Роль кредита в развитии рыночной экономики

Потребность в  средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов обычно в обороте находится сумма собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах превышает минимум, она может удовлетворяться за счет получения заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов.

Средства ссудного фонда используются для капитальных  вложений - воспроизводства основных фондов в случаях, когда отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала; денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов; а также фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих де нежных ресурсов бюджета, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег.

Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.

Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются:

– постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них;

– различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств;

– обособление капитала в рамках экономических субъектов. Объективность существования, образования и использования ссудного фонда и конкретной формы его движения - кредита вызывается необходимостью:

– преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с раз личной длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет);

– организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере имитирования денежных знаков и безналичных средств; коммерческой организации управления предприятиями.

В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвобождающиеся в одних хозяйственных звеньях, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция у одного производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно средств для ее приобретения. Такая разная скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции.

Объективная необходимость  кредита обусловлена также коммерческой организацией управления предприятиями  в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или  реализации. Кредит им требуется для  формирования временных запасов. Но и другим предприятиям необходимы ссуды. У любого предприятия оборотные фонды и фонды обращения, то уменьшаются, то увеличиваются. При этом меняются пропорции между капиталом, находящимся в товарной, производительной и в денежной формах. Данное обстоятельство объясняется тем, что величина производственных запасов постоянно колеблется в зависимости от сроков поступления сырья и материалов. Объективный процесс приливов и отливов средств у отдельных предприятий требует определенной гибкости всей системы организации капитала.

Велика роль кредита и в инвестициях, в  воспроизводстве основных фондов. Анти инвестиционное свойство кредита (способность предвосхищать будущие доходы) обеспечивает осуществление капитальных вложений еще до того, как хозяйствующий субъект накопит прибыль и амортизацию для инвестиций. Сочетание собственного капитала с заёмным капиталом позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии, быстро осуществлять затраты на внедрение новейших научных достижений. Говоря о значении кредита в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, необходимо показать его роль в создании и использовании доходов и прибыли. Дело в том, что кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс.

Необходимость кредита проявляется и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных средств. Образно выражаясь можно сказать, что по существу кредит - отец всех денег, эмиссия - их мать. Любая эмиссия - наличная или безналичная - результат кредитной операции. Прирост эмиссии - это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями нормального денежного оборота с учетом действия закона денежного обращения.

 

 

Заключение

 

 

Сущность, социальные последствия кредита меняются коренным образом в зависимости от той среды, где они функционируют, от общественно-экономических условий. Кредит, оставаясь по форме сделкой, возникающей между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой  во временное пользование, существенно отличается своим назначением в развитии той или иной экономической формации.

Необходимость кредита обусловлена тем, что  время производства и обращения  товаров в различных отраслях народного хозяйства, на предприятиях и в организациях не совпадает. Сезонность производства и обращения ряда товаров (продукции, услуг) приводит к возникновению длительной потребности в денежных средствах в разное время года. В стадии кругооборота денежных средств у одних предприятий высвобождаются средства, тогда как у других возникает потребность в них. Кредит и является тем механизмом, который постоянно перераспределяет денежные средства между отдельными предприятиями, организациями и населением. Посредством кредита происходит мобилизация временно свободных денежных средств и удовлетворение спроса на них. Между кредитором и заемщиком возникает заинтересованность: один заинтересован в предоставлении денежных средств, другой – в их получении.

Кредит-это ссуда  в денежной или товарной форме  на условиях возвратности, платности и срочности.

Из-за присущих воспроизводственному процессу колебаний  и связанных с ними постоянных изменений потребностей хозяйственных организаций в оборотных производственных фондах и фондах обращения возникает объективная необходимость в кредите. Она разрешает противоречия между наличием и необходимостью оборотных средств.

Эффективная финансовая деятельность предприятия невозможна без постоянного привлечения  заемных средств. Использование  привлеченного капитала позволяет  существенно расширить объем  хозяйственной деятельности предприятия, обеспечить более эффективное использование собственного капитала, ускорить формирование различных целевых финансовых фондов, а, в конечном счете – повысить рыночную стоимость предприятия.

