Условия и порядок предоставления коммерческим банкам централизованных кредитных ресурсов

В случае нарушения банком срока возврата кредита банк лишается права на получение однодневного расчетного кредита на срок 3 месяца, а также отключается от передачи расчетных документов по каналам связи. В течение указанного срока банк не вносит плату за право пользования однодневным расчетным кредитом.

5) Кредиты « овернайт » - краткосрочные (корректирующие) кредиты предоставляются,  как  правило, для   корректировки    финансового   положения   банка  в  том    случае , если финансовые   проблемы возникли в результате следующих обстоятельств:

      - резкого, непредсказуемого уменьшения депозитов;

      - возникновения временных трудностей при получении кредитов из обычных источников;

      - повышенного    спроса    на    банковские    кредиты    в    периоды

кредитного «голода»;

      -  особых   обстоятельств  ,  оказывающих   влияние   на    финансовое

состояние банка.

      Корректирующие  кредиты  запрещается  использовать  для  осуществления спекулятивных  операций  или  финансирования  сомнительных инвестиций. Например на приобретение     ценных     бумаг,      погашение задолженности частным кредиторам и др. подобные кредиты предоставляются  под гарантию  ценных  бумаг,   преимущественно   государственных.  

      Сверхкраткосрочные  однодневные  кредиты,  выдаваемые  для  ежедневной корректировки  банковских  балансов.   Данный  вид  кредитов   относится   к дорогостоящим,  поскольку  однодневные  кредиты  предоставляются  по   более высоким процентным ставкам.

         Целью   кредитов  «овернайт»   является   обеспечение   бесперебойного

функционирования системы расчетов. Для завершения банком  расчетов  в  конце операционного дня на корсчет банка зачисляется сумма  кредита  и  проводится списание  средств  по  неисполненным  платежным  документам.  Такие  кредиты предоставляются банкам, с которыми подписан Генеральный  кредитный  договор, предусматривающий право на получение кредита «овернайт».

      Основания для предоставления кредита:

      - наличие в конце операционного дня неисполненных платежных документов и  /или  наличие  непогашенного   внутридневного   кредита   (т.е.   наличие дебетового сальдо по корсчету банка в расчетном подразделении Банка России  в пределах установленного лимита рефинансирования)

      - наличие у банка  на  момент  предоставления  кредита  ценных  бумаг,

учитываемых  в  разделе  «Блокировано  Банком  России»  своего  счета  депо, стоимость  которых  достаточна  для  получения  определенной  суммы  кредита «овернайт» с учетом начисленных процентов по нему.

      Заявления банка на получение кредита не требуется. Инициатором  выдачи кредита «овернайт» является Банк  России.  При  этом  банк  должен  отвечать критериям,  установленным  для  банков,  получающих  кредиты,   обеспеченные залогом ценных бумаг.

      Кредиты  «овернайт»  предоставляются  на  срок  от  начала  проведения

кредитной операции ( с даты зачисления денежных средств  на  корсчет  банка) до ее завершения (до даты погашения кредита и уплаты процентов по нему).

24.Привлеченные средства коммерческого банка

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занима­ют преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлечен­ных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, не традиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физичес­ких и юридических лиц.

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по спо­собу их аккумуляции группируются следующим образом:

               депозиты;

               недепозитные привлеченные средства. Основную часть привлечен­ных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денеж­ные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами, т.е. предприятиями, товариществами, акционерными общества­ми на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режи­мом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обя­зательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ре­сурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, непер­сональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, ини­циатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.

Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимуще­ственно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства на круп­ные суммы, и их считают операциями оптового характера.

Современная банковская практика характеризуется большим раз­нообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурент­ного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп кли­ентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные де­нежные капиталы на банковские счета.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:

               депозиты до востребования, включая остатки средств на расчет­ных и текущих счетах;

               срочные депозиты;

               сберегательные вклады;

               ценные бумаги.

Депозиты можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам, по видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и др.

