Виды заработной платы и порядок их расчета в современных условиях хозяйствования

Дебет

Кредит

Номер операции

Номер кор. счета

Сумма, руб.

Номер операции

Номер кор. счета

Сумма, руб.

Сальдо на 01.01.2010 г.

-

Сальдо на 01.01.2010 г.

-

47

91

21450

34

90

503540

49.1

68/3

5046

48

92

210800

49.1

68/5

166294

49.1

68/6

15798

50

84

505752

Оборот по Д-ту за месяц

714340

Оборот по К-ту за месяц

714340

Сальдо на 01.01.2010 г.

-

Сальдо на 01.02.2010 г.

-

Счет

Остатки на начало, руб.

Обороты, тыс.руб.

Остатки на конец, руб.

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

2935500

1220500

1070000

3086000

02

917000

425000

112000

604000

04

35000

69000

104000

05

6000

500

6500

08

554500

554500

10

988000

1801917

1623917

1166000

18

177840

417200

311900

283140

20

1845000

1845000

23

47000

655700

672700

30000

43

25000

2517700

2517700

25000

50

1900

218280

195000

25180

51

857660

4767488

2960812

2664336

58

13200

13200

60

310000

2111100

2402400

601300

62

827000

3625488

4440488

12000

66

249000

35000

239000

453000

68

94000

495512

875599

474087

69

66000

123500

330320

272820

70

230000

278100

1018400

970300

71

75400

42000

46000

71400

73

171500

181680

57660

295520

76

236000

440433

170950

33483

80

3468000

3468000

82

75863

75863

84

422000

573077

885066

733989

86

170000

13000

157000

90

3625488

3625488

91

144450

144450

92

338000

338000

94

120000

120000

97

13000

13000

98

87000

92400

5400

99

714340

714340

Итого

6168000

6168000

27080453

27080453

7862259

7862259

Приложение 1

к постановлению

Министерства финансов

Республики Беларусь

17.02.2004 № 16

Для промежуточной и годовой  бухгалтерской отчетности

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 1 января 2011 г.

КОДЫ

Форма № 1 по ОКУД

0502071

Дата (год, месяц, число)

Организация Унитарное предприятие «Сервер»                                          по ОКЮЛП

Учетный номер плательщика 945865987                                                   УНП

Вид деятельности легкая промышленность                                               по ОКЭД

Организационно-правовая форма    унитарное предприятие                    по ОКОПФ

Орган управления ____________________________________________по СООУ

Единица измерения: млн. руб.                                                                     по ОКЕИ

Адрес  г. Гомель, Кирова,156

Контрольная сумма

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

АКТИВ

Код строки

На начало года,

тыс. руб.

На конец года,

тыс. руб.

1

2

3

4

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства

110

2018500

2482000

Нематериальные активы

120

29000

97500

Доходные вложения в материальные ценности

130

Вложения во внеоборотные активы

140

в том числе:

незавершенное строительство

141

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу  I

190

2047500

2579500

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы и затраты

210

1073000

1234000

в том числе:

сырье, материалы и другие активы

211

988000

1166000

животные на выращивании и откорме

212

незавершенное производство и полуфабрикаты

213

47000

30000

расходы на реализацию

214

готовая продукция и товары для реализации

215

25000

25000

товары отгруженные

216

выполненные этапы по незавершенным работам

217

расходы будущих периодов

218

13000

13000

прочие запасы и затраты

219

Налоги по приобретенным активам

220

177840

283140

Дебиторская задолженность

230

1073900

412403

в том числе:

покупателей и заказчиков

231

827000

12000

поставщиков и подрядчиков

232

разных дебиторов

233

по оплате труда

233

246900

366920

прочая дебиторская задолженность

234

33483

Расчеты с учредителями

240

в том числе:

по вкладам в уставный фонд

241

Прочие

242

Денежные средства

250

859560

2689518

в том числе:

денежные средства на депозитных счетах

251

Финансовые вложения

260

13200

13200

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

3184300

4632261

БАЛАНС

300

5231800

7211761

ПАССИВ

Код строки

На начало года,

тыс. руб.

На конец года,

тыс. руб.

1

2

3

4

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставной фонд

410

3468000

3468000

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)

411

Резервный фонд

420

75863

в том числе:

резервы, созданные в соответствии с законодательством

421

Резервы, созданные в соответствии с учредительными документами

422

Добавочный фонд

430

Прибыль (убыток) отчетного периода

440

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

450

422000

733989

Целевое финансирование

460

170000

157000

Доходы будущих периодов

470

ИТОГО по разделу III

490

4060000

4434852

IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

ИТОГО по разделу IV

590

V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

236000

Кредиторская задолженность

620

936000

2318509

в том числе:

перед поставщиками и подрядчиками

621

310000

601300

перед покупателями и заказчиками

622

по оплате труда

623

230000

970300

по расчетам с персоналом

624

по налогам и сборам

625

94000

474087

по социальному страхованию и обеспечению

626

66000

272820

разных кредиторов

627

236000

прочая кредиторская задолженность

628

Задолженность перед учредителями

630

в том числе:

по выплате доходов, дивидендов

631

Прочая

632

Резервы предстоящих расходов

640

Прочие виды обязательств

650

ИТОГО по разделу V

590

1172000

2318507

БАЛАНС

600

5231800

7211761