Роль кредита в развитии рыночной экономики

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное заимствование ссуженной стоимости.

Это не исключает  случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. В этом случае форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете, нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из инструмента экономического роста превращается в фактор обострения диспропорций в развитии экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. . Принципы кредита

 

 

Кредитные отношения  в экономике функционируют в  соответствии с основными принципами, которые раскрывают его сущность.

К основным принципам кредитования относятся:

а) возвратность кредитования;

б) срочность  кредитования;

в) дифференцированность кредитования;

в) обеспеченность кредита;

г) платность;

д) целевой характер.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

1. Возвратность является особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность  и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

2. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

3.Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которой понимается финансовое состояния предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Правда, российская банковская практика дает примеры проблемных кредитов, приводящих к банкротству крупных банков.

Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего  свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя.

5. Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

6. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного ссудного процента.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

• ставка рефинансирования ЦБ РФ;

• средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских  кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

• структура кредитных  ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

• спрос на кредит со стороны  потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

• срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее степень  его риска для банка в зависимости от обеспечения;

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов  кредитной сделки - банка и заемщика.

Глава 2. Роль кредита в экономике

2.1. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса

 

 

Малый и средний  бизнес оказывает и должен оказывать  все более весомое воздействие  на социально-экономическое развитие страны, влияя в заметной мере, в частности, на трудовую занятость активного населения, оперативно решая множество практических задач, опираясь при этом во многом лишь на собственные ресурсы и возможности. Именно поэтому один из важнейших ориентиров экономической политики российского государства – создание и поддержание максимально благоприятного климата для малого и среднего бизнеса.

Безусловно, в  поддержке малого и среднего бизнеса  важен комплекс мер - административных, законодательных, налоговых. Особое место здесь занимают и все более должны усиливать свою роль меры финансовой поддержки, способные вовлечь в процесс поддержки указанного бизнеса профильные институты разных уровней – как крупные государственные банки, так и систему региональных банков.  При этом на переживаемом этапе едва ли не самой важной задачей выступает более активное привлечение к поддержке малого и среднего бизнеса региональных кредитных организаций. Такой акцент в поддержке малого и среднего бизнеса важен в силу того, что такие организации имеют дело непосредственно с «целевым» потребителем кредитных ресурсов, лучше иных агентов знают решаемые им задачи  и его потребности. И представляется безусловным, что в условиях мировой финансовой нестабильности именно региональные кредитные организации уже выступают и в перспективе могут стать еще в большей мере серьезным противоядием или противовесом многим негативным явлениям в нынешних экономических реалиях.

Одно из направлений  реализации государственной программы  поддержки малого и среднего бизнеса  сегодня – финансовая поддержка  этого сектора, осуществляемая государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (Внешэкономбанк). Последний же практически реализует программу финансовой поддержки рассматриваемого бизнеса через ОАО «Российский банк развития» (РосБР), 100% акций которого в августе 2008 г. Переданы в уставный капитал Внешэкономбанка.

Описание  программы «Российского банка развития».

Особенность рассматриваемой  программы – ее реализация предусматривает механизм двухуровневого кредитования: РосБР не работает напрямую с субъектами малого и среднего бизнеса, а финансирует прямо лишь региональные банки. Последние, в свою очередь, кредитуют субъекты малого и среднего бизнеса в соответствии с продуктовой линейкой РосБР.

Для осуществления  финансовой поддержки малого и среднего бизнеса РосБР  разработаны такие кредитные продукты, как «Стартовый капитал» (как понятно из названия, данный продукт предназначен для кредитования вновь создаваемых субъектов малого и среднего бизнеса в целях формирования и укрепления его материально – технической базы); «Капитал для роста»  (направлен на рост материально - технической базы уже действующего субъекта малого и среднего бизнеса, расширение производства, создание новых технологий); «Оборотный капитал» (ориентирован на пополнение материальных запасов, приобретение товарно-материальных ценностей) и «Регион» (кредитование приоритетных для регионов проектов). Решение о том, в рамках какого из указанных продуктов кредитовать субъект малого или среднего бизнеса, принимается банком – партнером самостоятельно. В настоящее время РосБР ведет работу по совершенствованию существующих кредитных продуктов, а также по разработке новых, которые позволили бы банкам – партнерам проводить более гибкую политику кредитования рассматриваемого бизнеса и способствовали росту численности субъектов этого бизнеса, получающих финансовую поддержку в рамках указанной программы.

Для включения  в программу кредитования « Российский банк развития» отбирает:

– наиболее надежные и стабильно развивающиеся региональные банки:

– банки, реализующие стратегию кредитования малого и среднего бизнеса с использованием наиболее адекватных технологий:

– банки, сотрудничающие с органами государственной власти субъектов Российской Федерации по вопросам поддержки малого и среднего бизнеса:

– банки, участвующие в развитии инфраструктуры поддержки малого и среднего бизнеса.

Приоритетными целями кредитования в рамках рассматриваемой  программы являются: создание новых  производств, приобретение и модернизация основных средств, развитие научно – технической и инновационной деятельности, а также внедрение новых технологий, развитие экспортных и импортозамещение.

Применение  двухуровневой схемы кредитования, объединяя усилия государственных и частных финансовых институтов, позволяет охватывать все субъекты Российской Федерации без формирования собственной филиальной сети, создавать и поддерживать эффективные механизмы финансирования предприятий малого и среднего бизнеса и организаций, представляющих инфраструктуру его поддержки. «Российский банк развития» при этом придерживается принципа неконкурентности с коммерческими банками, а также принципа прозрачности механизма финансовой поддержки.

За 5 лет осуществления  программы финансовой поддержки  малого и среднего бизнеса «Российский  банк развития» предоставил более 6 тыс. кредитов его субъектов на общую сумму свыше 22,5 млрд. руб.

Состояние портфеля кредитов субъектам малого и среднего бизнеса. По состоянию на 1 января 2009г. РосБР сотрудничает с 63 банками-партнерами в 54 субъектов РФ. Общая сумма кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего бизнеса (кредитный портфель), и гарантий организациям инфраструктуры поддержки этого бизнеса на 1 января 2009 г. превысила 10,4 млрд. руб.

Отраслевая  структура кредитного портфеля РосБР по состоянию на 1 января 2009 г. Наибольший объем кредитов предоставляется предприятиям промышленности (47%). Второе место по данному показателю занимает сфера услуг (24%). Третье-торговля (17%). Далее - строительство (10%). И замыкает - сельское хозяйство (2%). (Приложение А)

Структура по срокам кредитования. В основном кредиты предоставляются на срок от 2 до 3 лет (71%). Второе место по срокам кредитования занимают от 1 года до 2 лет (19%). Третье-до 1года (8%). И наконец, четвертое место - более 3 лет (2%). (Приложение В)

Структура объемов предоставленных кредитов. Иллюстрирует диаграмма В.Наибольший объем кредитов, предоставленных банком, является сумма свыше 10 млн. рублей (55%). Второе место по этому показателю сумма от 1 до 5 млн. рублей. (Приложение Б).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Необходимость кредита в рыночной экономике

 

 

Формой движения ссудного фонда является кредит. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение общественных фондов.

 Благодаря  кредиту в хозяйстве производительно  используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков. Как появляются средства, которые можно использовать в качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли оно тоже используют не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках. Временное высвобождение средств происходит также и в результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи, с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств. Денежные сбережения возникают у населения в связи с превышением доходов над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые используют эти средства как ресурсы для кредитования.