Бизнкс-план инвестиционного проекта

Заказчик проекта - это его владелец (собственник), часто в литературе по управлению проектами - клиент. Осуществление проекта требует привлечения инвестиций, т. е. у него должны быть инвесторы, т. к. средств заказчика обычно недостаточно. Проект нужно готовить и осуществлять, т. е. у него должны быть соответствующие исполнители. У проекта должны быть производители, продавцы и потребители, которые, в конечном счете, и должны возместить все расходы по проекту и принести прибыль его участникам. Каждый проект, кроме того, может затрагивать интересы различных сторон: местных властей, общественных групп, населения и отдельных граждан, которые также считаются участниками проекта. Очевидно, что для любого проекта принципиальный состав функций остается неизменным. Однако в простейшем случае (например, создание теплицы на дачном участке) все основные функции проекта могут осуществляться одним лицом. В другом случае (например, строительство новой очереди автозавода) мы сталкиваемся с полным набором участников с детальным разделением функций.

На практике же в большинстве случаев встречаются промежуточные структуры участников проекта.

Основные участники  проекта и их функции

Инициатор — сторона, являющаяся автором идеи проекта, его предварительного обоснования и предложений по осуществлению проекта. В качестве инициатора может выступать практически любой из будущих  участников проекта, но, в конечном счете, деловая инициатива по осуществлению проекта должна исходить от заказчика.

Заказчик — главная сторона, заинтересованная в осуществлении проекта и достижении его результатов. Он определяет основные требования и масштабы проекта, обеспечивает его финансирование за счет своих средств или средств инвесторов, заключает контракты с основными исполнителями проекта, несет ответственность по этим контрактам, управляет процессом взаимодействия между участниками проекта.

Инвестор — сторона, вкладывающая инвестиции в проект, например, посредством кредитов. Цель инвесторов -максимизация прибыли на свои инвестиции от реализации проекта. В качестве инвесторов обычно привлекают банки, инвестиционные фонды и другие организации. Инвесторы вступают в контрактные отношения с заказчиком, контролируют выполнение контрактов и осуществляют расчеты с другими сторонами по мере выполнения проекта. Инвесторы являются полноправными партнерами проекта и владельцами всего имущества, которое приобретается за счет их инвестиций, пока им не будут выплачены все средства по контракту с заказчиком или кредитному соглашению.

Руководитель проекта - юридическое лицо, которому заказчик и инвестор делегируют полномочия по руководству работами по осуществлению проекта: планированию, контролю и координации работ всех участников проекта до достижения определенных в проекте целей и результатов при соблюдении установленных сроков, бюджета и качества.

Команда проекта - специфическая организационная структура, возглавляемая руководителем проекта и создаваемая на период осуществления проекта. Задача команды  проекта - осуществление  функций управления проектом до эффективного достижения его целей. Состав и функции команды зависят от масштабов, сложности и других характеристик проекта, однако во всех случаях этот состав должен обеспечить высокий профессиональный уровень выполнения всех возложенных на нее обязанностей.

 Основными участниками  команды являются:

1.руководитель проекта;

2.инженер проекта,

3.административный руководитель;

4.бухгалтер проекта;

5.руководитель службы МТО;

6.координатор работ по эксплуатации и др.

Проектировщик - юридическое лицо, выполняющее по контракту проектно- изыскательские работы в рамках проекта.

Генеральный подрядчик - юридическое лицо, чье предложение принято заказчиком. Несет ответственность за выполнение работ в соответствии с контрактом.

Потребители конченой продукции - юридические и физические лица, являющиеся покупателями и пользователями конечной продукции, определяющие требования к производимой продукции или услугам, формирующие спрос на них.

Также участниками проекта являются: поставщики, лицензоры, органы власти, владелец земельного участка и другие участники проекта, как конкуренты, общественные группы и население, различные консалтинговые, инжиниринговые организации и другие юридические организации, вовлеченные в процесс осуществления проекта

 

1.2. Выбор стратегии  развития предприятия и ее  отражение в бизнес-планах

Результатом планирования является создание системы планов. План - набор инструментов для описания роли каждой части организации в процессе достижения целей фирмы. Выделяют следующие виды планов.

