Практика в банке

       Риск ликвидности характеризовался умеренным риском. Контроль и управление рисками ликвидности производится в банке на основании внутренних документах, разработанных в соответствии с рекомендациями Банка России, введенные письмом от 27.07.00 г. № 139-Т.  Регулирование ликвидности производится с учетом утверждаемых коэффициентов избытка/недостатка ликвидности и обязательных нормативов ликвидности. В основе определения оптимальных показателей ликвидности лежат исследования и прогнозы характеристик роста и подвижности ресурсной базы с одной стороны и необходимость в повышении доходности операций с другой. Для поддержания оптимальной ликвидности, банком осуществляется постоянный мониторинг состояния ликвидности и динамики ее изменения. В целях сохранения постоянной платежеспособности и уменьшения упущенной выгоды, вследствие возникшего кризиса избытка ликвидности, банк использует механизмы межбанковского кредитования, корректирует ОВП для поддержания мгновенной ликвидности в рублях и иностранной валюте.

Значение группы оценки ликвидности банка находится в интервале 1,28, т.е. значение группы оценки риска ликвидности - стабильный и умеренный.

  Риск достаточности капитала. Характеризовался умеренным уровнем. При управлении риском достаточности капитала производится ежедневная оценка соотношения принимаемых на себя банком рисков с уровнем капитала Банка, в соответствии с указанием Банка России № 1379- у и Инструкцией № 110-И. Также Банком ежеквартально производится стресс тестирование, по результатам которого определяется сумма покрытия рисков, чтобы при наступлении прогнозируемых ситуаций максимальных потерь, остаться в платежеспособном состоянии.

В целом показатель группы достаточности капитала сохраняется  на уровне 1,0.

   Операционный риск характеризовался умеренным уровнем риска. Для преодоления операционных рисков в банке практикуются регулярные проверки соблюдения информационной безопасности; постоянно совершенствуются технологии внутреннего документооборота, внутрибанковская нормативная документация, описывающая порядок осуществления процедур и операций; ведется работа по оптимизации информационных потоков. Операционные риски контролируются на основе внедрения надлежащих управленческих процедур внутреннего контроля, разделения функций бизнеса и бэк-офиса, постоянного мониторинга функционирования операционной системы. В связи с расширением блока розничных операций и внедрением новых технологий с покупкой необходимых систем, банком планируется производить усиление финансового контроля и контроля со стороны безопасности, а также проводить повышение квалификации сотрудников. При достижении риска степени  более чем умеренный, планируется производить страхование части операционного риска. В 2010 году Банком модернизируется и перестраивается система оценки и мониторинга операционного риска, в основу которой войдут требования документа Базеля 2 «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы».

Валютный риск характеризовался умеренным уровнем риска. Валютный риск минимизируется сбалансированной величиной ОВП, позволяющей обеспечить требуемую ликвидность в разрезе иностранных валют, оперативно удовлетворять потребности клиентуры. Несбалансированность в движении денежных средств предсказуема и ее объемы умеренны. Необходимая ОВП поддерживается также с учетом прогноза состояния валютного рынка, что позволяет компенсировать курсовые и инфляционные потери. Валютный риск за 2010 год характеризовался низким уровнем, объемы колебаний величины открытой валютной позиции за 2010 год - по долларам (-100;100), по евро (-100; 100), т.е. в соответствии с утвержденными лимитами ежедневных заседаний КУАПа. Банком ежеквартально ведется стресс-тестирование валютного риска. Способы и методы измерения достаточны при данном объеме и сложности видов деятельности. Структура лимитов обоснованная, ясная и эффективно действует.

         Прочие риски. Банк постоянно проводить политику, направленную на формирование своего имиджа, путем постоянного повышения качества обслуживания, расширения ассортимента предлагаемых продуктов. Это позволяет снизить риск потери репутации и укрепить имидж надежного и опытного банка, чутко реагирующего на изменения потребностей клиентов и развитие рынка банковских услуг.

Огромное внимание  уделяется в банке вопросам правовой защищенности деятельности Банка. Это выражается в проведении осторожной, взвешенной политики при принятии управленческих решений, привлечении для работы в качестве юристов высококвалифицированных сотрудников, обладающих достаточными знаниями и опытом работы.

