Страхование

По форме уплаты страховых  премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;
• страхование с ежегодной уплатой премий; ·
• страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни, как  один из видов личного страхования  является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Важной особенность  личного страхования является то, что договор о страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

Основные виды коллективного  страхования:

• временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год, без дополнительных выплат или с ними; ·
• страхование с замедленной выплатой капитала; ·
• ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;
• ренты на случай пенсии.

 

3.2 Понятие страхования ответственности

 

Страхование ответственности  представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной  ответственности  качества  продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность  носит   имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации  к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности перевозчика;

• страхование гражданской ответственности предприятий источников —  повышенной опасности;

• страхование профессиональной ответственности;

• страхование ответственности за неисполнение обязательств;

• страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам).

 

 

3.3 Страхование рисков как инструмент управления предпринимательской деятельность

 

Прозрачность  результатов деятельности юридических  лиц необходима всем субъектам рыночных отношений. В этой связи возникает необходимость тщательного анализа возможности кризисного развития, снижения прибыли, возникновения конфликтов и пр.особенно актуальны эти проблемы в сфере предпринимательства.

В последнее  время возник дополнительный источник неопределенности и риска, обусловленный переходом на международные стандарты финансовой отчетности, - условные факты хозяйственной деятельности.

Условные факты  хозяйственной деятельности, в отличии  от реальных, характеризуются неопределенностью, т.е. той или иной вероятностью их осуществления. Реальные же факты  из прошлого состояния производственно-хозяйственной жизни имеют высокую вероятность однозначной и точной их количественной оценки.

Оценки отличаются, прежде всего, обоснованием границы  значений риска или неопределенности. Реальные факты – это те, что уже свершились, причем их достоверность близка к абсолютной, т.е. риск минимален. Условные факты хозяйственной жизни имеют широкий диапазон достоверности (риска) – от возможности их идентификации и определения с незначительными риском до невозможности признания и оценки (очень высокий риск).[7]

Наличие разнообразных  факторов экономического, юридического и политического характера, влияющих на ход предпринимательской деятельности,  не позволяют оценить возможные последствия, а следовательно, и окончательный результат. В такой ситуации естественным является стремление предпринимателя свести свой риск к минимуму.

Финансовый  риск – это возможность или  вероятность того, что фактически полученный результат отличается от ожидаемого, планируемого или нормативного.

Управление  риском – разработка и проведение мероприятий, которые позволят компенсировать предстоящие риски, снизить их величину, передать другому субъекту (страхование) или уклонится от рискованных  действий.

Степень риска  – расчетная или фактическая величина, которая количественно оценивается в зависимости от размера потерь и вероятностей их возникновения.

Риск-менеджмент – часть общей стратегии менеджмента, ориентированна на достижение целей  предпринимательской деятельности с учетом рисков, характерных для внешнего окружения предприятия и особенностей его производственно-хозяйственных процессов.

Риск-менеджмент на отечественных предприятиях не получил  должного распространения, хотя является актуальным направлением развития менеджмента. Риски хозяйствующих субъектов, в частности предпринимательские, обусловлены действием многочисленных факторов, начиная от стратегических рисков и заканчивая рисками от стихийных событий (рис 3.1).

 

Рис 3.1 Схематизация предпринимательских рисков.

 

Объектом страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающиеся воздействию опасных неблагоприятных событий, которые наносят предпринимателям убытки и обуславливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

К основным предметам  страхования предпринимательских  рисков можно отнести:

- имущество  предприятия, фирмы, индивидуального  предпринимателя, сформированное в процессах создания и деятельности предпринимательской структуры;

- гражданская  ответственность предпринимателя,  возникающая вследствие причинения  вреда (жизни, здоровью),подлежащего  возмещению;

- убытки от  остановок производства;

- инвестиционные  и инновационные проекты и/ или их конечные результаты;

- дополнительные  расходы и убытки от собственной  деятельности, включая убытки от  внереализационные операции;

- имущественные  права и неимущественные;

- судебные расходы;

- банкротство

В случае страхования  предметов предпринимательской  деятельности страховое обеспечение  предоставляется всеми видами страхования, предлагаемыми в рамках классического  страхования.

Одна из существенных предпосылок страхования предпринимательской  деятельности – страховой интерес. Под интересом в страховой компании понимается юридическая связь лица, заинтересованного в страховании, с предметом страхования. Значение правовой связи лица с предметом страхования состоит в том, что этим подтверждается основание возникновения у лица страхового интереса.

Виды убытков , компенсируемых страховщиком при  наступлении страхового случая определяется соглашением сторон и указываются  в договоре страхования. Страховщик может возместить:

- прямой реальный  ущерб страхователя при утрате, повреждении имущества;

- неполученные  доходы, которые страхователь получил  бы при неизменности условий  предпринимательской деятельности;

- рациональные  расходы, произведенные страхователем  с целью снижения убытков, возникших  в результате реализации страхового случая;

- весь объем  судебных издержек страхователя.

 

3.4 Принципы обязательного и добровольного страхования

 

      Обязательную форму страхования  отличают следующие принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:                                                         

         - перечень подлежащих обязательному страхованию объектов; 

         - объем страховой ответственности;

- уровень или  нормы страхового обеспечения;  

- порядок установления  тарифных ставок или средние  размеры этих 

    ставок с предоставлением права их дефференсации на местах;                                                     

- периодичность внесения  страховых платежей;       

- основные права страховщиков  и страхователей.      

Закон,  как правило, возлагает  проведение обязательного страхования  на государственные органы.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши.
4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.
5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.
6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

      По обязательному личному страхованию  в полной мере действуют принципы  сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).