 

Таблица1.1 Виды планов и их характеристика

Виды планов	Краткая характеристика
Стратегический (генеральный)	Составляется на 5 лет вперед и  включает в себя видение, миссию, общие  цели, определяющие цели организации, место в организации в будущем  и выбранные стратегии в действии. Составной частью этого плана  является политика организации. Стратегический план - ориентир для принятия решений на более низких уровнях.
Общефирменные планы	Составляются на срок 3-5 лет, продолжение  стратегического плана и определяющие главные задачи развития организации. Основу этих планов составляет план развития.
Оперативные планы	1) Общефирменные планы текущей  деятельности - хозяйственные планы,  которые рассчитываются на 1 год.  С их помощью товары и услуги  производятся и поставляются  на рынок.
	2) Текущие планы подразделений  - дополняют общефирменные планы  текущей деятельности и создаются для планирования работы отделов и служб.
Планы программы	Разрабатываются для реализации конкретных инвестиционных проектов или выполнения программы развития функциональных областей деятельности.

 

Бизнес-планирование необходимо правильно организовать. Прежде, чем приступить к непосредственному планированию, следует определить содержание и процесс, а также последовательность планирования. Этому способствует составление схем планирования.

Схемы планирования могут иметь  различный вид (диаграммы, таблицы, графические цепочки, графики-пирамиды) и воспроизводит процесс планирования в календарной последовательности. Они помогают организации лучше уяснить процесс планирования в целом, распределить его стадии по различным периодам года и организовывать контроль выполнения каждого этапа.

Последовательные схемы не могут  стать эффективным документом планирования по двум причинам. Во-первых, они не могут отразить все изменения, происходящие на фирме и показать все элементы процесса планирования и необходимые потоки информации.

Особенности бизнес-планирования в России и за рубежом.

Российская практика бизнес-планирования во многом основана на зарубежном опыте. Это объясняется тем, что к  началу 90-х годов XX века в России возникла необходимость в разработке бизнес-плана для получения финансирования, а практики в этой сфере деятельности не существовало. Особенности бизнес-планирования заключаются в сочетании значительного опыта планирования с точки зрения административно-командной системы и объективной необходимости коммерческого бизнес-планирования в новых экономических условиях. Российская специфика бизнес-планирования заключается в следующем:

• Обращаясь в фирму, занимающуюся составлением бизнес-планов и созданием новых предприятий необходимо учитывать, что такого рода фирмы предлагают типовой вариант бизнес-плана, который подходит не для всех организационно-правовых форм предприятий.
• Многие стороны предпринимательской деятельности в России еще не урегулированы законодательно.
• В России на данный момент ощущается нехватка квалифицированных специалистов по разработке, продвижению и реализации планов.
• Необходимо особое внимание к юридическим вопросам разработки бизнес-планов и взаимоотношений с сотрудниками.
• Требуются мероприятия по привлечению инвесторов, как внешних, так и иностранных.
• Не следует во всем полагаться на зарубежный опыт бизнес-планирования, так как он не всегда учитывает особенности ведения и учета и процедуры финансирования.

Американская специфика бизнес-планирования включает 3 аспекта.

• Для американца предпринимательская деятельность ассоциируется со свободой, независимостью и самореализацией.
• Американский руководитель подвержен сильному давлению конкуренции и постоянно находится под контролем рыночных механизмов.
• Его деятельность определяется тем, на сколько верно он способен оценить влияние рынка.
• Американский бизнес имеет особое отношение к показателю отдачи капитала. Доход в абсолютном выражении не является самым важным показателем. Однако, если деньги вложены в проект - они обязательно должны приносить больший доход, чем банковский депозит.

