Анализ финансового состояния ООО НПП «Урал-комплекс»

2. Мероприятие по увеличению авансовых платежей.

Относительно высокая величина дебиторской задолженности вынуждает предприятие использовать заемные средства, что сильно сказывается на платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия, и к тому же повышает риск просрачивания выплат покупателями и заказчиками. Таким образом, увеличение авансовых платежей позволит снизить дебиторскую задолженность, а тем самым улучшить вышеперечисленные показатели. Повышение авансовых платежей необходимо проводить с учетом, что при этом не произойдет существенного снижения объемов реализации. Так увеличение авансовых платежей с текущего значения в 30% до 50% позволит не только улучшить финансовое состояние предприятия, но и не растерять клиентов.

Увеличение авансовых платежей на 20% приведет к снижению дебиторской задолженности покупателей и заказчиков на 20%. Таким образом, произойдет снижение дебиторской задолженности покупателей и заказчиков на 511 тыс. руб. и планируемая величина данного показателя составит 2556 – 511 = 2045 тыс. руб. Что также приведет к снижению всей дебиторской задолженности до значения 2271 тыс. руб. При этом дополнительно полученная величина авансовых платежей увеличит денежные средства на счетах предприятия. И теперь денежные средства будут равны 1139 тыс. руб.

Стоит отметить, что данное мероприятие не изменит суммарную величину оборотных активов предприятия, однако при этом изменится их структура (таблица 23). Так доля дебиторской задолженности уменьшится на 7,7 %, и ровно настолько увеличится доля денежных средств.

Проведение мероприятия по увеличению авансовых платежей позволит существенно ускорить оборачиваемость дебиторской задолженности. Длительность одного оборота дебиторской задолженности составит 62,4 дня (сокращение составило 19,4 дня). Но внедрение мероприятия приведет к замедлению оборачиваемости денежных средств на 12,8 дней. Один оборот денежных средств будет составлять 21,8 дней. Однако, как уже было отмечено выше, если возникшим увеличением денежных средств покрыть часть краткосрочных обязательств, то можно добиться снижения роста длительности оборота денежных средств. Так как существенных изменений общей величины оборотных активов не произошло, то увеличение авансовых платежей практически не повлияет на изменение длительности оборота оборотных активов.

По рассчитанным данным таблицы 25 видно, что проведение мероприятия позволит увеличить абсолютную ликвидность, так как увеличится величина денежных средств. Остальные показатели ликвидности останутся без изменения.

Долгосрочные меропериятия рассчитаны на длительный период.

1. Планируется до 2015 года реализовать программу финансирования, призванную управлять долговой нагрузкой, обеспечить надежную операционную платформу и инвестиции в будущее развитие бизнеса. Дальнейшее развитие компании подразумевает 100% фокус на расширение географии клиентов, что в свою очередь позволит увеличить объемы производства и прибыль компании. Главная цель - приобрести лидирующие позиции в Уральском  федеральном округе течение ближайших 5 лет.

2. Основные производственные фонды предприятия в основном  состоят из оборудования, срок полезного использования которого составляет 3 года. К 2012 планируется покрыть существующий износ оборудования, а к 2015 наладить основную деятельность так, чтобы износ составил 30% за счет закупки нового более функционального оборудования.

12