Бизнес-планирование

Таблиця 4.1.

 

Виходячи з проведених розрахунків можна зробити висновок, що загальна виручка від реалізації продукції складатиме 1424350 грн.

Запорукою успіху роботи агенства буде якісна реклама. Таким чином, обладнання і устаткування має бути якісне та нове. Тому компанія планує купувати устаткування, бо, як показує практика, старе або взяте в оренду обладнання не приносить очікуваних результатів. Характеристика основних меблів та обладнання представлено в табл.4.2.

 

Таблиця 4.2.

 

 

Отже, на меблі та обладнання для ательє потрібно 120999 грн, врахувавши амортизацію та строки служби. Матеріальні витрати представлені в табл.4.3.

 

Таблиця 4.3.

Матеріальні витрати РА «Шляхи Успіху»

 

Отже, виходячи з розрахунків, матеріальні витрати для агентства становлять загалом 3205620грн.

Розділ 5. Організаційний план

 

Фірма «Шляхи Успіху» буде діяти на основі приватного підприємства - юридичної особи. Вибір саме такої форми власності можна пояснити насамперед тим, що даний вид дає можливість одноособового прийняття рішень та розподілу прибутку, відсутність необхідності у формуванні статутного фонду, найпростіша серед інших юридичних осіб процедура заснування. Власник повністю контролює бізнес і фірма може бути продана самим власником.

Діяльність РА - це творча діяльність, тому його успіх, перш за все, залежить від кваліфікації, фантазії, майстерності її співробітників.

Оскільки в РА основним капіталом є люди, то до підбору персоналу необхідно поставитися до найвищого ступеня ретельно. Бажано. Щоб співробітники мали досвід роботи, або хоча б по-справжньому талановиті, комунікабельні і вміли продавати. Так як ми плануємо надавати весь спектр послуг, то буде корисно закріпити за кожним фронтом окремого фахівця, а так само налагодити зв'язки з декількома фрілансерами для виконання унікальних замовлень.

Організаційна структура  рекламного агентства.

Дану організаційну структуру (лінійно - функціональну) я вибрала  з ряду причин:

1. Розширює можливість прийняття компетентних рішень

2. Скорочує час на вирішення поточних питань виробництва, за рахунок щоденних 10-ти хвилинок перед початком робочого дня.

3. Питання, пов'язані з важкістю регулювання і функціональної ,і лінійної структури в даному випадку не виникає. Так як  Директору підпорядковується дві структури, одна з яких лінійна структура, а друга функціональна.

Обов'язки працівників підприємства :

Директор:

- Здійснює керівництво  всіма процесами в організації

- Координує і контролює  діяльність всіх підрозділів компанії

Бухгалтер-економіст:

- Проводить контроль за  фінансовим станом організації

- Веде щоденний облік виручки і витрат

- Планування і розрахунок  всіх виробничих показників 

Менеджер:

- Бере участь в підборі виробничого персоналу

- Здійснює керівництво  ходом виконання робіт

- Готує проекти договорів  із замовниками

- Готує програми виконання  робіт

- Несе відповідальність  за матеріально-технічне забезпечення, якість і терміни виконання  робіт 

Маркетолог-аналітик:

- Розробляє комплексні плани рекламних компаній

- Проводить необхідні  маркетингові дослідження для розробки планів рекламних компаній

- Інша маркетингова діяльність  

Художник-дизайнер:

- Розробляє дизайн рекламної продукції, її художнє оформлення

- Бере участь у художньому  оформленні підготовлюваних виставок, презентацій і т.п. 

Фахівець з  комп'ютерних технологій:

- Здійснює підбір необхідного програмного забезпечення.

- Супроводжує програмне  забезпечення

- Бере участь у розробці WEB -сайтів, підготовці рекламної продукції на аудіо-та відео-носіях

- Здійснює технічне обслуговування  обладнання. 

Оператор:

- Виконує роботи на комп'ютерній, розмножувальній та поліграфічній техніці і різні допоміжні роботи. 

Потребу в даному персоналі обґрунтовано в табл.5

Таблиця 5.

