Споживче кредитування та перспективи його розвитку в Україні

Кредитоспроможність⁸ -наявність передумов для одержання позичок, спроможність повернути їх. Вона визначається показниками, які характеризують його акуратність при розрахунках по раніше одержаних кредитах, його поточне фінансове становище і перспективи змін, спроможність при необхідності мобілізувати грошові кошти з різних джерел. Кредитоспроможність розраховується комерційним банком по кожному позичальнику - фізичній особі. Кредитоспроможність це якісна оцінка позичальника, яка робиться банком до вирішення питання про можливість і можливості кредитування та дозволяє передбачити вірогідність своєчасного повернення суд та їх ефективного використання.

   Фактори, що  оцінюються при оцінці кредитоспроможності  позичальника, дозволяють оцінити  готовність позичальника повернути суду  у визначений термін.

В вітчизняній  банківській  практиці готовність позичальника до виконання взятих на себе зобов’язань  оцінюється через вивчення його дієздатності та репутації по відношенню до суд, здатності отримувати дохід, наявність  капіталу, забезпечення суд. Зовнішнім фактором оцінки кредитоспроможності є стан кон`юнктури ринку.

     Оцінка  дієздатності позичальника включає  вивчення відомостей про фізичну  особу, а саме її дієздатності.

Оцінка дієздатності дозволяє визначити правомірність отримувача суди до угоди, міру відповідальності та правонаступництва фізичних осіб при порушенні умов кредитної угоди.

Під репутацією позичальника розуміється його готовність до погашення  отримуваної суди.

Про репутацію позичальника можна скласти уяву на основі інформації про участь в судових процесах, арбітражах, про видвинуті проти неї звинувачування, наявності штрафів, відомостей про виконання платежів в минулому та на поточний момент.

Здатність фізичної особи  отримувати дохід - це величина отримуваної заробітної плати. Економічна ситуація, що складується допомагає визначити який фактор, що враховується при оцінці кредитоспроможності, має вирішальне значення. Так, якщо в умовах підйому вирішальне значення має здатність отримувати дохід, то в умовах спаду - фактор забезпечення суд.

     Однак, в  любому випадку для банку залишаються  важливими дієздатність та репутація  позичальника.

Якщо більш детально поговорити про оцінку фінансового  стану позичальника  - фізичної особи, то тут рекомендується вивчити його місячні доходи та витрати.

Вивчення платоспроможності позичальника здійснюється на підставі таких документів:

-довідки з місця роботи позичальника  про стаж роботи на підприємстві, розміри заробітної плати і  утримань з неї ( виплати податків, погашення позичок (у тому числі за товари, придбані в розстрочку, утримання аліментів та інших стягнень);

-книжки по розрахунках за  комунальні послуги, квартирну  плату;

-документів, що підтверджують прибутки  по вкладах, цінних паперах;

-інших документах, що підтверджують інші доходи та витрати  позичальника та його сім’ї (розрахункові документи, що підтверджують витрати по утриманню дітей в дошкільних установах, плату за навчання ).

Один з основних показників, які  підтверджують платоспроможність  позичальника - фінансова та соціальна стабільність. При всіх рівних умовах перевага віддається клієнту, який має більш надійні доходи, тривалий час роботи на підприємстві і проживання у даній місцевості.

Оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою таких  коефіцієнтів та факторів:

- коефіцієнт платоспроможності  позичальника Кпп;

- коефіцієнт платоспроможності  сім’ї  Кпс;

- коефіцієнт забезпечення Кз;

- наявність власної нерухомості  ВН;

- наявність постійної роботи  ПР.

 

На підставі цих документів визначаються:

- середньомісячні доходи позичальника (МД) та його сім’ї (МДС) з урахуванням заробітної плати, відсотків по вкладах, облігаціях та інших цінних паперах, доходів від іншої діяльності

- середньомісячні витрати   позичальника (МВ) та його сім’ї  (МВС) з урахуванням розмірів сплачуваних податків, відрахувань від заробітної плати на сплату аліментів, погашення раніше одержаних позичок, страхових, комунальних та квартирних платежів та ін.

