Страхование

Факультативно-облигаторная форма предполагает, что страховая  компания имеет право передавать или оставлять у себя принимаемые  риски или их часть. Перестраховщик по такому договору обязуется принимать обусловленные договором риски. Для перестрахователя по такой форме перестрахования предполагается факультативность, а для перестраховщика - облигаторность. Для перестрахователя возможны отбор рисков, которые будут переданы в перестрахование, а также определение величины передачи. Перестраховщик, заключающий такой договор, должен в достаточной степени доверять передающей компании, поскольку сбалансированность его портфеля зависит от нее. Для перестраховщиков такой договор не всегда интересен, поскольку передач по нему не может быть много, а ответственность достаточно велика. Кроме этого, на принятие таких рисков значительно большее влияние по сравнению с нормальными рисками оказывает конъюнктура, следовательно, ставки могут оказаться ниже расчетных. Все это сказывается на сбалансированности портфеля. Поэтому зачастую перестраховщики отдают предпочтение обычному факультативному перестрахованию.

Природа перестрахования  связана с желанием страховщика  не потерять клиента и удовлетворить  его потребность в услуге, даже если она сопряжена с большим для страховщика риском. Не отказывая клиенту, страховщик прибегает к услугам другой страховой компании, разделяя с ней риски.

Облигаторно-факультативное перестрахование, в свою очередь, предполагает обязательность для перестрахователя, а факультативность - для перестраховщика. Естественно, что сфера применения этого договора в принципе не ограничена, но наиболее часто такие договоры имеют компании со своими филиалами. Эта форма договора дает возможность перестраховщику контролировать страховую политику перестрахователя, что во взаимоотношениях независимых сторон не всегда желательно для уступающей компании, а значит, заключение такого договора становится возможным лишь при определенных отношениях. Кроме этого, перестраховщику предоставлена возможность отбирать наиболее выгодные риски, что тоже нежелательно для независимого перестрахователя, поскольку может или нарушить баланс портфеля, или порождает дополнительные проблемы по размещению рисков.

Таким образом, перестрахование позволяет страховщику, используя финансовые возможности перестраховщиков, застраховать риск, значительно превышающий собственные финансовые ресурсы. Перестрахование способствует большей сбалансированности и устойчивости страхового портфеля страховщика. При значительной стоимости многих страхуемых объектов нормальное функционирование страхования без перестрахования невозможно.

4.3 Перестрахование как экономическая деятельность

Перестрахование чаще всего предполагает участие  иностранных компаний. Хотя для российского страхового рынка весьма актуально "выращивание" своих национальных перестраховочных обществ. Правовая основа перестрахования имеет в большей степени международный характер, нежели национальный. Большую роль в перестраховании играет международный обычай. Для различных видов страхования существуют типовые договоры перестрахования. В международной практике имеется ряд общепринятых, широко применяемых правил и "оговорок". Наиболее распространенными среди них являются: "О разделении перестраховщиком судьбы страховщика", "Об ошибках и упущениях", "Арбитражная оговорка".

Перестрахование оказывает финансовую поддержку  страховой компании, чтобы она  могла расширить свою деятельность. Это крайне важно для страховщика, заинтересованного в проникновении или упрочении своих позиций на рынке. Это возможно достигнуть благодаря перестрахованию, поскольку оно позволяет принимать в страхование большее количество рисков, чем без перестрахования. Это дает страховой компании возможность применять закон больших чисел и основной принцип страхования, согласно которому многие должны покрывать убытки нескольких. Чем больше договоров заключено страховой компанией, тем сбалансированнее становится ее страховой портфель и тем меньше колебаний в предъявляемых ей претензиях по страховым выплатам.

Перестрахование позволяет страховщику расширить  перечень рисков, принимаемых в страхование, охватить большее количество видов  страхования, дает возможность страховщику  защитить активы компании в случае неожиданно неблагоприятных результатов в одном из конкретных видов страхования. Перестрахование - необходимое условие обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности компании вне зависимости от размера ее собственного капитала и страховых резервов.

