Реструктуризация кредитных организаций

                                                                                        ОГЛАВЛЕНИЕ 

Введение…………………………………………………………………….2

Глава 1. Понятие  термина «реструктуризация кредитных организаций». Цели, задачи и принципы реструктуризации. Виды реструктуризации кредитной организации.……………………………………………………3

1.1. Понятие термина  «реструктуризация кредитных организаций»………………………………………………………………..3

1.2. Цели, задачи и принципы реструктуризации………………………...6

1.3.Виды реструктуризации кредитной организации…………………………………………………………………7

Глава 2. История  термина «реструктуризация» ………………………….9

2.1. История реструктуризации  на примере зарубежных компаний…….9

2.2. История термина  «реструктуризация» из зарубежного опыта реструктуризации банковских систем…………………………………….11

2.3. История реструктуризации  банковской системы России…………...13

Глава 3. Эволюция термина «реструктуризация»………………………..18

Заключение………………………………………………………………….23

Список используемой литературы…………………………………….......24 
 
 
 
 
 
 

Введение 

На современном  этапе развития экономических отношений в Российской Федерации особенно актуальна проблема увеличения стоимости кредитных организаций. Такое внимание, уделяемое данной проблеме, обусловлено тем, что стоимость является наиболее объективным показателем эффективности деятельности банка.

В настоящее  время существуют объективные предпосылки  к изменению структуры и состава  российской банковской системы. Это  обусловлено рядом факторов:

• экономическими - снижением доходности традиционных банковских операций, повышением требований к качеству банковских услуг;
• политическими - новой стратегией развития банковского сектора экономики, созданием системы гарантирования вкладов граждан, предстоящим вступлением России во Всемирную Торговую Организацию;
• технологическими - конкуренцией на рынке банковских технологий, ростом соответствующих затрат;
• социальными - ростом доходов населения, повышением доверия к банковским депозитам.

 

Предстоящие изменения, с одной стороны, принесут новые  возможности для развития, а с  другой - повысят риски деятельности кредитных организаций, что негативно скажется на их стоимости. В условиях усиления конкурентной борьбы, в особенности с дочерними структурами иностранных банков, наибольшее негативное влияние испытают на себе средние и небольшие по размеру кредитные организации, составляющие основную часть российской банковской системы.  

В этой связи  необходим механизм, который позволит обеспечить увеличение стоимости российских кредитных организаций и сохранение их конкурентоспособности.  

Одним из механизмов, обеспечивающим решение данной проблемы, является реструктуризация. От традиционных методов управления кредитной организацией ее отличает направленность на увеличение стоимости, и определенность во времени, что повышает эффективность осуществляемых преобразований.  

В этой связи  проблемы реструктуризации деятельности российских кредитных организаций, проблемы сохранения и увеличения их стоимости в меняющихся условиях функционирования внешней среды, проблемы адаптации деятельности к внешним  изменениям, приобретают особое значение.  

За рубежом  проблеме реструктуризации кредитных  организаций, как проблеме качественных изменений в их деятельности, уделяется  большое внимание со стороны представителей как теоретического, так и практического  направлений исследований. Основы изучения данной проблемы были заложены в конце XIX - начале XX века австрийским экономистом Й.А. Шумпетером. В последующем данные проблемы были освещены в трудах таких зарубежных авторов, как: Э. С. Бредли, П. Друкер, Д. Коллард, Р. Линг, Т. Коллер, Т. Коупленд, Д. Муррин и ряда других авторов. 

Таким образом, реструктуризация деятельности кредитных  организаций и финансовых институтов, как в России, так и за рубежом, в условиях современных экономических  отношений, приобретает все большую  актуальность. 

Глава 1. Понятие термина «реструктуризация кредитных организаций». Цели, задачи и принципы реструктуризации. Виды реструктуризации кредитной организации. 

1.1. Понятие термина  «реструктуризация  кредитных организаций»

В последние  время понятие «реструктуризация» широко используется для обозначения различных социальных, экономических и политических процессов.  

Термины «реструктуризация», «структурная перестройка экономики», «реструктуризация долга», а позднее  и «реструктуризация промышленности» стали употребляться экономистами в начале 1990-х гг. 

Термин «реструктуризация» в переводе с латинского означает изменение структуры какого-либо объекта или системы при сохранении неизменности направленности его (ее) функционирования.  

В результате реструктуризации объекта: 

• не может  получиться совершенно другой объект;
• объект не может исчезнуть. Процесс исчезновения объекта называется ликвидацией.