В процессе развития предприятия по мере погашения его финансовых обязательств возникает потребность в привлечении новых заемных средств. Источники и формы привлечения заемных средств предприятием весьма многообразны. Заемные средства классифицируются по целям, источникам, формам и периодам привлечения, а также по форме обеспечения.

Обеспеченность  кредита – совокупность условий, которые дают кредитору основание  быть уверенным, что долг будет возвращен. В качестве обеспечения денежного  кредита могут выступать материальные ценности либо товары, наличие которых у должника гарантирует возможность возвращения им долга. Другими словами, это ликвидная собственность, предлагаемая в качестве гарантии возвратности кредита. Обеспечение может быть передано в виде залога кредитору.

В рыночном хозяйстве кредит играет важную роль. Он обслуживает воспроизводство и ускоряет его рост и в то же время углубляет и обостряет присущие противоречия. Кредит необходим, прежде всего, как эластичный механизм переливания капиталов из одних отраслей в другие и уравнения нормы прибыли. Он в большей мере способствует экономии денег, увеличивая скорость их обращения, широко развивая систему безналичных расчетов и замещая в обращении металлические деньги кредитными. Развитие кредита ускоряет реализацию товаров и тем самым содействует уменьшению товарных запасов. Сокращая издержки обращения, кредит ведет к уменьшению доли денежного и товарного капитала и к росту доли производительного капитала, что увеличивает массу и норму прибыли. Важную роль кредит играет в централизации капитала: во-первых, он усиливает позиции крупного капитала в конкурентной борьбе с мелким; во-вторых, с его развитием тесно связан рост акционерных обществ. Благодаря кредиту источником накопления капитала становятся также денежные сбережения и доходы населения.

 

Список  использованной литературы

 

 

1. Бандурина Н. В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.cfin.ru/bandurin/article/sbrn08/04.shtml

2. Вахрин П.И. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник. - М.: «Дашков и К°», 2008-656с.

3. Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для вузов./ Юрайт, 2001.-452с.

4. Демин Ю. Всё о кредитах [Текст] – Питер, 2007.-386с.

5. Игнатова Т.В., Китаева Л.В. «Финансовая политика государства, её роль в формировании и регулировании финансового механизма» // журнал «Финансовые исследования» №4, 2001.- 96c.

6. Каджаева М.Р., Дубровская С.В.  Банковские операции [Текст]: учеб. Для студ. сред, проф. учеб, заведений /. – 4-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2008. – 400 с.

7. Куликов Л.Н. Основы экономических знаний. Учебное пособие. Москва,2009.-282c.

8. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник [Текст]: //под ред. О.И. Лаврушина – 6-е изд., стер. – М. КНОРУС,2007.-560 с.

9. Нечаев А.  «Кредиты тем, кто сырье обрабатывает» // журнал «Экономика России: ХХI век» № 3(8) 2002.-94с.

10. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. - М.: «Финансы и статистика», 2010-216с.10. Поляк, Г.Б. Финансы, денежное обращение, кредит [Текст]: учебник для вузов/под ред. проф. Г.Б. Поляка. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 512 с.

11. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Под ред. Е.Г.Ищенко-М: Русская Деловая Литература, 2009-352с.

12. Концепция развития финансового рынка до 2020 года [Электронный ресурс] http://www.raexpert.ru/strategy/aksakov.ppt

13.Методы кредитования и формы ссудных счетов [Электронный ресурс]http://www.creditorus.ru/bankovskiy_credit/bcredit_methods.php

14. Крюков С.П. «О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса» // Журнал «Финансы» №2, 2009г-48с.

15.Финансы и кредит [Текст] Уч. Пособие. / Под ред. проф. А.М. Ковалевой-М.: Финансы и статистика, 2009-512с.

16. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Пособие студ. Для подготовки. Изд. корпорация «Дашков и К°»,2010-162с.

17.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Г.Б. Поляка. – М.:ЮНИТИ-ДАМА, 2007-512с.

18. Финансы, налоги, кредит: Учебник. / Под ред. Емельянова А.М. и др.-М.:РАГС,2008-546с.

19. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробоземой.-М.: Финансы, ЮНИТИ,2010-479с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  А

Отраслевая  структура кредитного портфеля РосБР

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б

Структура объемов предоставленных кредитов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  В

Структура по срокам кредитования