Анализ движения денежных средств ООО «Кросстрейдсервис»

Денежные средства предприятий представляют собой совокупность денег, находящихся в кассе, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, в выставленных аккредитивах и особых счетах, чековых книжках, переводах в пути и денежных документах.
Денежные средства выступают в качестве посредника во всех расчетах, очевидно, что для обеспечения нормального кругооборота средств, ведения деятельности в условиях рыночной экономики необходимо правильно и своевременно выполнять все расчеты. В свою очередь эффективность расчетных операций во многом зависит от состояния бухгалтерского учета денежных средств, расчетных и кредитных операций.

Введение……………………………………………………………………………..…….3
1.Теоретические аспекты анализа движения денежных средств....................................6
1.1. Понятие денежных средств и денежных потоков организации..………...………..6
1.2. Информационная база для анализа денежных средств……………………..…….11
2. Анализ движения денежных средств ООО «Кросстрейдсервис»……..……….......16
2.1.Краткая характеристика хозяйственной деятельности ООО «Кросстрейдсервис»…………………………………………………………………… 16
2.2. Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методом..................21
3.Предложения по оптимизации денежных потоков ООО «Кросстрейдсервис» ......25
Заключение…………………………………………………………………………..
Список используемой литературы …………………………………………………
Приложения………………