Сущность банковской системы

     Важным  фактором, влияющим на развитие банковских систем является глобализация, которая  представляет собой … выход экономических  и политических процессов за национальные границы и формирование единого экономического и политического пространства⁸. В банковской сфере процесс глобализации сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков. Дерегулирование банковской сферы направлено на повышение эффективности функционирования банковских систем и заключается в ликвидации институциональных разграничений между различными видами финансовой деятельности: коммерческой, инвестиционной, страховой и т.п. В результате банки вынуждены вести конкурентную борьбу одновременно на нескольких сегментах финансового рынка и не только друг с другом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми и финансовыми компаниями, инвестиционными фондами и другими.

     Глобализация  неразрывно связана с прогрессом в информационных технологиях, которые оказали значительное влияние на ее размах и высокие темпы развития. Постоянные усовершенствования в области информационных технологий открывают все новые возможности их применения в банковской сфере, в настоящее время они являются основной движущей силой структурных изменений в банковской деятельности. Посредством информационных технологий банки имеют возможность в любое время выходить на любые географические рынки. Новое поколение клиентов отдает предпочтение банковским услугам, предлагаемым посредством Интернет-банкинга, чем через традиционные каналы филиальной сети. Современные мультимедийные средства успешно обеспечивают виртуальное интерактивное общение банка с клиентом, заменяя личное общение в филиале. Новые технологии, появившиеся в банковском бизнесе, сокращают информационную асимметрию, повышают степень прозрачности рынка, увеличивают доступность информации о клиенте.

     На  развитие банковской системы могут  влиять также такие факторы как, размер налога на банковскую прибыль, недостаток свободных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и другие. 

     2.2 Принципы построения  и структура современной  банковской системы  Российской Федерации 

     Современная банковская система России сформировалась в результате реформирования государственной кредитной системы, функционировавшей в период плановой экономики. В настоящее время в России действует три основных закона регулирующих деятельность в банковской сфере. Это Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» раскрываются определения кредитной организации и банков, приводятся виды банковских операций и сделок, разрешенных для проведения в России, устанавливается порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций. Кроме того в действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, которые включают следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

     Принцип двухуровневой структуры предусматривает четкое законодательное разграничение функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране⁹.

       В целях выполнения данных  функций центральный банк может  производить банковские операции  с российскими и иностранными  кредитными организациями, Правительством  РФ, представительными и исполнительными  органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. При этом Банк России не имеет права проводить банковские операции с юридическими лицами, которые не являются кредитными организациями, и с физическими лицами за исключением военнослужащих служащих Банка России. Центральный банк не может прямо выходить на банковский рынок и непосредственно кредитовать предприятия и организации, он не должен конкурировать с коммерческими банками.

     Коммерческие  банки и другие кредитные организации составляют нижний уровень банковской системы и выполняют непосредственное банковское обслуживание физических и юридических лиц. Коммерческие банки осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Они не участвуют в разработке и реализации кредитно-денежной политики и осуществляют свою деятельность в соответствии с установленными центральным банком требованиями по отношению к уровню капитала и размеру обязательных резервов, в соответствии с параметрами денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п.

     Принцип осуществления банковского регулирования  и надзора центральным банком устанавливает, что в Российской Федерации главным органом банковского  регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Банк России на правах регулирующего органа устанавливает правила осуществления банковских операций, ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, также он определяет допустимые пределы рисков и другие нормы банковской деятельности. В процессе своей деятельности центральный банк производит надзор за соблюдением установленных норм и правил, инспектирует банки и небанковские кредитные организации. К функциям Банка России относится также лицензирование, которое включает в себя выдачу и отзыв лицензий на осуществление банковских операций, регистрацию филиалов банков на территории РФ, выдачу разрешений на открытие филиалов за границей и на участие в капитале иностранных кредитных организаций. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов¹⁰.

     Одновременно  с Банком России в регулировании деятельности кредитных учреждений принимают участие другие государственные органы. Министерство РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства регулирует взаимодействие кредитных организаций на рынке банковских услуг и развитие конкуренции между ними. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг контролирует деятельность банковских институтов на рынке ценных бумаг. Министерство финансов РФ и Министерство РФ по налогам и сборам взаимодействует с банками как с налогоплательщиками, а Государственный таможенный комитет РФ и Министерство внешнеэкономических связей РФ – как с агентами валютного контроля.