Основным источником финансирования активных операций коммерческого банка являются привлеченные ресурсы, что требует от коммерческих банков проведения активной депозитной по­литики и расширения депозитных операций. При организации депо­зитных операций коммерческие банки должны соблюдать условия лик­видности баланса и учитывать следующие требования:

               депозитные ресурсы должны быть согласованы по срокам и сум­мам с финансируемыми активными операциями, что особенно важно в условиях нестабильной экономики и высоком уровне инфляции;

               депозитные операции должны способствовать максимизации банков­ской прибыли либо создавать условия для получения прибыли в будущем;

               в процессе организации депозитных операций особое внимание необходимо уделять привлечению средств на срочные депозиты и сбе­регательные вклады с фиксированными сроками;

расширять виды депозитных операций, предоставлять дополни­тельные услуги или льготы с целью увеличения числа депозиторов

По степени надежности:
1. Депозиты юридических лиц, средства привлеченные под векселя и депозитные сертификаты.
2. Срочные вклады физических лиц и средства, привлеченные по сберегательным сертификатам.
3. Вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским картам, остатки на расчетных счетах юр лиц и на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.
По форме изъятия средств:
1) До востребования
2) Срочные депозиты
3) Условные депозиты (изъятие при наступлении заранее договоренных условий – к свадьбе, совершеннолетию)
Депозиты до востребования составляют наибольшую долю в стр-ре депозитов – это ср-ва в рублях или иностр валюте, внесенные на банковские счета, котор их владельцы могут получить полностью или частично по первому требованию. Преимущество: высокая ликвидность.
Особенности:
- деньги носятся и изымаются свободно
- владелец счета платит банку комиссию за открытие и пользование счетом.
- банк платит владельцу счета невысокий процент, либо вообще ничего не платит.
Срочные депозиты – деньги, внесенные на фиксированный срок, котор их владельцы обязуются не снимать со счета в соответствии с договором вклада.
Особенности:
- привлекаются на четко определенный срок
- средства на срочных депозитах юр лица не могут использоваться для платежей.
- владельцам счетов банк платит фиксированный процент, более высокий, чем по депозитам до востребования
- депозит является стабильной частью привлекаемых ресурсов и это позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки. Сберегательные (депозитные) сертификаты относятся к привлеченным ресурсам – это цен бумага, выпускаемая КБ, удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк и право вкладчика на получение по истечению установленного срока суммы вклада и процента по нему.
Депозитный сертификат выдается только юр лицам, а сберегательный – только физическим лицам.
Сертификаты в РФ выпускаются только в рублях и обращаются на территории РФ, но владельцами могут быть как резиденты, так и нерезиденты.
Сертификаты выполняют функцию только средства накопления.
Все сертификаты являются срочными, выпускаются сериями (написана сумма) и в частном порядке.
Погашение сертификатов осуществляется:
1. для юридических лиц – безналичными перечислениями на расчетные счета или в другие виды вкладов.
2. для физических лиц – наличными деньгами
Все условия выпуска, обращения сертификата должны быть зарегистрированы ЦБ
Преимущества сертификатов перед срочными вкладами:
- возможность использовать в качестве залога в кредитных и других организациях
- возможность передачи сертификата другому лицу без изменения объема ресурсов КБ
- сертификаты могут распространять финн посредники и следовательно, круг потенциальных инвесторов можно расширить.
Недостатки:

- затраты банка, связанные с регистрацией эмиссии.
- сертификаты явл объектом налогообложении, поэтому проценты по сертификату выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичным сроком и суммой.
Банковский вексель – цен бумага, содержащая безусловные долговые обязательства банка (векселедателя) об уплате определенной суммы векселеполучателю (вкладчику) в конкретном месте и в указанный срок.
Вексель относится к срочному депозиту.
Коммерческие банки сами разрабатывают условия выпуска векселей, обращения. Они е регистрируются в ЦБ.
Преимущества банк векселя перед банк сертификатом:
• не регистрируются.

