Коммерческий банк в современной банковской системе

для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку  и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, - в размерах, необходимых для  обеспечения нормальной работы предприятий  с утра следующего дня;

для предприятий, сдающих денежную выручку в банк на следующий день, - в пределах среднедневной  выручки;

для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих  ее в

банк  не ежедневно, лимит определяется в  зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;

для предприятий, не имеющих денежной выручки, лимит  устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплат социального  характера и стипендий).

Известно, что выплата заработной платы, стипендий, премий и т.п. производится периодически. Периодичность выплат и крупные  размеры таких платежей неизбежно  создают большие колебания ос- татка наличных денег в кассах. Поэтому предприятиям предоставлено  право хранить в своих кассах полученные на эти цели наличные деньги сверх установленных лимитов  в течение трех рабочих дней (для  предприятий, расположенных в районах  Крайнего Севера, - до пяти дней), включая  день получения денег в банке. В целях устранения встречных  денежных потоков предприятия, постоянно  имеющие налично-денежную выручку  в силу специфики своей деятельности (торговля, транспорт, зрелищные мероприятия  и т.д.), по согласованию с обслуживающими учреждениями банков могут часть  ее расхо- довать непосредственно на месте без сдачи в банк. В  настоящее время таким предприятиям разрешено расходование собственной  кассовой выручки на следующие цели:

заработную  плату и выплаты социального  характера;

закупку сельхозпродукции у населения;

скупку  тары и вещей у населения;

командировочные расходы, покупку канцелярских принадлежностей  и хозяйственного инвентаря;

оплату  срочных ремонтных работ и  горюче-смазочных материалов

выплаты возмещения убытков по договорам  страхования физических лиц.

Решение о расходовании предприятием денежной выручки из своей кассы принимается  банком ежегодно на основании письменного  заявления предприятия и специального расчета, который включается в форму  для расчета лимита остатка кассы. При выдаче такого разрешения банк учитывает специфику деятельности предприятия, соблюдение им правил работы с денежной наличностью, состояние  его расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными  фондами, с поставщиками сырья, материалов, с банками по ссудам. Решение о  расходовании предприятием поступающей  в его кассу денежной выручки  при наличии у него нескольких счетов в различных банках принимается  в порядке, аналогичном установлению лимита остатка наличных денег в  кассе такого предприятия. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.Влияние  финансового кризиса  1998 г. На деятельность  коммерческих банков.Роль  коммерческих банков  в реальном секторе  экономики.

Финансовый кризис вызвал резкое ухудшение ликвидности  и платежеспособности значительной части банков. Доля финансово стабильных банков в общем количестве действующих  кредитных организаций резко  снизилась с 66% на 1 января 1998 г. до 56,2% на 1 сентября 1998 г., а доля активов  финансово стабильных банков в совокупных активах действующих кредитных  организаций уменьшилась с 68,3% на 1 января 1998 г. до 29,1% на 1 сентября 1998 г. 
Доля финансово неустойчивых банков (банков, испытывающих серьезные финансовые трудности или находящихся в критическом финансовом положении), напротив, существенно повысилась с 37% на 1 августа 1998 г. до 42% на 1 октября 1998 г., а доля активов, приходящаяся на эту группу банков, возросла с 16,4 до 70,9% от суммарных активов банковского сектора 
 