Витрати на заробітну  плату персоналу РА «Шляхи Успіху»

Назва посади	Кількість штатних одиниць	Посадовий оклад, грн. місяць	Нарахування 37%	Витрати на ЗП на місяць	Витрати на ЗП на рік
Директор	1	5000	1850	6850	82200
Бухгалтер	1	4000	1480	5480	65760
Менеджер	1	3500	1295	4795	57540
Маркетолог-аналітик	1	3000	1110	4100	49320
Фахівець з комп'ютерних  технологій	1	2500	925	3425	41100
Художник-дизайнер	1	3000	1110	4100	49320
Оператор	1	1500	555	2055	24660
Всього	7	22500	8325	30825	369900

 

Як бачимо, для здійснення діяльності компанії необхідний штат в кількості 7 осіб із місячним фондом заробітної плати 30825грн. Додаткові виплати працівникам (премії, матеріальна допомога тощо)   передбачаються за рахунок прибутку підприємства   і в витрати виробництва не включаються.

Наша компанія добре розуміє, що в нинішній час конкурентоздатність організацій в рекламному бізнесі визначається не тільки якістю продукту, а й рівнем обслуговування. Гарного сервісу можно добитися лише дружнім і сумлінним колективом, для чого необхідно, щоб всі працівники відчули себе частиною організації. Тому, для цього потрібна мотивація.

Але оскільки, штат наших  постійних працівників невеликий, то слід звернути увагу на систему  оплати праці. Працівники отримують  достойну заробітну плату відносно їх обов’язків, а також, процент  від виконаного замовлення в розмірі 4 %.

Розділ 6. Фінансовий план

Фінансовий план є результатом  тривалого процесу прогнозування  і планування комерційної та фінансової діяльності "Шляхи Успіху". Розробка фінансового плану відіграє важливу роль у реалізації стратегії підприємства на поточний рік. Це планування дозволяє визначити на майбутній період усі джерела фінансування діяльності підприємства, сформулювати систему його доходів і видатків, забезпечити постійну платоспроможність підприємства, визначити структуру його активів і пасивів на кінець планового періоду.

Для складання фінансового  плану потрібно дослідити всі види витрат, які вплинуть на обсяг та ціну реалізації послуг. Для початку розрахуємо всі витрати, пов’язані з утриманням адміністрації. Дані витрати будуть постійними і не залежатимуть від обсягу реалізованих послуг табл.6.1.)

Таблиця 6.1.

Адміністративний  бюджет "Шляхи Успіху"

Адміністративний бюджет
Елемент витрат	Розрахунок	Сума за місяць, грн	Сума за рік,грн
Оренда  приміщення	250грн/кв.м*102кв.м  = 25500	25500	306000
Всього заробітна плата		22500	270000
Єдиний  соціальний внесок(37%)	22500 * 0,37	8325	99900
Витрати на  зв'язок		400	4800
Всього		56725	680700

 

 

Далі розрахуємо всі видів витрат підприємства на розробку та реалізацію прогнозованого обсягу послуг РА «Шляхи Успіху» (табл. 6.2.). Дані розрахунки були проведені для визначення  оптової ціни консервативним прогнозом обсягу реалізації послуг.

 

Таблиця 6.2.

Загальні витрати  на послуги "Шляхи Успіху" за статтями калькуляції

Порівняємо ціни на послугу  за консервативним та оптимістичним  прогнозом реалізації (табл. 6.3.). З порівняння можна зробити висновок про те, що оптимістичний більший за консервативний,тому в подальших розрахунках будемо використовувати цей прогноз.

 

Таблиця 6.3.

