Отчет о прохождении производственной практики в ОАО «Тулэнерго»

              На 31.12.04 Обществом переданы в аренду здания восстановительной стоимостью 3113 тыс. руб, остаточной стоимостью 3045 тыс. руб

              Объектов недвижимости, принятых в экуслуатацию и фактически используемых, которые находятся в процессе государственной регистрации, у Общества нет.

              На 31.12.04 г. у Общества на ответственном хранении и в безвозмездном пользовании находится объект федеральной собственности – убежище балансовой стоимостью 9391 тыс. руб., остаточной стоимостью 4662 тыс. руб.

Остаточная стоимость основных средств на 31.12.04 г. составила 923958 тыс. руб. за счёт:

2) незавершённое строительство

              В отчётном периоде Общество получило объекты незавершённого строительства от ОАО «Тулэнерго» в оплату акций на сумму 94002 тыс. руб., в том числе:

                                                                                                                                                                        (тыс. руб.)

              Стоимость объектов незавершённого строительства, полученных от ОАО «Тулэнерго» в оплату акций, определена в соответствии с отчётами независимого оценщика ООО «Аудиторская и консалтинговая фирма «ТОП-АУДИТ».

              В 2004 году Общество осуществляло приобретение оборудования, не требующего монтажа, реконструкцию и техническое перевооружение объектов. В течение отчётного периода:

                                                                                                                                                                        (тыс. руб.)

3) материально-производственные запасы

              Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение, их величина на конец года составляет 25075 тыс. руб., в том числе:

              Расходы по обязательному и добровольному страхованию признаются в бухгалтерском учёте в полном объёме единовременно, с даты начала действия договора, в составе расходов будущих периодов и в дальнейшем с соотнесением на затраты равномерно в течение срока действия договора

составлению и расчёту амортизации основных средств

              Амортизация основных средств начислена линейным способом, исходя из сроков полезного использования объектов. Сроки полезного использования основных средств, включая ранее использованные у другой организации, установлены Обществом при принятии объектов исходя из ожидаемого срока использования объекта, степени его физического износа и с учётом Постановления Правительства РФ от 01.01.02 г. №1 «О классификации основных средств, включаемых в амртизационные группы».

              Средняя норма амортизации составляет (сумма начисленной амортизации за год к балансовой стоимости соответствующей группы основных средств, в №):

Здания                                                                                    2,5 % в год

Сооружения                                                                                    6,9% в год

Передаточные устройства                                                        10,9% в год

Машины и оборудование                                                        6,9% в год

Транспортные и другие основные средства              12,8% в год

              Накопленный износ основных средств с начала эксплуатации по состоянию на 31.12.04 г. составил 5,5% и распределился по отдельным группам следующим образом:

Здания                                                                                    2,5%

Сооружения                                                                                    6,9%

Передаточные устройства                                                        10,9%

Машины и оборудование                                                        6,9%

Транспортные и другие основные средства              12,8%

              Объектов жилищного фонда у Общество нет. Операций по реализации основных средств, доходы и расходы по которым подлежат отражению  Отчёте о прибылях и убытках в составе операционных расходов и доходов, в отчётном периоде Общество не осуществляло.

              Доходы и расходы от списания основных средств отражены в Отчёте о прибылях и убытках развёрнуто: расходы по списанию – в составе прочих операционных расходов; доходы – в составе прочих операционных расходов

подготовке расчётов задолженности покупателей и заказчиков для составления отчётности

              Основным видом деятельности Общества в отчётном периоде являлось оказание услуг по переработке давальческого сырья и выработке продукции (электрической и тепловой энергии) для ОАО «Тулэнерго», а также подпитка теплосети химически очищенной водой (ХОВ). Кроме того, Общество сдавало в аренду объекты недвижимости и оказывало услуги производственного характера: заправка кислородных баллонов; транспортные услуги (подача-уборка и взвешивание вагонов, очистка дорог от снега и посыпка их песком); техническое обслуживание оборудования связи.

              Долгосрочная дебиторская задолженность в сумме 168 тыс. Руб. состоит из задолженности сотрудников по долгосрочным ссудам на приобретение жилья. Данная задолженность была приобретена у ОАО «Тулэнерго» по договору о переводе долга.

              Краткосрочная дебиторская задолженность составляет на 31.12.04 г. 42177 тыс. руб. Нереальной к взысканию дебиторской задолженности у Общества нет.

Расшифровка дебиторской задолженности по статье 240 «Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчётной даты)»

                                                                                                                                                                        (тыс. руб.)