 

В отношении  банковской деятельности единого определения термина «реструктуризация» не существует.  

Анализ  проблемы реструктуризации позволяет выделить три ее уровня: 

• реструктуризация  кредитной организации;
• реструктуризация системы кредитных организаций;
• реструктуризация банковской системы.

 

Реструктуризация  кредитной организации  предполагает комплекс мер, применяемых к кредитной организации и направленных на преодоление ее финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности. Данное определение указывает на то, что реструктуризация является одной из мер по предупреждению банкротства кредитных организаций. 

Реструктуризация  системы кредитных  организаций –  это:

процесс изменения  структуры кредитных организаций (отраслевой специализации организаций, соотношений банков и небанковских кредитных организаций, универсальных и специализированных банков), направляемый государством процесс преодоления финансовой неустойчивости всей системы коммерческих кредитных организаций и восстановления ее способности осуществлять свои базовые функции. А именно: 

• осуществление платежей и расчетов;
• предоставление кредитов субъектам экономики;
• аккумуляция и обеспечение сохранности денежных средств юридических и физических лиц.

 

В данном случае предполагается не только проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности отдельных кредитных организаций, но и управление этим процессом со стороны государства, а именно: 

• разработка  правил, процедур, регламентов;
• определение критериев эффективности и сроков проведения конкретных мероприятий;
• определение направлений использования денежных средств и критериев их использования;
• прочие.

 

Под реструктуризацией  банковской системы  понимают оздоровление (санацию) банковской системы в целом. Реструктуризация банковской системы включает: 

• создание  условий для эффективной конкуренции  между банками;
• совершенствование правовой базы и организационно-экономических механизмов взаимовыгодного сотрудничества между банками и их клиентами;
• повышение качества управления банковской системой в целом и каждым отдельно взятым ее элементом;
• финансовое оздоровление отдельных банков;
• ликвидацию неплатежеспособных банков.

 

Следует отметить, что между уровнями реструктуризации существует тесная взаимосвязь. Изменения, происходящие в одном банке, в итоге оказывают влияние на качественные и количественные характеристики банковской системы в целом. И наоборот, трансформация банковской системы не может не затронуть деятельности конкретных кредитных организаций. Нельзя реструктурировать банковскую систему в отрыве от реформирования реального сектора экономики.

Решение проблем  реального сектора экономики  требует соответствующей общегосударственной политики. 

Таким образом, и реальному сектору, и банковской системе необходимы четкие ориентиры, которые будут стимулировать их развитие.

Реструктуризация  банковской системы невозможна также  без изменения кадровой политики. Реструктуризации банковской системы должно предшествовать оздоровление денежных и кредитных отношений, прежде всего, предотвращение всех недежных форм «платежей» в экономике. Таким образом, банковская реструктуризация должна носить общесистемный характер. 
 
 
 
 

1.2. Цели, задачи и принципы реструктуризации 

Цель  реструктуризации:

Общей целью  процесса реструктуризации банковской системы является совершенствование системы государственного управления банковской деятельностью в стране для создания условий, препятствующих повторению банковских кризисов.

Указанная цель может быть конкретизирована применительно к условиям страны в следующем перечне задач, работа над решением которых должна составить реальное содержание процесса реструктуризации. 

Задачи  реструктуризации: 

• Восстановление  способности банковской системы  оказывать базовый комплекс услуг.
• Повышение качества активов.
• Реструктуризация отдельных крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки.
• Восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов, клиентов, в том числе иностранных партнеров.
• Недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности.
• Отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на управленцев, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка.
• Привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов.
• Восстановление нормального функционирования финансовых рынков.
• Восстановление деятельности банковской системы на коммерческих принципах и создание условий для ее активной работы с реальным сектором экономики, повышения ответственности руководителей и собственников банков за результаты их деятельности по управлению последними.

 

В числе принципов процесса реструктуризации банковской системы можно назвать следующие: 

• Приоритетность  защиты интересов вкладчиков.
• Одинаковое отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, в том числе иностранных.
• Прозрачность и открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банка.
• Экономическая ответственность собственников банков, неспособных платить по обязательствам (выраженная в сокращении доли и объема принадлежащего им банковского капитала), привлечение их к процессу реструктуризации путем осуществления дополнительных взносов в капитал банков.
• Участие кредиторов в процедурах реструктуризации.
• Оказание государственной поддержки только тем банкам, которые принимают и успешно реализуют программы финансового оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.