Прогнозовані  обсяги реалізації послуг "Шляхи Успіху"

Прогнозовані обсяги реалізії Рік Прогноз обсягів реалізації,грн Консервативний  Оптимістичний Січень 105369 55300 Лютий 105819,625 64600 Березень 107750,875 71500 Квітень 107158,625 99800 Травень 111072,625 102150 Червень 109881,6875 122850 Липинь 112958,8125 118500 Серпень 112598,3125 133200 Вересень 113460,9375 139650 Жовтень 114362,1875 160050 Листопад 115675,4375 167950 Грудень 118636,6875 188800 Всього 1334744,813 1424350 Таблиця 6.4. План грошових надходжень та виплат "Шляхи Успіху" (грн)

 

У фінансовій практиці виникає  потреба оцінити майбутні грошові  потоки, пов'язані з володінням певним активом. Цю потребу можна реалізувати шляхом обчислення теперішньої вартості майбутніх надходжень коштів (табл. 6.4.).

Для створення та початку  діяльності підприємства (фірми) потрібен стартовий капітал, та кількість коштів, що забезпечить "Шляхи Успіху" можливість розпочати діяльність (табл. 6.5.).

Таблиця 6.5.

Визначення суми стартового капіталу " Шляхи Успіху"

Показник	Сума
Основні засоби	120999
Оборотні активи	255151,6
Інші єдиноразові витрати	50000
загальна сума витрат на збут	19650
Всього	445800,6

 

У процесі купівлі-продажу товарів, надання послуг, а також виконання різного роду зобов'язань у грошовій формі відбуваються різноманітні розрахунки та платежі. Платежі також здійснюються за розподілу й перерозподілу грошових коштів. Сукупність усіх платежів створює грошовий оборот. Розрахунок грошових потоків діяльності "Шляхи Успіху" представлений в таблиці 6.6.

Оскільки "Шляхи Успіху" пропонує клієнтам широкий асортимент послуг за  різними цінами, то для визначення критичної виручки  визначимо точку беззбитковості у вартісному вигляді: 

 

Отже, при обсязі продажу на суму  84828 грн сукупний дохід фірми     покриє її сукупні витрати. Також розрахуємо термін окупності послуг "Шляхи Успіху".

 

 

Отже, за 0,49 року або приблизно 6 місяців окупиться бізнес "Шляхи Успіху".

 

Таблиця 6.6.

Розрахунок грошових потоків діяльності " Шляхи Успіху "

 

 

 

 

Розділ 7. Оцінка ризиків

Ризик - можливість невдач, збитків  у діяльності підприємства, які можуть спричинити небажані наслідки, шкоду.

За результатами досліджень, проведених нашою фірмою , визначені основні ризики підприємства, перелік яких наведено в  табл.7. 

У табл.7 розглянемо ризики, що можуть мати безпосередній вплив на діяльність рекламної агенції.

Таблиця 7.

Аналіз найбільш впливових ризиків на РА «Шляхи Успіху»

Ризик	Причина виникнення	Заходи щодо зниження ризиків
Персонал	Некомпетентність, неуважність, ненадійність персоналу, непрофесіоналізм	Уважний підбір персоналу та жорсткий контроль за його виконанням обов'язків, рівень самосвідомості та освіченості, професійна підготовка, психологічний клімат у колективі
Непередбачен-ні соціально-економічні потрясіння і екологічні катастрофи		Це повинно бути враховано  як форс-мажорна обставина
Обладнання	Відсутність особи, яка вміє повноцінно працювати з певною технікою і устаткуванням, неуважне ставлення до обладнання	Знаходження зовнішнього  фахівця по роботі з обладнанням, відповідальне та уважне ставлення до власного обладнання, проведення інструкцій по поводженню з обладнанням
Неплатоспроможністів клієнтів	Погіршення фінансового  стану	Ретельне вивчення фінансового  становища клієнтів перед укладанням договорів, передоплата
Маркетингові ризики	Неефективна реклама	Проведення своєчасного  аналізу маркетингової діяльності, ефективного планування діяльності підприємства
Аудиторія	Невідповідність пропонованого асортименту цільовій аудиторії	Вивчення цільової аудиторії, прослідковування особливостей вподобань  і смаків клієнтів
Виробничі ризики	Технічний прогрес має  швидкий розвиток у сфері рекламних  послуг.	Своєчасне виділення достатніх  фінансових коштів для придбання  необхідного обладнання та пристосувань;