     Принцип универсальности российских банков допускает в деятельности всех кредитных  организаций, функционирующих на территории РФ, осуществление всех предусмотренных законодательством и банковскими лицензиями операций – краткосрочных коммерческих и долгосрочных инвестиционных. Законодательство РФ не устанавливает обязательное разделение банков по видам выполняемых ими операций, то есть не предусматривает специализацию кредитных учреждений.

     Принцип универсальности в банковской сфере  обеспечивает снижение рисков за счет диверсификации услуг, комплексное  обслуживание предприятий, максимальный учет потребностей каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. В то же время банковская универсальность способствует развитию неэффективной структуры банковских продуктов, так как создает возможность компенсировать низкую рентабельность одних банковских услуг высокой доходностью других. Кроме того реализация одним банком коммерческих и инвестиционных услуг создает предпосылки для обострения конфликта интересов между ним и клиентом, что ведет к росту значения систем внутреннего контроля в таких банках. Несмотря на это в настоящее время признано, что универсальный статус российских банков соответствует базовым потребностям экономики и создает благоприятные предпосылки для развития банковской системы, отвечающей потребностям экономического роста.

     Принцип коммерческой направленности банков второго  уровня устанавливает, что основной целью деятельности банковских организаций в РФ является получение прибыли, то есть российское законодательство допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, функционирующих исключительно ради получения прибыли.

     Таким образом, современная банковская система  России включает в себя Центральный  банк РФ, кредитные организации, филиалы  и представительства иностранных  банков.

     Заключение 

     Банковская  система, как и любая другая система, имеет свои свойства, признаки и особенности, которые в своей совокупности дают ее разностороннюю характеристику. Банковская система состоит из элементов, которые функционируют в постоянном взаимодействии как единое целое, тем самым обеспечивая работу самой банковской системы. Элементы системы и отношения, складывающиеся между ними, придают банковской системе специфический характер. Взаимосвязи элементов банковской системы являются основанием для подразделения банковских систем на типы: распределительная централизованная банковская система, банковская система рыночного типа, система переходного периода.

     Банковской  системе свойственна динамичность и взаимозаменяемость элементов, она  все время дополняется новыми компонентами и совершенствуется. В  банковской системе существует понятие «банковской тайны», по этой причине банковская система выступает как система закрытого типа. Изменения экономической конъюнктуры и политической ситуации в стране ведут к изменениям банковской политики, такая тенденция свидетельствует о том, что банковская система носит характер саморегулирующейся. Говоря об особенностях банковских систем, выделяют такие как их уникальность, которая заключается в присутствии различий национальных банковских систем, суда же относят положение банков отдельных стран на рынке ценных бумаг, системы надзора различных государств за деятельностью коммерческих банков. Еще одной особенностью банковских систем является наличие у них уровней. Совокупность всех действующих в стране банков может иметь одноуровневую или двухуровневую организацию. В современном мире практически во всех странах действуют двухуровневые банковские системы. Банковская система, состоящая из двух уровней, включает центральный банк, функционирующий на первом, верхнем уровне системы и коммерческие (деловые) банки сосредоточенные на втором, нижнем уровне.

     В странах с развитой рыночной экономикой сложились различные модели банковских систем, которые отличаются характером взаимоотношений кредитных организаций  с корпоративным сектором экономики  и степенью специализации кредитных институтов. По характеру взаимоотношений кредитных организаций с промышленностью различают модели открытого рынка и корпоративного регулирования. По уровню специализации выделяют специализированную и универсальную модели банковской системы.

     Банковская  система представляет собой организованную по определенным правилам совокупность банковских институтов страны, функционирующих  во взаимодействии и взаимосвязи  друг с другом. В мировой практике функционирует многообразие кредитных  организаций, которые классифицируются на основе ряда критериев: по формам собственности, по функциональному назначению, в зависимости от характера выполняемых операций, по степени охвата обслуживаемых отраслей, числу филиалов, сфере обслуживания, по масштабам деятельности и  размеру капитала.

     Формирование  и развитие банковских систем происходит под влиянием целого ряда факторов, которые включают в себя уровень  развития товарно-денежных отношений, общественный и экономический порядок, законодательство, общее представление о сущности банковских институтов и их роли в экономике. Современное положение и развитие банковских систем зависит от фазы экономического цикла, политической направленности государства, текущей экономической политики государства, межбанковской конкуренции, глобализации и развития информационных технологий. Особую роль в развитии банковских систем играют процесс глобализации и прогресс в информационных технологиях, так как они открывают перед банками новые возможности для развития своей деятельности.

     В РФ организация банковской системы осуществляется на основе ряда принципов: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора Центробанком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности. Современная банковская система России включает в себя Центральный банк РФ, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

     Глоссарий