• Выпускаются как в рублях, так и в иностранной валюте.
• Право эмитента – банка – самостоятельно устанавливать срок погашения векселей и производить их досрочный выкуп.
• Возможность выпуска векселей сериями с равными номиналами, а так же в разовом порядке на произвольную сумму.
• Возможность передачи векселя по индоссаменту (передаточная надпись) физ и юр лицам
• Возможность использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги между юр и физ лицами.
• Возможность служить предметом залога при оформлении кредита
• Надежность векселей, они являются ценными, высоколиквидными.
Объем выпуска векселей не должен превышать 100% собственного капитала банка.
К привлеченным ресурсам коммерческих банков относятся кредиты, полученные от ЦБ РФ и на межбанковском рынке.
Кредиты ЦБ. Он предоставляет кредиты КБ на след условиях:
- на основании генерального кредитного договора, который заключается между КБ и главным территориальным управлением ЦБ.
- обеспечением кредитов выступают государственные цен бумаги, поименованные в ломбардном списке (список госуд цен бумаг, принимаемых ЦБ в качестве залога при предоставлении кредитов, ежегодно утверждается советом директоров ЦБ РФ).
ЦБ выдает 3 вида кредитов:
1. Ломбардный (1-30 дней)
2. Овернайт (до след рабочего дня) – предоставляется для завершения КБ расчетов в конце операционного дня при отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка, предоставляется в пределах лимитов рефинансирования, котор устанавливает ЦБ для каждого КБ индивидуально.
3. Внутридневной кредит – на несколько часов, в конце операционного дня переоформляется в овернайт, тоже предоставляется с учетом лимита рефинансирования, обычно % не взымается, а устанавливаются ежемесячные платежи.

Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством привлечения временно свободных средств других банков, т.е. за счёт межбанковского кредита (МБК). Межбанковский кредит занимает особое место в структуре ресурсов банков.

Практически все банки время от времени имеют излишек кредитных ресурсов или, наоборот, испытывают их недостаток. Это противоречие разрешается на рынке MБK в процессе перераспределения ресурсов между ком-мерческими банками на основе кредитных отношений. Заинтересованность банка-заемщика в привлечении кредитных ресурсов, как правило, вызвана необходимостью оперативного поддержания текущей банковской ликвидности либо потребностью в дополнительных средствах для расширения активных операций. Банк-кредитор, предоставляя кредит другому банку, преследует цели получения дохода от размещения временно свободных денежных средств и регулирования собственной избыточной ликвидности. Под избыточной ликвидностью понимают наличие в балансе банка значительной (превышающей нормативные требования центрального банка) доли высоколиквидных, но не приносящих дохода активов.

Таким образом, MБK не только опосредует перераспределение ресурсов с целыю их инвестирования в краткосрочные кредитные или иные, приносящие доход, вложения, но и является инструментом регулирования банковской ликвидности, причем на рынке MБK осуществляется горизонтальное перераспределение ликвидных ресурсов в банковской системе. Посредством MБK удовлетворяется как заранее ожидаемый дефицит или избыток ресурсов, вызванный естественным расхождением в структуре активов и пассивов отдельных банков, так и оперативное регулирование текущей ликвидности банков, вызванное непредвиденными обстоятельствами.

Рынок MБK находится в тесном взаимодействии с рынком ценных бумаг и валютным рынком, обеспечивая перераспределение ресурсов для совершения операций на этих рынках, связанное с изменениями конъюнктуры в денежно-кредитной сфере.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

Задача № 7

Средний остаток средств в расчетах (Ср) за истекший квартал составил 10 млн руб. Квартальный объем реализации (Р) —100 тыс руб. Определить эффект ускорения оборачиваемости средств предприятия.

Коб = Рп ? СО, где (1.1)

Коб - коэффициент оборачиваемости оборотных средств, обороты;

Рп - объем реализованной продукции, руб.;

СО - средний остаток оборотных средств, руб. Средний остаток оборотных средств за месяц - сумма оборотных средств на начало и конец месяца, деленная на два: за квартал - сумма трех среднемесячных остатков, деленная на три; за год - сумма четырех квартальных остатков, деленная на четыре.