 

 

а)Коефіцієнт платоспроможності  Кпп

Коефіцієнт платоспроможності  позичальника розраховується як відношення  середньомісячного доходу (МД) до суми середньомісячних витрат (МВ) та місячних платежів по  кредиту та відсотках .

                                                                   МД

Кпп =   ————————,(1.1)

                                            МПП + МВ

де Кпп - коефіцієнт платоспроможності;

             МПП - місячні платежі по позичці  включаючи відсотки (в розрахунок  береться позичка, яку передбачає  одержати позичальник).

 

Коефіцієнт платоспроможності  характеризує здатність позичальника забезпечувати своєчасні розрахунки.

Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності  Кпп - не менше 2.0

 

При визначенні коефіцієнта платоспроможності  враховано, що відповідно до діючого  порядку судові органи, як правило,  виносять рішення  про утримання за виконавчими листами суми з розрахунку, що загальна сума утримань з доходу  позичальника не повинна перевищувати 50 відсотків його доходу.

Зважаючи на те, що реальні місячні  доходи позичальника - це лише частина  місячного доходу його сім’ї, а витрати, що враховуються при розрахунку платоспроможності, розподіляються на всіх членів сім’ї, то дохід на кожного працюючого члена сім’ї буде більший, а витрати - менші, ніж у наведеному вище розрахунку.

З іншого боку, витрати позичальника на будівництво, придбання чи ремонт житла та інших будов також не можна розглядати як його власні витрати, а тільки як загальносімейні.

Тому при оцінці фінансового  стану позичальника використовується коефіцієнт платоспроможності сім’ї (Кпс). За сім’ю приймається тільки дві особи - чоловік та дружина. Цей показник враховується при наявності поручительства одного з них.

При такому підході один із членів сім’ї буде позичальником, а другий - його поручителем. Обидва вони несуть солідарну відповідальність за своєчасне і повне повернення кредиту та сплати відсотків.

а)Коефіцієнт платоспроможності  сім’ї (Кпс)

Коефіцієнт платоспроможності  сім’ї обчислюється із співвідношення  місячного доходу сім’ї до всіх місячних витрат, включаючи витрати  по позичці.

 

 

         МДС

Кпс = -------------------,  (1.2)

     МВС + МПП

де МДС - місячний дохід сім’ї;

           МВС  - місячні витрати сім’ї;

           МПП  - місячні витрати по  позичці  (у розрахунок приймається позичка,  яку планує одержати позичальник).

Теоретичне значення Кпс повинно бути не менше 2,0

 

У разі, якщо позичальник не має  сім’ї або відсутнє поручительство члена сім’ї,  коефіцієнт Кпс  не визначається. При оцінці  фінансового  стану позичальника  Кап множиться  на 2.

 

в)Коефіцієнт забезпеченості Кз

Одним із засобів забезпечення повернення кредиту є застава:

 

 

                Вартість застави

Кз= ---------------------------------  (1.3)

        Сума кредиту  і відсотків

 

Теоретичне  значення  Кз - не менше 1,5

         Залежно  від стану платоспроможності,  фінансової стійкості, солідності та можливості виконувати свої зобов’язання перед банком фізична особа – позичальник повинна бути віднесена до одного з п`яти класів , які характеризують його надійність :

       КЛАС А  -  фізична особа з дуже стійким  фінансовим станом;

       КЛАС Б  - фізична  особа зі стійким фінансовим  станом;

       КЛАС В  - фізична  особа має ознаки фінансового  напруження;

       КЛАС Г  - фізична  особа підвищеного ризику;

       КЛАС Д  - фізична  особа з незадовільним фінансовим  станом.

       Для визначення класу позичальника визначається інтегрований показник його фінансового стану, який розраховується на підставі наведених вище коефіцієнтів, їх вагомих значень та вагомих коефіцієнтів аналітичних груп. Тобто оцінка фінансового стану позичальника і віднесення його  до відповідного класу надійності здійснюються після узагальнення  визначених коефіцієнтів та розрахунку інтегрованого показника.

