Страхование и его роль на финансовом рынке

 

Введение

 

 

В современных условиях страховую  политику государства можно рассматривать  как многоцелевой финансовый инструмент, способный обеспечить развитие национальных систем путем принятия соответствующих  законов и осуществления контроля за их выполнением, а также обеспечить достижение различных экономических  и социальных целей.

            Одним из элементов системы повышения благосостояния в государстве является страхование. Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано с опасной работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию.

События в нашей стране за последние годы существенно изменили экономический уклад жизни населения  и государство в целом. Появились  целые прослойки собственников: предприниматели, коммерсанты, бизнесмены, владельцы квартир, дач. Обладание  собственностью и деньгами не только позволяет пользоваться дополнительными  благами (жить в роскошных коттеджах, отдыхать за границей, путешествовать по миру), но и связано с риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания (смерти), финансовых потерь, причинения вреда (ущерба) третьим  лицам.

В таких условиях страхование  является оптимальным способом защиты имущественных интересов всех категорий  граждан и хозяйствующих субъектов.

Важным этапом стало вступление в силу закона «О страховании» и  части второй ГК РФ, определивших юридическую  базу для функционирования страхового рынка. В результате были созданы  многочисленные страховые организации  различных организационно-правовых форм, сформированы основы страхового надзора и государственного регулирования  страховой деятельности.

Страхование выступает финансовым амортизатором при наступлении  неблагоприятных событий у населения, предприятий, обеспечивает стабильность социальной и финансово-экономической  систем общества, в том числе его  финансовых институтов.

При существующем уровне платежеспособного  спроса на услуги добровольного страхования  наибольший прирост обеспечивает обязательное страхование, которое позволяет  создать страховую защиту для  потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба.

Актуальность выбранной темы определяется значимостью страхования, которая заключается не только в обеспечении снижения рисков потери имущества и жизни людей, но и в выполнении социальной миссии.

Целью работы является исследование рынка страхования и разработка теоретических положений и практических рекомендаций по его совершенствованию. Достижение поставленной цели требует рассмотрение следующих основных задач:

– раскрыть сущность и значение организационных и финансовых аспектов функционирования системы страхования;

– проанализировать осуществление страхования в России и регионах, выявить основные его проблемы и направления развития;

– определить перспективы развития рынка страхования с учетом сочетания экономических интересов всех его участников;

– выработать практические рекомендации по дальнейшему развитию страхования.

Объектом исследования является рынок страхования РФ.

 Предметом исследования  выступает совокупность финансово-экономических  отношений, возникающих в процессе применения страхования.

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: диалектической логики, системного, структурного и функционального  анализа, синтеза, сравнения и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

           1  Сущность страхования и его роль в общественном воспроизводстве

 

1.1  История развития страхования

 

 

Зародышевые формы страхования  можно найти уже в Древнем  Риме в различных коллегиях (это  корпорации лиц, связанных общей  профессией или отправлением культа, во главе с магистром), существовавших в эпоху империи в большом  числе и для разнообразных  целей. Коллегия помимо религиозных  и товарищеских целей преследовала еще и цели вспоможения, являясь  похоронной кассой. В такой коллегии существовал вступительный взнос, были и периодические ежемесячные  взносы. В случае смерти члена коллегии его наследнику по завещанию уплачивалась определённая сумма, которая предназначалась  для расходов на погребение и на поддержание осиротевшей семьи. Право на получение страховой  суммы отпадало в случае самоубийства или неуплаты месячного взноса в  определенный срок.

В средние века идея, лежавшая в основе римских коллегий, воскресла  у германских народов и привела  к образованию купеческих гильдий, а позже цехов. Эти средневековые  организации развили и укрепили идею страхования как коллективной организации.

Институт страхования  возник в средние века, первоначально  в торговом мореплавании в связи  с присущими ему опасностями. Впоследствии страхование охватило и другие области.

Первое страховое объединение  появилось в XII в. в Исландии. Жители острова объединились в союзы  для взаимного обеспечения на случай пожаров и падежа скота. Большого распространения деятельность исландских союзов не получила, т. к. на имущественное  страхование было обращено внимание только ко времени упадка феодализма и развития капиталистических отношений. В дальнейшем страхование развивалось  постепенно практически во всех странах западной Европы.

В начале XX в. во многих экономически развитых странах формируется система  государственного страхования трудящихся. Наряду с уже ставшими традиционными  формами личного страхования на случай смерти, от несчастного случая, болезни, потери кормильца, появляется страхование от безработицы .

Развитие всех форм и видов  страхования в мире происходит особенно интенсивно в XX в. Застраховать можно  практически все. Накопление актуарных (страховых) знаний, учет конъюнктуры рынка страхования, накопление информации и ее систематизация позволяют значительно снизить степень риска страховых организаций.