Финансовую устойчивость сохранили те банки, у которых доля вложений в производство была относительно выше и соответственно меньше в спекулятивные операции. В основном этими банками оказались средние и мелкие региональные банки, банки, ориентировавшиеся на постепенное привлечение клиентуры и небыстрый, эволюционный, качественный рост. Вместе с тем доля мелких и средних банков в совокупных активах банковской системы являлась незначительной; вследствие небольшой финансовой мощности они объективно не могли осуществлять масштабной инвестиционной деятельности, хотя у многих средних и малых банков показатели достаточности капитала оказались лучше, чем у крупных. 
Развертывание финансового кризиса ускорило процессы слияния и поглощения в банковском секторе, направленные на восстановление финансовой устойчивости. Процессы концентрации и централизации охватили не только мелкие и средние, но также крупные и крупнейшие банки. В результате доля активов 200 крупнейших банков в совокупных активах банковской системы достигла 90,0%, 20 крупнейших банков — 64,6%, а первых пяти банков — 42,6%. При этом около одной трети общей суммы банковских активов приходилось на один банк — Сбербанк РФ. 
В результате кризисных событий большинство банков столкнулось с обострением проблемы формирования ресурсной базы по различным направлениям: 
• стагнация средств предприятий и организаций на расчетных и текущих счетах в национальной и иностранной валюте, срочных депозитов предприятий и организаций; 
• сокращение прироста организованных сбережений и отток вкладов населения; 
• утрата возможностей привлечения кредитов от зарубежных кредитных институтов и финансовых компаний; 
• остановка межбанковского денежного рынка; 
• снижение уровня банковского капитала. 
Ухудшение финансового состояния предприятий реального сектора экономики, рост неплатежей, «бартеризация» хозяйственных связей и замещение реальных денег суррогатами привели к сокращению в структуре денежной массы доли безналичных средств нефинансовых предприятий (остатков на текущих и расчетных счетах, счетах по капитальным вложениям, срочных депозитов). Если в 1996 г. средства на текущих и расчетных счетах предприятий, учреждений и организаций в номинальном выражении еще росли, то в 1997 г. динамика этого показателя характеризовалась снижением темпов прироста даже в номинальном исчислении. С учетом инфляции остатки на текущих и расчетных счетах уменьшились по сравнению с предшествующим годом вдвое, счетах по капитальным вложениям — в пять раз, вклады и депозиты предприятий, организаций и кооперативов сократились в семь раз. 
Тенденция понижательной динамики данных показателей продолжалась и в 1998 г. Кроме того, в этот период начался масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие, обусловленный утратой доверия клиентов к части банков, утративших платежеспособность. Резкое снижение доверия произошло и внутри банковского сообщества, что привело к остановке операций на рынке межбанковских кредитов и невозможности рационального перераспределения ресурсов в финансовом секторе экономики. За август — сентябрь 1998 г. объем средств, привлеченных с межбанковского рынка, сократился в рублях на 8,2 млрд руб., или на 52,5%, в валюте — на 2,6 млрд долл., или на 19,9%. 
В условиях финансового кризиса прервалась тенденция возрастания темпов прироста вкладов населения в банках, характерная для последних лет. За август - сентябрь 1998 г. при девальвации рубля и росте недоверия к кредитным институтам вклады населения в коммерческих банках (без учета Сбербанка России) сократились в рублях на 11,1 млрд руб., или на 33,5%, в валюте — на 1,1 млрд долл., или на 28,7%. В условиях падения платежеспособности коммерческих банков часть их обязательств по вкладам населения была переведена в Сбербанк РФ. 
Сбербанк РФ значительно усилил свои позиции на рынке частных депозитов. Начиная с октября 1998 г. объем депозитов физических лиц не только не сокращался, а напротив, увеличивался приблизительно на 3 млрд руб. в месяц. Доля Сбербанка в общем объеме вкладов, привлеченных банковской системой, достигла 85%. В результате принятых мер ситуация на рынке банковских вкладов начала улучшаться. Однако в целом вложения населения в банковские вклады, которые могли бы сформировать долгосрочные инвестиционные ресурсы, существенно сократились. 
 
 
 

Список использованной литературы:

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. М.: Проспект, 2001.
2. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» (в ред. федеральных законов от 03.02.1996 №17-ФЗ, от 19.06.2001 г. №82-ФЗ).
3. Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. федеральных законов от 26.04.95 №65-ФЗ, от 08.07.99 №139-ФЗ).
4. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. федеральных законов от 29.12.98 №192-ФЗ, от 05.07.99 №1128-ФЗ).
5. Инструкция Банка России №1 от 30 января 1996 гола и «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями). М.: Вестник Банка России, 2001.
6. Положение ЦБ России от 6 марта 1998 г. №19-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг» (в ред. указаний ЦБ РФ от 04.06.98 №250-У, от 25.12.98 №450-У, от 15.04.99 №544-У).
7. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2005.
8. Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2005.
9. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие/Под ред. д.э.н., проф. И.Т. Балабанова. СПб.: ПИТЕР, 2005.
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.
11. Курсов В.Н. Бухгалтерский учет в Коммерческом Банке. М.: ИНФРА-М, 2005.
12. Панова Г.С. Анализ Финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2005.
13. Маковская А.А. Залог денег и ценных бумаг. М.: СТАТУС, 2005.
14. Валютный рынок и валютное регулирование: Учебное пособие/Под ред. доц., канд. экон. наук И.Н. Платоновой.
15. Д.М. Михайлов. Международные расчеты и гарантии. М.: ФБК-ПРЕСС, 2005.
16. Шалашов В.П. Валютные расчеты. М.: 2005.
17. Журнал «Хозяйство и право» №12, 2004.