           г) Наявність власної нерухомості ВН

ВН може набувати таких значень:

ВН = 1 при наявності власної нерухомості;

ВН = 0,5 - нерухомість знаходиться  у власності іншого члена сім’ї;

ВН = 0  - не має власної нерухомості.

          д) Наявність постійної роботи  ПР

ПР може набувати таких значень:

ПР = 2 при стажі роботи на постійному місці понад 3 роки;

ПР = 1 при стажі роботи на постійному місці від 1 до 3 років;

ПР = 0 при стажі роботи  менше 1 року.

Для визначення інтегрованого  показника фінансового стану  позичальника необхідно:

       - розраховані  за викладеною методикою показники   занести до таблиці додатку 2.19;

       - значення кожного  показника помножити на вагоме  значення;

       - знайти суму  всіх значень.

Після визначення інтегрованого показника  визначається клас позичальника  за рейтинговою шкалою таблиці додатку 2.20

Дана методика рейтингової оцінки кредитоспроможності фізичної особи – позичальника розроблена для умов нашого середовища і широко застосовується банками України.

Для оцінки надійності та фінансового стану майбутнього  позичальника банк використовує всі  доступні матеріали, як отриманні безпосередньо від клієнта, так і ті, що знаходяться в кредитному архіві або що надійшли із зовнішніх джерел ( від кредитних агентів, від ділових партнерів позичальника. Але особливо важливим є детальне вивчення фінансового стану та розрахунок коефіцієнтів, що використовуються в практиці кредитного аналізу. Існує багато розрахункових показників, причому кожен банк використовує свою методику їх розрахунку та оцінки.

Одним з можливих способів оцінки кредитоспроможності позичальника є так званий метод рейтингової оцінки кредитоспроможності позичальника, який дуже широко розповсюджений в західних банках. Але в останні часи його часто починають використовувати й українські банки. Тому має сенс розглянути більш детально даний метод оцінки кредитоспроможності позичальника - фізичної особи.

Рейтингова оцінка кредитоспроможності  позичальника - це оцінка кредитного ризику надання короткострокових суд банка.

Методика рейтингової  оцінки кредитоспроможності включає:

• розробку системи оціночних показників кредитоспроможності;
• визначення критеріальних границь оціночних показників;
• ранжування оціночних показників;
• оцінка сумарної кредитоспроможності.

При виборі показників оцінки кредитоспроможності виділяють  традиційні коефіцієнти: ліквідності, прибутковості і т. ін. Поряд з цім  пропонується  використовувати ряд додаткових показників. Так в західних країнах, визначаючи кредитоспроможність клієнта, банк розглядає комплекс факторів. Інформація ⁹ про позичальника займає інколи до 80% об`єму листа опитування. Питання ж обрані і сформульовані так, щоб не задіти гідність позичальника.

Крім того, існують  методики застосування спеціальної  шкали для виміру рейтингу позичальника по системі «кредит - скорингу», тобто  нарахування балів клієнту в  залежності від його рівня кредитоспроможності. Наприклад, «скоринг - формуляр» німецького банку складається з 12 показників, по кожному з яких клієнту нараховуються бали. Чим більше балів набере клієнт в сумі, тим вища його кредитоспроможність. Максимальний бал таблиці -20. Перші п`ять показників відносяться до фінансових можливостей клієнта.

Перший. Відсутність несприятливої інформації кредитно-довідкового бюро - 10 балів.

Другий. Здатність погасити заборгованість: до 60% - 0 балів, 61 - 80% - 10 балів, 81 - 100% - 20балів.

Третій. Наявність забезпечення : 0 - 25% - 1 бал; 26 -50% - 4 бали; 51 - 75% - 7 балів; 76 - 100% - 12 балів, більше 100% - 20 балів.

Четвертий. Наявність майна - нерухомість, цінні папери, вклади в банки - 10 балів.

П`ятий. Кредити, отримані в банку раніше: не отримував раніше кредити - 5 балів; своєчасно гасив раніше отримані кредити - 15 балів.

Шостий. Кваліфікація: нема кваліфікації - 0 балів; допоміжний персонал - 2 бали; спеціаліст -   7 балів; службовець - 9 балів; пенсіонер - 13 балів; керівний працівник - 13 балів.