Страхование в России

Страхование в России начинает распространяться в последней четверти XVIII в. К этому времени во многих европейских государствах страхование  уже получило значительное развитие. На это обратила внимание российская императрица Екатерина II, повелевшая своим манифестом от 28 июля 1786 г. с целью активной защиты от частых пожаров, обязать «государственный заемный банк в обеих столицах и во всех городах каменные дома принимать на свой страх, а также каменные заводы и фабрики от всех хозяев».

Этим же манифестом в России устанавливалась государственная  монополия на страхование.

Император Павел I продолжил  введение страхования государственной  властью. По его указу от 18 декабря 1797 г. началось страхование движимости. С этой целью, при государственном  ассигнационном банке была открыта  страховая контора для приема «на страх» товаров.

Россия XVIII в. не представляла обширного поля деятельности для страховых операций, страховые сборы были крайне скромными, это объяснялось тем, что Россия при крепостном праве не могла представлять широкого поля деятельности для страховых обществ, в том числе и при организации страхования жизни.

Отмена крепостного права, произошедшая в 1861 г., положила начало реформам в области страхования. С 1866 г. складывается система земского страхования. В губерниях, где земства  были неорганизованны, страхование не велось. Страхование проводили акционерные общества, и доступно оно было лишь зажиточным людям.

Страхование проводили также  правительственные учреждения. Они  занимались страхованием от несчастных случаев, от огня, страхованием морских  судов.

Революционные события 1917 г. многое изменили в жизни российского  государства, в том числе и  в области страхового дела.

Личное страхование было введено в 1922 г. В результате в  середине 20-х гг. в стране получили распространение все основные виды государственного страхования: страхование  стало государственной монополией СССР. Все операции совершались на основе единых правил и тарифов.

Реорганизация коснулась  страхования имущества предприятий, учреждений и организаций. Вводилось  обязательное страхование всего  государственного жилого фонда и  государственного имущества, сданного в аренду, страхование имущества  учреждений, страхование домашнего  имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Страхование  стало проводиться на основе единого (всеобщего) законодательства по одним  правилам и инструкциям, которые  разработало Министерство финансов СССР.

В 60-70-х годах вводится страхование детей, как вариант  смешанного страхования, и страхование  к бракосочетанию.

В середине 80-х гг. возникают  новые виды страхования. Это комбинированное страхование средств автотранспорта, багажа и пассажиров (авто-комби); страхование школьников и детей от несчастных случаев; страхование по одному договору строений и домашнего имущества; страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций, уникальных антикварных изделий.

 

 

1.2  Основные понятия и экономическая сущность страхования

 

 

Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением  страховую защиту людей от различных  непредвиденных негативных случайностей.

Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют  диалектические противоречия между  человеком и природой, с другой – противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно существуют и действуют  условия для наступления событий  и непредвиденных обстоятельств, имеющих  негативные последствия, которые принято  называть страховыми случаями. Зачастую эти страховые случаи наносят  обществу и отдельным гражданам  чрезвычайный по своим масштабам  имущественный ущерб, или убыток.

Противоречия между человеком  и природоразрушительными силами, между  людьми в процессе общественного  производства и предпринимательства  порождают необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий, стихийных и других бедствий, а  также безусловного возмещения материальных потерь.

Экономическая категория  страхования является составной  частью финансовой категории, находящейся  в подчинённой связи с категорией финансов, и представляет собой систему  экономических отношений между  страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определённых страховых  случаев за счёт денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых страхователями страховых  взносов (премий), а также систему  хозяйственной и предпринимательской  деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств с  целью получения дохода в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т.д.

Можно выделить следующие  признаки, характеризующие экономическую  категорию страхования:

• денежные перераспределительные отношения между участниками страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования;
• перераспределение ущерба между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный (мировой) страховые рынки), и во времени (годы, сезонность).

Экономическая сущность страхования  в отличие от общей сущности страхования, состоящей в «замкнутой» раскладке  возможного ущерба между заинтересованными  лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий), предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.

К основным понятиям страхования можно отнести следующие: 

Страхователь — полисодержатель; физическое или юридическое лицо, выражающее страховой интерес и  вступающее в гражданско-правовые отношения со страховщиком в силу закона и двусторонней сделки (договора согласия). Страхователь обязан своевременно вносить страховые взносы (премии). При наступлении страхового случая страхователь имеет право по закону или на основании договора получить денежную сумму.

Объектом страхования  является: в личном страховании — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан; в имущественном страховании — здания, сооружения, транспортные средства, фрахт, коллекции, домашнее имущество, перевозимые грузы и др. материальные ценности; гражданская ответственность физического или юридического лица за материальный ущерб (вред), причиненный своими действиями (бездействием) третьим лицам.