Стратегические риски являются существенными для банка. Для предотвращения убытков, вызванных недостаточной проработкой решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка, неправильного или недостаточно обоснованного определения перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимуществ перед конкурентами, стратегические решения принимаются на коллегиальной основе. Управленческие решения базируются на соизмерении поставленных задач, на основе бюджетирования, с имеющимися ресурсными возможностями, проводится взвешенная и осторожная конкурентная политика.

2.3.Анализ основных финансовых показателей банка.

Акционерный инвестиционный коммерческий банк «Енисейский объединенный банк» осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации № 2645.

              Среднесписочная  численность  персонала  Банка по состоянию на 1 января 2010 г. составила 423 человека.

К началу 2010 году стало проявляться замедление процесса ухудшения экономической конъюнктуры и улучшение ситуации в банковском секторе. 

По состоянию на 01.01.2010г. динамика общего числа клиентов банка следующая:

Из приведенной выше таблицы можно сделать вывод о приросте счетов физических лиц и юридических лиц в российских рублях. По счетам в иностранной валюте динамика сокращения связана с закрытием счетов клиентами - индивидуальными предпринимателями и переводом их в рублевые счета.

      В структуре счетов клиентов (без учета физических лиц) на 01/01/2011 года по формам собственности наибольший удельный вес – 67,5% занимают счета негосударственных организаций; 26,57% занимают счета, находящиеся в государственной собственности; 1,39% составляют счета государственных и внебюджетных фондов; 3,94% -счета индивидуальных предпринимателей; 0,6% составляют прочие счета бюджета и организаций, находящихся в федеральной собственности. По сравнению с данными на 01.01.2010 г. структура открытых счетов клиентов изменилась не значительно.

По структуре привлеченных средств на 01/01/2011 года средства клиентов юридических лиц занимают наибольшую часть. На их долю приходится 53,2% объема привлеченных средств. Текущие счета физических лиц занимают 19,6%. Средства физических лиц в виде вкладов граждан составляют 26,8% объема привлеченных средств. Депозиты юридических лиц и привлеченные средства с межбанковского рынка занимают 0,36% объема привлеченных средств

          За 2010 год привлеченные ресурсы Банка сократились на 2,7%. Основное сокращение прошло по следующим сегментам. В разрезе сегментов присутствия Банка на рынке:

       счета клиентов юридических лиц сокращение на 2,6%;

       по текущим счетам физических лиц прирост на 8,2%;

       по депозитам физических лиц сокращение на 12,2%;

       по межбанковским ресурсам и депозитам юридических лиц (сезонный характер) рост составил 122%. При этом удельный вес межбанковских ресурсов в 2009 год в привлеченных средствах Банка составил 0,76% (в абсолютной величине 21000 т.р.). И был связан с размещением ресурсов в межбанковский сектор под обеспечение (межбанковский пассив).

Доходные активы Банка представлены на 80,7% ссудной задолженностью юридических лиц и населения; 0,56% - вложения в ценные бумаги; 21,54% - вложения в межбанковские ресурсы. За 2010 год в части доходных активов наблюдается сокращение на 5,6%.  При этом прирост ликвидных активов за 2010 год составил 12,92%. Причинами данного изменения послужило сдерживание кредитного риска по причине снижения кредитоспособности населения и юридических лиц. По сегментам присутствия: сокращение по кредитам юридических лиц составило 8,4%; по кредитования населения сокращение - 16,1%, по кредитованию на межбанковском рынке рост - на 27%. Просроченная задолженность выросла на 46%. 

Таким образом, динамика основных балансовых показателей Банка схожа с основными отраслевыми изменениями в банковском секторе.

     В 2010 г. Банк продолжал выпуск и обслуживание в устройствах Банка карт системы Золотая корона. На 1/01/2011 г. зафиксирован объем выпущенных пластиковых карт в количестве 67858 шт.

По итогам работы  2010 года объем полученных доходов (без учета влияния резервов, и трансфертных платежей филиалов) увеличился на 33,2% и в целом по году составил 1060,1 млн.руб.  Но рентабельность активов снизилась на 31,6%, рентабельность капитала снизилась на 36,7%. Данное снижения отражено в приведенной таблице ниже.