Согласно закону больших чисел, на котором базируется страхование, совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых весьма общих условиях к результату, почти не зависящему от отдельного случая. Чем большее количество объектов страхования с приблизительно равной стоимостью и вероятностью наступления страхового случая застраховано страховой компанией, тем устойчивее страховой портфель, и результаты страховых операций могут быть исчислены заранее с достаточно высокой степенью точности. Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование объектов, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховой компании и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховщика используется перестрахование. Той же цели, что и перестрахование, служит сострахование, которое в определенных случаях бывает более оправданным. В практике страхования одни риски, как правило, только перестраховываются, другие - только состраховываются. Крупные риски чаще всего состраховываются. Но в массовых видах страхования (страхование личного имущества, автомобилей) уместно только перестрахование. При рассмотрении вопроса о перестраховании страховая компания должна исходить из экономической эффективности, учитывать стоимость перестрахования. Под стоимостью перестрахования принято понимать не только причитающуюся перестраховщику соответствующую его доле ответственности часть страхового платежа, но и расходы по оформлению перестрахования.

Важным моментом при организации перестрахования  является определение так называемого  собственного удержания компании, экономически обоснованного уровня суммы, в пределах которой страховая компания оставляет  на своей ответственности долю застрахованных рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

Установление  собственного удержания в оптимальном  размере - весьма сложное дело. Если лимит собственного удержания установлен на заниженном уровне, страховая компания будет вынуждена передавать в перестрахование излишнюю часть премии, которую она могла бы сохранить при условии правильного определения лимита собственного удержания. Если лимит собственного удержания окажется слишком высоким, финансовая устойчивость страховщика будет подорвана.

В настоящее время почти все страховые компании России нуждаются в перестраховании. Передавая часть своей ответственности перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами даже при наступлении нескольких крупных страховых случаев. Перестрахование является необходимым прежде всего в случае опасных и крупных рисков или в специализированных перестраховочных обществах.

Давайте рассмотрим некую страховую компанию, работающую в каком-либо регионе. В течение  определенного периода страховая компания исправно выполняла свои обязательства. Но внезапно на регион обрушились мощные ливни, реки вышли из берегов и затопили практически все. В один момент суммы по выплатам превысили страховой фонд, и компания оказалась не в состоянии их удовлетворить.

Сам процесс  передачи рисков должен базироваться на четком экономическом расчете. При  излишней передаче рисков компания теряет в части собранной премии. С  другой стороны, при передаче меньше необходимого уровня при наступлении  страхового случая компания может быть просто разорена.

Теперь предположим, что, понимая все это, компания перестраховала свои риски в крупной российской компании, работающей на всей территории России. В таком случае региональная компания выплатит только часть суммы, а остальное выплатит крупная компания, для которой эта выплата не будет катастрофической, поскольку она страхует не только данный регион.

Еще более надежными  являются перестраховочные компании, которые обслуживают весь мир, как, например, Кельнское или Мюнхенское перестраховочные общества. Катаклизмы в отдельных точках земного шара никак не отражаются на их финансовой стабильности, поскольку их риск перераспределен по всей территории земного шара. Пошатнуть их стабильность может только мировая катастрофа, но в этом случае будет уже не до получения страховок.

Таким образом, перестрахование снижает риск и  увеличивает стабильность - с одной  стороны и уменьшает поступления  страховых сборов, поскольку часть  из них уходит на обеспечение перестраховочной защиты, - с другой. Первая и практически самая важная функция перестрахования - это ограничение риска, то есть перестрахование уменьшает страховой риск отдельного страховщика. С передачей страховщиком части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учетом своих финансовых возможностей.

4.4 О перспективах развития отечественного перестрахования

Современный российский рынок  перестрахования обладает двумя системными свойствами, определяющими его сегодняшнюю специфику: нестабильностью развития при недостаточной развитости и весомой «схемной» составляющей , питающей коррупцию на страховом рынке  и в экономике страны в целом. Эти свойства совершенно справедливо рассматриваются и профессиональной частью страхового общества, и представителями государственной власти как существенные недостатки, с которыми необходимо бороться.

