Бизнес-план ОАО «Черниговского Молокозавода»

Спрос на мороженое носит ярко выраженный сезонный характер и подвержен значительным колебаниям в течении года: в зимнее время спрос составляет примерно 25-30% от уровня летнего спроса; в межсезонное 50-70%. Это подразумевает построение плана производства, учитывающего такие сильные колебания потребительского спроса.

Ниже представлен план производства продуктов из мороженого в 2000г., в  котором отражен постепенный  выход на максимальную мощность. А также учтены сезонные колебания спроса на мороженое, в соответствии с которыми скорректирован план производства.

Январь –   25%   

Февраль – 25%             

Март –      30 %  

Апрель  –  50%  

Май    –     70%  

Июнь    –   90%     

Июль    –   90%  от максимально возможной мощности

Август  –   90%  

Сентябрь –90%  

Октябрь  – 60%  

Ноябрь   –  30%  

Декабрь –   25%  

3.1 Сырье и поставки.

Для организации производства мороженого требуется следующее основное сырье:

• цельное молоко;
• сухое молоко;
• сахар;
• масло.

В таблице 7 приведена годовая потребность  в основном сырье на 2000г.

Таблица 7

Расчет  потребности в основном сырье  для производства мороженого в 2000 году.

№ п/п	Компоненты	Цена (грн./кг.)	Потребность, кг.
1	Цельное молоко	0,36	255150,000
2	Сухое молоко	3,80	31000,725
3	Масло	8,50	43800,750
4	Сахар	0,90	59535,000
5	Ванилин	1,80	42,525
6	Эмульгаторы и стабилизаторы	10,00	1701,000
7	Вода	-	34020,000

Черниговская область в избытке  располагает необходимым для  производства мороженого сырьем: цельное и сухое молоко, масло, сахар. Даже при условии его закупки по типичным для Черниговского оптового рынка ценам рентабельность производства будет не менее 30% в первые годы деятельности и еще более – в последующие.

1. Поставки цельного молока ежедневно будут осуществляться из сельхозпредприятий районов Черниговской области, таких как: Черниговский, Менский, Козелецкий, Корюковский. Щорский, Репкинский и некоторые другие. Максимальная суточная потребность в молоке для производства мороженого составляет 1,5т. Имеется предварительная договоренность с сельхозпредприятиями об объемах  поставок и цене. Кроме того, у молокозавода есть в районах свои точки по скупке молока у местного населения. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как  сельхозпредприятия экономят время и издержки обращения, затрачиваемые на розничную реализацию.

2. Масло и сухое молоко производятся  в других цехах Черниговского  молокозавода, и соответственно  обходятся дешевле, чем, если бы их покупали на других предприятиях. Максимальная суточная потребность в масле ровна 260 кг, а в сухом молоке - 180 кг.

3. Поставки сахара по цене 0,9 грн / кг с учетом транспортных  расходов будут осуществляться  непосредственно с заводов- изготовителей в Ичнянском и Носовском районах.

4. Закупки эмульгаторов (кремадана), стабилизаторов на растительной  основе, упаковочной бумаги, осуществляются  у поставщика оборудования словацкой  фирмы «Хемосвит». Эти материалы  приобретаются на оптовых складах фирмы «Хемосвит», а также у отечественных производителей аналогичной продукции. Вторичной тарой являются картонные ящики, приобретаемые на картонных фабриках. Стоимость упаковки: 0,01 грн. на одну пачку мороженого.

5. Вафельные стаканчики производятся  под заказ на Черниговском хлебозаводе № 1, по цене 0,01 грн./ шт.

Таким образом, как видим, проект полностью  обеспечен необходимыми сырьевыми  и материальными ресурсами, поставки которых в достаточной степени  гарантированы.

Всего затраты на основное сырье  и материалы составит 907545,58 грн. (включая запас на непредвиденные расходы).

Затраты на снабжение электроэнергией  составят в 2000 году 48226 грн. (включая  непредвиденные расходы).

Расходы на потребление воды не предвидятся, так как на территории промзоны находится водный источник.

Расчет издержек на сырье, материалы  и поставки смотрите в таблице 8.

