Учет и контроль кассовых операций

Цель исследования: совершенствование организации учета и контроля кассовых операций в исследуемом коммерческом банке.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд задач:

1. Раскрыть сущность, показать место и роль кассовых операций в коммерческом банке.

2. Рассмотреть принципы организации учёта и контроля кассовых операций в коммерческом банке.

3. Раскрыть теоретические основы анализа кассовых операций в коммерческом банке.

4. Выделить особенности действующей в ОАО АКБ «РОСБАНК» системы бухгалтерского учета и контроля кассовых операций.

5. Выполнить анализ кассовых операций в ОАО АКБ «РОСБАНК».

6. Разработать рекомендации, направленные на совершенствование организации учета и контроля за кассовыми операциями в ОАО АКБ «РОСБАНК».

7. Выполнить экономическое обоснование предлагаемых рекомендаций

Введение…………………………………………………….................................3

Глава 1 Краткая характеристика исследуемого банка…….……..................…..6

Глава 2 Организация кассовой работы, учет и документооборот операций с наличными деньгами……………..................................................................….10

Глава 3 Вечерние кассы и инкассирование выручки……………...........…….17

Глава 4 Документальное оформление и учет операций по зачислению денежных средств во вклады физических лиц……………................................................22

Заключение……………..........................................................................……….28

Список использованной литературы……………..............................................30

Приложения…………………..............................................................................31