Коммерческий банк в современной банковской системе

План:

Введение……………………………………………………………………2

1.Правовые основы  учреждения коммерческого банка………………....3

2.Функции коммерческого банка…………………………………………9

3.Влияние финансового  кризиса 1998 г.на деятельность  коммерческих банков.Роль коммерческих  банков в реальном секторе  экономики……16

Список использованной литературы…………………………………….19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 
Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности – необходимое  условие функционирования рыночной экономики. Коммерческие банки принято относить к категории деловых предприятий, которые получили название  финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в различных секторах рынка ссудного капитала: они привлекают капиталы, свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, сбережения населения и представляют их во временное пользование различным заемщикам, которые нуждаются в дополнительном капитале.  
 
Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и пр. именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы. 
 
Одной из центральных задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между прибыльностью банковских операций и их ликвидностью, т.е. способностью своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Для этого банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые  пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций. 
 
 
 
 

1.Правовые  основы учреждения  коммерческого банка.

Как и любое  предприятие, банк является самостоятельным  хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает  услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка  как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением  общественных потребностей в своем  продукте и услугах, реализацией  на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как  членов его коллектива, так и интересов  собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной  деятельности (если они не противоречат законам, вытекают из устава банка). 
По Закону РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» банк это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту - Банк России) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях

возвратности, платности  и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. 
В основе деятельности банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными. 
По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения. 
По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие преимущественно долгосрочные и краткосрочные ссуды. Задача таких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности.  
Банки образуются на основе любой формы собственности, предусмотренной законодательством России. Большинство коммерческих банков представляют собой по организационно-правовой форме товарищество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. Однако порядок создания коммерческого банка, как части единой банковской системы России, имеет ряд особенностей . 
Во-первых, коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковских операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком России. 
Во-вторых, число учредителей коммерческого банка не может менее трех. 
В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного капитала банка средства органов власти всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоятельными (банкротами) или неплатежеспособными. 
В-четвертых, уставный капитал банка формируется за счет собственных (а не привлеченных) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковских кредитов. 
В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35 процентов. 
Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписания учредителями коммерческого банка договора о порядке осуществления ими совместной деятельности по созданию банка. 
Учредительный договор подписывают учредители - юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются : 
- характер банка (паевой, акционерный) и т.д.; 
- предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале. (Доля учредителей не должна быть менее 25% величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания); 
- ответственность сторон за выполнение принятых по этому договору обязательств; 
- стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд и т.д.), а также другие вопросы, существенные с точки зрения лиц его подписавши. 
В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются условия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. В этом случае учредительный договор дополняется подписными листами, на основе которых акционеры или пайщики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка установленного в учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей. 
После регистрации банка остаток средств с этого счета перечисляется в уставный капитал коммерческого банка. Основанием для этого служит открытие банку корреспондентского счета в Центральном банке РФ. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации банка, остаток средств со временного расчетного счета возвращается участникам банка по их заявлению. 
Для регистрации коммерческого банка учредители представляют в Главное управление Центрального банка по месту своего нахождения, но не позднее чем через 3 месяца после проведения учредительного собрания, следующие документы: 
1. Ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии на совершение банковских операций за подписью председателя Совета банка. 
2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за подписью Председателя Совета Банка или уполномоченного на это собранием или Советом банка лица. 
3. Учредительный договор и подписные листы участников, подписанные участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физических лиц, а также организаций, временно не располагающих печатями удостоверяются нотариально). 
4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о создании банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.. 
5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их: 
- полных наименований и ведомственной принадлежности; 
- почтовых адресов и телефонов; 
- платежных реквизитов; 
- размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом уставном капитале, подписанный Председателем Совета банка. (Отдельно выделяются сведения по учредителям). На долю учредителей должно приходиться не менее 25% паевого взноса в уставном капитале банка). 
6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства финансов, Центрального банка, вышестоящих организаций, или независимых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осуществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности). 
7. Декларации о доходах (для физических лиц - участников банка). 
8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана доходов, расходов и прибыли банка на первый год его деятельности. 
9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и физических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в котором они обслуживались ранее. 
10. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка. 
11. Данные о руководителях банка (председателе, директоре), главном бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью председателя Совета банка. 
Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о выдаче им лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов. 
Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно. (Мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после принятия данного решения). 
Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава коммерческого банка по следующим основаниям [1]: 
- несоответствие учредительного договора и устава действующему в РФ законодательству (в частности, речь может идти о включении в состав участников банка юридических или физических лиц, которым запрещено формировать уставный капитал банка; превышении квоты в 35% одним из участников и т.д.); 
- неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка. (Об этом в частности может свидетельствовать отсутствие участников банка необходимых средств для оплаты в установленный срок уставного капитала; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовленности). 
Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр банков, получивших лицензии. При этом записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензии. Однако для обеспечения ликвидности кредитных учреждений, на срок до оплаты учредителями 50% уставного капитала, коммерческий банк получает временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала. (Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи). 
После представления Главному управлению по работе с коммерческими банками подтверждения об оплате 50% объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100% объявленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается недействительной, а временная лицензия отзывается. 
Контроль за выполнением этого требования возлагается на Главные управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерческих банков. Нотариально заверенная копия зарегистрированного устава коммерческого банка в десятидневный срок после регистрации подлежит представлению этим банком в соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации налогообложения. В месячный срок с момента регистрации устава коммерческий банк обязан пройти регистрацию в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций (КПО), для чего заполняется карта регистрации коммерческого банка. 
 