Таблица 8

Оценка  издержек на сырье и поставки

Вид материала и потребляемого  ресурса	Ед. изм.	Количество	Издержки на единицу произведенной  продукции, грн	Полные издержки на сырье и поставки
1. Цельное молоко	Кг	255150,00	0,36	91854
2. Масло	Кг	43800,75	8,5	372306,37
3. Сухое молоко	Кг	31000,73	3,8	117802,75
4. Сахар	Кг	59535,00	0,9	53581,5
5. Ванилин	Кг	42,53	180	7654,5
6. Эм/стабилизатор	Кг	1701,00	10	17010
7. Затраты на дополнительные поставки (шоколад)	Кг	10631,25	10	106312,5
8. Вафельные стаканчики	Шт	212625	0,01	2126,25
9. Первичная упаковка	Шт	4252500	0,01	42525
10. Вторичная	Шт	85050	0,4	34020
Непредвиденные расходы				60352,71
11. Затраты на электроэнергию	кВт	315000	0,13	40950
12. Освещение	кВт	25200	0,13	3276
Непредвиденные расходы				4000
Итого				953771,58

3.2 Анализ месторасположения

ОАО «Молокозавод» располагается  в г. Чернигове, ул. Любецкая, 76. Это  месторасположение отвечает основным требованиям, которые обеспечивают возможность выполнения и эксплуатации проекта.

Черниговский молокозавод находится  в областном центре, что предполагает наличие потребителей продукции, производимой предприятием. Основное сырье привозится на предприятие из сельских хозяйств, которые находятся в близких к Чернигову районах, а именно: Черниговского, Менского, Козелецкого, Репкинского и других.

То есть такое месторасположение  удачно сочитает близость к сырью  и рынкам, благоприятные условия  окружающей среды, хороший резерв рабочей силы, соответствующее топливо, энергию по приемлимым ценам, хорошие транспортные средства и соответствующее водоснабжение.

3.3 Проектирование и  технология 

Планируемое рабочее расписание:

Режим работы	1,5 смены
Продолжительность рабочего дня	7ч.
Продолжительность рабочей недели	6 дней
Количество дней в году	300 дней

Максимально возможная  мощность оборудования – 480 л/час (около 200 – 250 кг/час) в дальнейших расчетах принят показатель 240 кг/час.

Таким образом, планируемая максимальная мощность оборудования:

240*1,5*7=2520 кг/сутки;

2520*300=756000 кг/год;

756000/12=63000 кг/месяц (в среднем).

Основу технологической линии  по производству мороженого (производитель  – словацкая фирма «Хемосвит») составляют:

1. Оборудование для приготовления смеси ;
2. Оборудование для приготовления и упаковки мороженого;
3. Дополнительное оборудование;
4. Набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

1. Внутренний транспорт, подъемники;
2. Холодильное оборудование;
3. Транспорт.

В таблице 9 представлена оценка издержек на машины и оборудование.

Таблица 9

Оценка  издержек на машины и оборудование

№ п/п	Наименование статьи	Суммарные издержки, грн.
1.	Основное оборудование	59876
2.	Холодильники	55000
3	Транспорт	32000
Всего		146876

3.5 Планирование трудовых ресурсов

Организация труда и управление персоналом предприятия – многоплановые процессы. Они включают такие элементы, как наем и расстановка работников, распределение среди них обязанностей, подготовка и переподготовка кадров, стимулирование труда, совершенствование его организации.

На предприятии подбор и расстановка  кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально- квалификационных качеств  работника, сложности и ответственности  работы.

В цехе по производству мороженого будет  занято 11 человек, из них: 6 человек, занятых производством продукции; 2 человека- занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест; один специалист, один технический исполнитель и один исполнитель.

Таблица 10

Штатное расписание рабочих и служащих 

Должность	Описание выполняемой работы и уровень квалификации	Численность, чел.	Средняя заработная плата, грн/месяц
Рабочий	Занят выпуском продукции; образование  среднее - специальное	6	160
Ремонтник	Занимается ремонтом оборудования; образование специальное - техническое	1	170
Уборщик	Занимается уборкой рабочих  мест	1	120
Начальник цеха	Служащие	1	260
	Руководит работой цеха; образование  высшее
Инженер-технолог	Занят разработкой технологии продукции; образование высшее – технологическое	1	230
Технический исполнитель	Обеспечивает необходимые условия для работы руководителей	1	220

6. Составление карты осуществления проекта

Следует установить эффективное и  сбалансированное распределение во времени всех работ, необходимых  для функционирования предприятия.

Карта осуществления проекта будет включать в себя следующие задачи:

1. Подготовка оборудования к работе на большую мощность.
2. Приобрести необходимое сырье, такое, как сахар, ванилин, эм/стабилизатор.
3. Подготовить новых рабочих.
4. Запуск оборудования, выведения его на полную мощность.