Однако преодоление  этих недостатков, как правило рассматриваются  недостаточно глубоко. Борьба с ними либо подменяется борьбой с их следствиями(например, с ухудшением общественного «имиджа» перестрахования, с ростом аквизиционных расходов и др. ), либо сводится к потыткам решить проблемы, главным образом, методами регулирования.

Недостаточная устойчивость и «схемность» российского перестраховочного рынка обусловлены  не его недостаточной капитализацией, несформированностью обычаев делового оборота, неразвитостью механизмов правового регулирования перестраховочной деятельности. Капитализация определяется инвестиционной привлекательностью бизнеса.

Недостатки  российского перестрахования обусловлены, прежде всего и главным образом, недостаточной развитостью и  неустойчивостью развития реального  прямого страхования в нашей  стране.

Подлинная картина  состояния дел в отечественном страховании вуалируется тем, что в последние годы наблюдается определенный рост количественных показателей  российского страхового рынка. За 2004-2006гг. общий сбор страховых премий увеличился на 32,5% в том числе и в 2006г. – на 23,2% (по расчетам на основе данных Росстата – на 20,6%). Однако в существенной степени динамика рынка была обусловлена скачкообразным ростом операций по нерисковому обязательному страхованию (на 115% в течение 2004-2006 гг. ), значительным ростом страховых сумм в сфере имущественного страхования юридических лиц, заметным увеличением в 2006г. числа страхователей ОСАГО среди юридических лиц вследствие появления финансирования у ранее не страховавшихся бюджетных предприятий и организаций регионального  и муниципального уровня, беспрецедентным ростом импорта автомобилей в 2006г., и соответственно, ростом авто кредитования и связанного с ним вмененного страхования.[6]

Сложности ситуации на отечественном страховом рынке  обусловили проблемы развития отечественного перестрахования. При ограниченности  и невысоким качеством клиентской базы отечественных страховщиков рост капитализации отечественных поставщиков перестраховочных услуг и увеличение емкости размещаемых за рубежом  перестраховочных программ защиты их портфелей приводят не столь к повышению качества представляемой клиентам перестраховочной защиты, сколько к обострению конкурентной борьбы за пределы узкого рынка.

Пока качество роста рынка реального прямого  страхования будет оставаться низким, коррупция в страховании/перестраховании, скорее всего преодолена не будет, так как главным содержанием рыночных отношений в условиях стагнации клиентской базы является предел рынка, а главным орудием такого предела является коррупция. Поэтому ключевой вопрос сегодня – это качество роста операций по реальному перестрахованию, поскольку главные проблемы отечественного перестрахования связаны с недостаточной развитостью его экономических основ и, прежде всего, реального прямого страхования.

Отечественный страховой и, соответственно, перестраховочный рынок нуждаются в расширении своей воспроизведенной базы, за счет вовлечения в сферу своего обслуживания новых групп потребителей.

Особую тревогу  вызывают перспективы платежеспособности предпринимательских структур, составляющих основу воспроизведенной базы российского страхового рынка: ослабление рубля за счет «пересыхания» потока нефтедолларов неизбежно развернет направление иностранных инвестиций в сторону от российской экономики. При этом и современное качество инвестиционного процесса остается большой проблемой.

Значительный  рост расходов, которые предстоит  нести потенциальным потребителям страховых/перестраховочных услуг  на продукцию и услуги естественных монополий 2007-2010 гг., возможность возникновения  в среднесрочной перспективе  дефицита платежного баланса РФ вследствие падения экспортных поступлений и роста и без того критичной зависимости от импорта позволяют сделать вывод о том, что при сохранении основ социально-экономической политики выйти на новое качество роста рынка реального страхования внутри страны не удастся.[6]

Для того чтобы  избежать негативных последствий пассивного следования страхового и перестраховочного  рынка за ухудшающейся макроэкономической конъюнктурой, примитивной зависимости  от цен на энергоносители и сырье, должна быть противопоставлена научно обоснованная политика по реализации конкурентных преимуществ российской экономики.