 

2.Функции коммерческого банка.

Сущность  банка выражается в его функциях. Как и в вопросе о сущности, здесь немало спорного и неясного. Функции и операции банка практически  отождествляются, так как функция  как понятие употребляется в  смысле характеристики определенных видов  деятельности банка. Поскольку под  деятельностью подразумеваются  выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с  этим в перечне функций можно  встретить такие, как осуществление  платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление пакетами ценных бумаг  и их хранение, покупка и продажа  наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. - практически все операции, получившие статус обязательных для банка.

Аккумулирование временно свободных денежных средств (собирании денег для последующего использования, в том числе кредитования). То, что банк собирает временно свободные  ресурсы ни у кого не вызывает сомнений. В коммерческом банке сосредотачиваются  деньги его клиентов. Сохранная операция, принятие ценностей для временного хранения представляет собой одну из древних банковских операций. Проблема заключается в том, что процесс  собирания денег для их последующего использования свойственен не только банку. Напротив, он больше характерен для других экономических субъектов. Каждый субъект прежде чем профинансировать те или иные затраты, должен накопить, собрать определенную сумму средств. Следовательно, суть состоит не только в самом акте собирания ресурсов, но и в его особых чертах. При  всей схожести процесса аккумуляции  средств, свойственного ряду субъектов  экономики, их аккумуляция банком имеет  ряд особенностей:

банк  собирает не столько свои, сколько  чужие временно свободные средства;

аккумулированные  денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности;

право собственности на аккумулируемые и  перераспределяемые источники остается у первоначального кредитора;

аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется  специальное разрешение.

Функция аккумуляции временно свободных  денежных средств является первой функцией банка.

Важность  функции аккумуляции (мобилизации  и концентрации) свободных денежных средств объясняется тем, что  от этого зависит количество средств, которые включаются в процесс  воспроизводства, прежде всего, путем  кредита. Банки не просто формируют  собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для  развития экономики страны.

Второй  функцией является регулирование денежного  оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный  оборот различных хозяйственных  субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота  денежных средств и капитала. Регулирование  денежного оборота достигается  также посредством имитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, обслуживания хозяйства  и населения. Поэтому можно сделать  вывод, что данная функция реализуется  посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным  институтом.

Третья  функция банка - посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи  предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между  клиентами и совершая платежи  по их поручению, наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем  посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому  целому.

Посредничество  в кредите является старейшей  функцией, выполняемой банками. Она  проявляется в способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто  в них нуждается.

Непосредственное  предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду  связано с определенными трудностями. Во-первых, размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может  не соответствовать размерам спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщикам. В-третьих, собственники могут быть не осведомлены о кредитоспособности потенциальных заемщиков. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных  размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты  нужной суммы и на те сроки, которые  необходимы заемщикам. Специализируясь  на ведении кредитных операций, банки  имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует  об эффективности банковского посредничества в перераспределении временно свободных  денежных средств.

С посредничеством  в кредите тесно связана такая  функция банков, как посредничество в платежах. Коммерческий банк по поручению  своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме. Учитывая, что с каждым годом объем таких операций растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы заставляет банк искать новые технологии расчетно-платежных операций.

Современные системы платежей обслуживаются  создаваемыми банками платежными средствами - "банковскими" или "кредитными" деньгами. Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно связана такая  важная функция, как создание денег  или кредитных средств обращения.

Создание  кредитных средств обращения  является результатом кредитной  и депозитной политики банка. Если клиент принес определенную сумму денег  и поручил банку зачислить  ее на свой расчетный счет, то общее  количество денег будет постоянным. Будет иметь место переход  денег из наличной формы в безналичную. Если заемщик получил ссуду и  банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Клиент имеет полное право распоряжаться  этими средствами: пересылать их, оплачивать покупки или сделки и обналичивать их в пределах установленных лимитов. Это происходит потому, что банк в процессе кредитования создает  новые платежные средства, т.е. деньги.

Итак, рассмотрев различные варианты, можно сказать, что коммерческий банк выполняет  следующие функции:

аккумулирование временно свободных денежных средств;

посредничество  в кредите;

посредничество  в платежах;

создание  кредитных платежных средств.

Кассовые  операции в банке

Установление  лимита остатка наличных денег.

В свою очередь, коммерческие банки следят за соблюдением кассовой дисциплины в обслуживаемых ими организациях. У них, как и у банков, существует оборотная касса, которая формируется  на основе установленных совместно  с банком лимитов. Лимит ос- татка  наличных денег в кассе устанавливается  банком ежегодно всем предприятиям и  представляет собой максимально  допустимый оста- ток наличных денег, который может оставаться в кассе  на конец рабочего дня. Все сверхлимитные  наличные деньги должны полностью сдаваться  в банк (на почту). Для установления лимита остатка наличных денег в  кассе предприятие представляет в банк по стандартной форме специальный  расчет лимита остатка кассы. Банк определяет лимит остатка кассы для предприятия  индивидуально, исходя из объемов его  налично-денежного оборота, особенностей режима его деятельности, порядка  и сроков сдачи наличных денег  в банк, а именно: