Формы бухгалтерского учета

Наиме-

нование матери-алов

   Ед.        

изм

  Цена  

за ед. изм.

Остаток на начало месяца

Обороты за месяц

Остаток на конец месяца

Кол-во

Сумма,

руб.

Дебет

Кредит

Кол-во

Сум-

ма,

руб.

Кол-во

Сум-ма,

  руб.

Кол-во

Сум-

ма,   

руб.

А

м³

35

2100

73500

2700

94500

4200

147000

600

21000

Б

кг

20

4800

96000

3400

68000

2700

54000

5500

110000

Тара

80000

ТЗР

16900

69690

Итого:

266400

232190

6900

200900

6100

131000

Показатели

Материалы по учетным  ценам, руб.

Транспортно-заготовительные  расходы, руб.

Средний процент отклонений

Фактическая себестоимость материалов, руб.

Остаток на начало месяца

169500

16900

186400

Поступило за месяц

162500

69690

232190

всего

332000

86590

26,08

418590

Израсходовано материалов на

основное производство:

108500

28298

136798

А) шкафов

65100

16979

82079

Б) столов

43400

11319

54719

вспомогательное производство

92500

24125

116625

Виды продукции

Объем оказанных услуг, нормо-час

Сумма, руб.

Стоимость в нормо-часах

Шкафы

2320

71121

30,66

Столы

1990

61004

30,66

Итого:

4310

132125

Виды продукции

Количество отработанных машино-часов

Сумма, руб.

Шкафы

7800

35127

Столы

5600

25220

Итого:

13400

60347

Виды продукции

Заработная плата рабочих, занятых в основных цехах, руб.

Общепроизводственные  расходы, руб.

Шкафы

25700

12029

Столы

18500

8659

Итого:

44200

20688

Виды продукции

Заработная плата рабочих, занятых в основном производстве, руб.

Общехозяйственные расходы, руб.

Шкафы

25700

22144

Столы

18500

15941

Итого:

44200

38085

Статьи затрат

Незавершенное производство на начало месяца

Затраты за месяц

Незавершенное производство на конец месяца

Фактическая себестоимость выпущенной продукции гр.2+гр.3–гр.4

1

2

3

4

5

Сырье и материалы

50245

82079

57709

190033

Топливо и энергия  на технологические цели

71121

Основная заработная плата

25700

Отчисления на социальные страхования и социальное обеспечение

6939

Расходы на содержание и  эксплуатацию машин и оборудования

35127

Общепроизводственные расходы

12029

Общехозяйственные расходы

15749

Итого производственная себестоимость

248744

Количество выпущенной продукции в натуральном выражении ______________ шт.

×

×

×

156

Себестоимость единицы продукции

×

×

×

1218,4

Статьи затрат

Незавершенное производство на начало месяца

Затраты за месяц

Незавершенное производство на конец месяца

Фактическая себестоимость выпущенной продукции гр.2+гр.3–гр.4

1

2

3

4

5

Сырье и материалы

25128

54719

3000

82847

Топливо и энергия  на технологические цели

61004

Основная заработная плата

18500

Отчисления на социальные страхования и социальное обеспечение

4995

Расходы на содержание и  эксплуатацию машин и оборудования

25220

Общепроизводственные расходы

8654

Общехозяйственные расходы

11336

Итого производственная себестоимость

184428

Количество выпущенной продукции в натуральном выражении ______________ шт.

×

×

×

224

Себестоимость единицы продукции

×

×

×

369,8

Показатели

Всего

В том числе

шкафы

столы

Фактическая себестоимость  готовой продукции на складе на 01.01.200_ г.

284500

140000

144500

Фактическая себестоимость продукции, поступившей за месяц

272880

190033

82847

Итого фактическая себестоимость  готовой продукции с учетом остатка

557380

330033

227347

Стоимость остатка продукции  по отпускным ценам (с НДС)

450000

210000

240000

Стоимость продукции по отпускным ценам (с НДС), поступившей за месяц

597560

319800

277760

Итого стоимость готовой  продукции по отпускным ценам  прихода с остатком

1047560

529800

517760

Процент отклонения фактической  себестоимости продукции к стоимости  продукции по отпускным ценам

53,21

×

×

Отгружено готовой продукции  по отпускным ценам (с НДС) за месяц

929800

533000

396800

Фактическая себестоимость  реализованной продукции

494747

283610

211137

Наименование счета 

С-до на начало месяца

Обороты

С-до на конец месяца

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01 основные средства

248350

248350

02 Аммортизация о.с. 

90000

70600

160600

04 Нематериальные активы

2000

2000

05 Аммортизация Н.А.

200

10

210

10 материалы

266400

232190

255923

242667

19 НДС

19500

41856

41795

19561

20 Основное производство

75373

444177

272880

246670

23 Вспомогательное производство

132125

132125

25 Общепроизводственные расходы

81035

81035

26 Общехозяйственные расходы

38085

38085

43 готовая продукция

284500

272880

494747

62633

44 расходы на продажу

9500

9500

51 расчетный счет

255200

370500

284000

341700

60 расчеты с поставщиками

277000

274351

2649

62 расчеты с покупателями

3000

1209800

650500

562300

68 расчеты с бюджетом

6000

41795

189505

153710

69 расчеты по внебюджетным платежам

300

23139

22839

70 Расчеты с персоналом

11141

86000

74859

80 Уставный капитал

1046123

1046123

84 Нераспределенная прибыль

258189

258189

90 реализация

929800

929800

99 финансовый результат

12000

258189

258189

12000

Итого

1154323

1154323

4350373

4350373

1728530

1728530

на

01 февраля

20

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

2011

02

01

Организация

ОАО «Амурмебель»

по ОКПО

Идентификационный номер  налогоплательщика ИНН

2801983675

Вид деятельности

Производство и оптовая  торговля мебели

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

Открытое акционерное общество

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Амурская область, г. Благовещенск, ул. Заводская 156

Дата утверждения

31.01.2009

Дата отправки (принятия)

31.01.2009

Актив

Код показателя

На начало отчетного  года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

2

2

Основные средства

120

158

80

Незавершенное строительство

130

-

-

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

140

-

-

Отложенные налоговые активы

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

Итого по разделу I

190

160

82

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

626

1116

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

266

243

животные на выращивании и откорме

212

-

-

затраты в незавершенном производстве

213

75

247

готовая продукция и товары для  перепродажи

214

285

626

товары отгруженные

215

-

-

расходы будущих периодов

216

-

-

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

20

20

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем  через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-

-

в том числе покупатели и заказчики

231

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

3

562

в том числе покупатели и заказчики

241

3

562

Краткосрочные финансовые вложения

250

-

-

Денежные средства

260

255

349

Прочие оборотные активы

270

-

-

Итого по разделу II

290

904

2047

БАЛАНС

300

904

2047

Пассив

Код показателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

1046

1046

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

(          -  )

(-             )

Добавочный капитал

420

-

-

Резервный капитал

430

-

-

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

11

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

-

258

Итого по разделу III

490

1057

1304

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

-

-

Кредиторская задолженность

620

6

252

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

-

-

задолженность перед персоналом организации

622

-

75

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

-

23

задолженность по налогам и сборам

624

6

154

прочие кредиторы

625

-

12

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

Итого по разделу V

690

6

624

БАЛАНС

700

2127

3697

СПРАВКА о наличии  ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

-

-

Арендованные основные средства

910

-

-

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособность дебиторов

940

--

-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

--

-

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-