К особенностям американской практики бизнес-планирования относится также  всемирная поддержка государства  по консультированию и информационному  обслуживанию. Кроме того, в США  и России различно отношение к бухгалтерскому учету. Учет в России ведется для отчета перед контролирующими органами. В США учет является инструментом для лучшего понимания своего бизнеса и поиска путей увеличения его доходности. Для американского предпринимателя особое значение имеет также наличие в кассе свободных денег, как гарантии процветания.

 

Рекомендуемая литература:

1. Пивоваров К. В. Бизнес-планирование. 5-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2011. – 164с.
2. С. В. Петухова Бизнес-планирование: Учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2011 г. - 176 с.
3. И. А. Дубровин Бизнес-планирование на предприятии: Учебное пособие. – М.: Дашков и Ко, 2011 г. - 432 с.
4. Маниловский Р. Г., Юлкина Л.С., Колесникова Н. А. и др. Бизнес-план. Методические материалы. 3-е изд., доп. / Под ред. Н.А.
5. Колесниковой, А.Д. Миронова В. М.: Финансы и статистика, 2005. - 115 с.
6. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие.- М.: Финансы и статистика, 2007.-248с.
7. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие.- М: ИНФРА-М, 2009.- 260 с.
8. Бизнес-план / Под ред. В,М. Попова. - М .: Финансы и статистика, 2008.
9. Бизнес-план. Методические материалы / Под ред. Р.Г. Маниловского. - М.:  Финансы и статистика, 2008.-160 с.
10. Грязнова А.Г., Федотова М.А. Оценка бизнеса.- М.: Финансы и статистика, 2009.
11. Пивоваров К. В. Бизнес-планирование. 5-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2009. – 164с.
12. С. В. Петухова Бизнес-планирование: Учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2011 г. - 176 с.
13. И. А. Дубровин Бизнес-планирование на предприятии: Учебное пособие. – М.: Дашков и Ко, 2011 г. - 432 с.

 

 

 

 

 

 Тема 2. Сущность инвестиционного проекта

 

1. Инвестиционный проект: основные понятия.

2. Классификация инвестиционных проектов.

 

2.1.Инвестиционный проект: основные понятия

Термин  проект можно понимать в двух смыслах:

- как комплект документов, содержащих формулирование цели  предстоящей деятельности и определение  комплекса действий, направленных  на ее достижение, и

- как сам этот комплекс действий (работ, услуг, приобретений, управленческих операций и решений), направленных на достижение сформулированной цели, т.е. как документацию и как деятельность.

Инвестиционный  проект (ИП) (в первом смысле) - обоснование экономической целесообразности, объема и сроков осуществления капитальных вложений, в том числе необходимая проектно - сметная документация, разработанная в соответствии с законодательством РФ и утвержденными в установленном порядке стандартами (нормами и правилами), а также описанием практических действий по осуществлению инвестиций (бизнес - план).

 Инвестиционный проект (во втором смысле) - совокупность мероприятий, направленных на существенное обновление отдельных компонент деятельности предприятия или его положения в окружающей социально-экономической или природной среде и требующих для своей реализации значимых финансовых средств (инвестиций).

Участник инвестиционного проекта - физическое или юридическое лицо, группа лиц или организация, заинтересованная в реализации или нереализации инвестиционного проекта. Участник проекта - субъект инвестиционной деятельности по данному проекту. В число участников проекта входят перечисленные в Федеральном законе об инвестиционной деятельности субъекты инвестиционной деятельности, а также общество в целом.

 Совокупность участников можно разделить на участников макроэкономического уровня (народное хозяйство страны в целом, федеральный бюджет и т.п.); участников мезоуровня (регион, региональный бюджет, финансово-промышленные группы, отраслевые министерства и т.д.) и участников микроэкономического уровня.

Таким образом, возникает  так называемая микроэкономическая «инвестиционная конфигурация»: автор – разработчик – инвестор – потребитель проекта – потребитель продукции.

 Инвестиционная конфигурация может включать значительное число самостоятельно учитываемых субъектов, но в некоторых случаях может вырождаться в четырехугольник, треугольник или даже диполь, если, скажем, инвестор, потребитель проекта и разработчик – одно и то же лицо.