Страхование в РФ

     Министерство  образования и науки Российской Федерации

     Федеральное агентство по образованию

     Государственное образовательное учреждение

     высшего профессионального образования

     «Комсомольский-на-Амуре  государственный

     технический университет» 
 

     Факультет экономики и менеджмента

     Кафедра экономики и финансов 
 
 
 

     РАСЧЕТНО-ГРАФИЧЕСКОЕ  ЗАДАНИЕ

     по  дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» 

     Вариант 8 
 
 
 

     Студент группы 8КО-1       А.С. Орлова 

     Преподаватель         Г.В. Нагаев 
 
 
 

     2009

     Содержание 

     1 Теоретическая часть. Понятие страхования…………………………… 3

        1.1 Страхование как экономическая  категория ……………………….. 3

        1.2 Классификация страхования ……………………………………….. 4

        1.3 Страховой рынок, особенности  его становления в России ………. 9

        1.4 Состояние страхования в РФ в настоящее время ………………… 11

      2 Практическая часть. Расчетное  задание……………………………….. 15

     Список  использованных источников …………………………………..…23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1 Теоретическая часть. Понятие страхования 
 

     1.1 Страхование как экономическая  категория 

     Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов.

     Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность экономической категории страхования:

• при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, то есть страховых случаев;
• при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования - страхователями, которая всегда носит замкнутый характер;
• страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени;
• замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховых фондах.

     Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение: Страхование - это совокупность особых, замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

     Сущность  страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы. Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего, через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию — рисковой, предупредительной и сберегательной.

     Главной, определяющей является рисковая функция, поскольку страховой риск, как  вероятность ущерба, непосредственно  связан с основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

     Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

     Контрольная функция страхования выражается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль над правильным проведением страховых операций. 

     1.2 Классификация страхования 

     В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых  отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков (рис. 1).

     

     При страховании ответственности в  качестве объектов выступает обязанность  страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению материального и иного ущерба, если он был нанесен другим лицам. Например, если при автоаварии владелец средства транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то, в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда, он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности возмещение ущерба производит страховая организация. Такой же порядок принят при страховании ответственности по погашению задолженности. Объектом страхования предпринимательских рисков является риск неполучения прибыли или образования убытка. Указанные отрасли страхования играют существенную роль в обеспечении непрерывности и бесперебойности общественного производства. Они могут охватывать необходимой страховой защитой все звенья народного хозяйства и жизненный уровень населения. Для повышения указанной роли необходимо постоянное расширение сферы применения страхования как метода организации страховой защиты общества, увеличение числа рисков, от которых проводится страхование, повышение уровня возмещения ущерба до полной стоимости застрахованного имущества и уровня возмещения потерь в семейных доходах.

     В имущественном страховании в  качестве объектов выступают материальные ценности; в социальном - уровень доходов гражданина, в личном - его жизнь, здоровье и трудоспособность. Социальное и личное страхования могут быть объединены в более крупную отрасль - страхование семейных доходов. Если в связи с последствиями определенных событий уровень семейных доходов понижается, то на помощь приходит страхование. Социальное страхование включает страхование пособий, страхование пенсий, страхование льгот, медицинское страхование; личное - страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

     Деление страхования на пять отраслей еще  не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, в зависимости от которых проводится страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выявление в составе отраслей различных подотраслей и видов страхования.

     В зависимости от форм собственности  и категорий страхователей имущественное  страхование делится на несколько подотраслей страхования имущества:

• государственных предприятий;
• колхозов;
• совхозов;
• арендаторов;
• кооперативных и общественных организаций;
• имущества граждан.

     По  страхованию ответственности подотраслями выступают:

• страхование задолженности;
• страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности).

     Подотраслями страхования предпринимательских рисков являются различные сферы коммерческой деятельности:

• производственная,
• брокерская;
• маклерская;
• банковская;
• биржевая;
• другая деятельность по извлечению доходов или прибыли.

     В целях непосредственной организации страховых отношений подотрасли делятся на виды страхования. Такими конкретными видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур в различных категориях хозяйств.

     В качестве видов социального страхования  выступают: страхование пенсий по возрасту, инвалидности, по случаю потери кормильца; страхование конкретных пособий среди разных социальных слоев населения.

     По  личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование детей, страхование дополнительной пенсии, страхование от несчастных случаев индивидуальное, за счет организаций и др.

     По  страхованию ответственности осуществляется страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности, например, транспортных средств, страхование гражданской ответственности на случай нанесения вреда в процессе хозяйственной деятельности и др.

     По  страхованию предпринимательских  рисков - страхование на случай снижения оговоренного уровня рентабельности или  дохода, на случай непредвиденных убытков, страхование от простоев оборудования и др.   

     Виды  страхования учитывают конкретные страховые интересы организаций, предпринимателей и граждан, позволяют охватывать страховой защитой широкий круг объектов от самых различных страховых  случаев.

     Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, т.е. обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты. Поэтому социальное страхование, страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, страхование строений и некоторых сельскохозяйственных животных у граждан, страхование пассажиров и страхование военнослужащих в нашей стране являются обязательными. В других странах обязательная форма распространяется на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование военных рисков и некоторые другие виды страхования.

     Оптимальное сочетание обязательного и добровольного  страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая  обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.   

       
 
 

     1.3 Страховой рынок, особенности его становления в России 

     В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, захватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекается широкий круг новых заинтересованных страхователей.

     Процесс введения новых и совершенствования  условий действующих видов страхования существенно активизировался в годы перестройки экономики, особенно в конце 80-х годов. В этот же период началось расширение сферы применения государственного страхования. Введено добровольное страхование имущества государственных предприятий, кооперативов по производству товаров народного потребления и оказанию услуг населению, имущества граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, имущества арендаторов, имущества граждан на подворье и ряд других видов страхования.