Бизнес-план фирмы ООО «Отдых в России»

План 

1 Общие сведения  о фирме

2 Резюме

3 Описание продукции

3.1 Характеристика  продукта.

3.2 Отличительные  особенности.

4 План маркетинга.

4.1 Анализ положения  дел в отрасли

5 Организационно-правовое  обеспечение.

6 Финансовое  обоснование проекта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Общие сведения  о фирме. 

Учредители: Гущина Кристина Александровна, Фролова Мария  Юрьевна 

ИНН 7735564905 КПП 773501001 

Наименование: общество с ограниченной ответственностью туроператор  «Отдых в России».

Местонахождение: Россия, г. Москва, ул. Братиславская, дом 74. Фактический адрес совпадает с юридическим.

     Фирма ООО «Отдых в России» будет заниматься деятельностью по созданию, продвижению и реализации туров в пределах Российской Федерации гражданам данной страны. А к 2014 году и гражданам других государств.

     Главные цели организации: завоевание сегмента рынка не менее 15% в первый год  существования и до 80% - во второй, а также средней чистой прибыли  за год не менее 1 500 000 рублей.

     В аренду взят офис в Юго-Восточном  округе г. Москвы рядом со станцией метро Братиславская, адрес юридический: ул. Братиславская, дом 74. Помещение расположено на первом этаже бизнес - здания, площадь составляет 20 м 2, длина – 5 м, ширина – 4 м. Цена в год за 1 м2 равна 9000 руб с учетом НДС. В арендную плату входит: охрана, парковка, интернет и телефония МГТС, коммунальные услуги. Таким образом в год плата за помещение составит 9000 руб. × 20 = 180000 руб.. . 

     В офисе будет по будням находиться 4 сотрудника, а по выходным – один дежурный менеджер. Исходя из этого, закуплено оборудование и мебель, представленные в таблице (1.1.).

Таблица 1.1

Стоимость оборудования офиса

 

1 компьютер  б/у как взнос в уставный  капитал от учредителя поставлен  на учет по стоимости 4 000 р. Со сроком полезного использования 3 года. Трое сотрудников будут приходить на работу со своими ноутбуками, которые не учитываются в балансе фирмы. 

Основные  направления деятельности: оказание услуг по организации предоставления проживания в гостиницах, питания в ресторанах, экскурсионного обслуживания во время путешествий и  так далее.

     Данный  проект относится к краткосрочному планированию и рассчитан на период до 5 лет.

     Средние цены на путевки равны 12214,73 рублей на одного человека.

     В 2011 году предвидится продажа 1716 туров.

     Ожидаемая выручка от продаж составит 20960469,84 рублей.

     С вычетом всех налогов и затрат чистая прибыль будет равна 1791169,25 рублей.

2 Резюме

     В данном плане отражены первоначальные инвестиции с учетом направлений, на которые они будут потрачены . В таблице 2.1 в первом столбце видим расходы, на которые пойдут инвестиционные средства, во втором столбце – их денежное выражение в рублях. Последняя графа показывает общую сумму первоначальных инвестиций.

Таблица 2.1

     Сумма первоначальных инвестиций

     Сумма инвестиций в первый год в проект ООО «Отдых в России» составила 1860133, 40 руб. Источник первоначальных инвестиций – собственные средства учредителей.

     Цена  туров.

     Согласно  НК РФ, ООО «Отдых в России» пользуется УСН и не является плательщиком НДС, налога на прибыль и налога на собственность. Следовательно в цену туров будут  включены себестоимость и общая  наценка (таблица 2.2) Общая наценка  – 10 % от себестоимости тура.

     Таблица 2.2

     Конечная  цена туров

     То  есть в последнем столбце приведено, сколько будет платить каждый человек, который купит путевку  в разработанной тур. фирме в  зависимости от маршрута путешествия.

     Исходя  из цен на туры и среднего количества продаж каждой путевки в месяц , вычислим выручку в год, валовую и чистую прибыли (см. табл. 2.3).

     Таблица 2.3

     Валовая и чистая прибыль ООО «Отдых в  России»

     

     Расчеты произведены следующим образом.

     Выручка в год равна сумме произведений цен разных туров на число проданных  в месяц путевок по каждому  направлению, умноженной на 12 месяцев.

     Годовая выручка = (15288,64 × 42 + 11983,86 × 33 + 11342,02 × 28 + 10259,44 × 20 + 9317,51 × 20) × 12 = 20960469,84 (руб.)

     Валовая прибыль – это выручка за вычетом  себестоимости и НДС. Так как  по УСН ООО «Отдых в России»  не является плательщиком НДС, то валовая  прибыль = выручка – себестоимость .

     Валовая прибыль = 20960469,84 – 19054970,64 = 1905499,20 (руб.)

     Чистая  прибыль равна: валовая прибыль  отнять коммерческие и управленческие расходы, плюс/минус сальдо операционных расходов, плюс/минус сальдо внереализационных  расходов, минус налог.

     В нашем случае коммерческие и управленческие расходы, сальдо операционных и внереализационных расходов равно нулю, а сумма налога составит шесть процентов от разницы между выручкой и расходами, согласно УСН .

     Подставим данные.

     Чистая  прибыль  следовательно, 1905499,20 – 114329,95 = 1791169,25 (руб.)

     3 Описание продукции.

     3.1 Характеристика продукта.

     Количество  посетителей в месяц в среднем  будет равно 184 человека. Из них купят  путевки в среднем 143 человека в  месяц. Среднее количество продаж каждого тура в месяц и соответственное соотношение всех наценок, которые будут произведены приведены в таблице (см. табл.3).

     Таблица 3

     Продажи и процент наценок на каждый тур  в среднем в месяц

     То  есть в таблице отражено, например, туров по маршруту №2 в месяц бцдет  продано в среднем 33 шт.. а всего  отправлено отдыхать 143 человека за рассматриваемый период, что принимаем за сто процентов. Тогда наценки на амортизацию ОС и так далее в себестоимость данного тура будут включены в размере 100%  / 143× 33 = 23,07 % от общей суммы в месяц. Это обусловлено спросом на путевки данного вида. Аналогично получаем данные по остальным турам:

     100%  / 143× 42 = 29,37 % от общей суммы  в месяц (тур №1)

     100%  / 143× 28 = 19,58 % от общей суммы  в месяц (тур №3)

     100%  / 143× 20 = 13,99 % от общей суммы  в месяц (тур №4)

     100%  / 143× 20 = 13,99 % от общей суммы в месяц (тур №5)

Маршруты:

     Религиозно-познавательный экскурсионный тур «Великие храмы  приволжской земли». Маршрут: Москва – Кострома – Ярославль –  Москва (см. табл. 3.1).

     Таблица 3.1

     Программа первого тура