Чп(1999-2000)  =166-0=166       

     Чп(2000-2001)=177-0=177

     Чп (2001-2002)=177-1=176                                                                                          

                                                                                                              Таблица 7

                            Абсолютные показатели движения персонала

 
 
 

 

Рис.1.Изменение  оборота по выбытию.

     Вывод: В организации происходил оборот по выбытию в течение периода (2000-2001) лишь один раз в (2001-2002)год. В  этот период из организации уволился 1 человек. 

 

Рис.2. Изменение  оборота по приему.

     Вывод: Оборот по приему наблюдался в данной организации в течение 1999-2000 года по объективным причинам: после окончания  учебного заведения (набор в организацию  молодых специалистов); в порядке  перевода из других организаций. В остальные  годы работников на работу не принимали.  

 
 

Рис. 3. Изменение  постоянного состава 

     Вывод:  В организации происходит изменение  постоянного состава персонала. Увеличение  постоянного состава  на 11 человек произошло в период 1999-2000г., это связано, прежде всего, с приемом на работу новых сотрудников, увеличением штата. В период 2000-2001 г., состав персонала сократился на 1 человека, вследствие увольнения, так как был оборот по выбытию. 

     2.2. Расчет относительных  показателей

       Интенсивность оборота по приему (Иоп) рассчитывается по формуле:

       
Где Чср – среднесписочная численность  персонала за период. 

 

     Интенсивность оборота по выбытию (Иов) рассчитывается по формуле: 

 

       Коэффициент постоянства (Кчп)  рассчитывается по формуле 

 

     Коэффициент текучести (Кт) рассчитывается по формуле:

                                 
 

                                                                                                            Таблица 8

Относительные показатели движения персонала 

 
 
 

 
 

Рис.4 Изменение интенсивности оборота по выбытию 

     Вывод: Таким образом, можно сказать, что  в период с 2000-2001 г., из организации выбыло  около 0,6% от численности работников. Это связано с тем, что в организации за период с 2000-2001г., происходил  оборот по выбытию. В остальные периоды работники не выбывали.

     

Рис.5 Изменение интенсивности оборота по приему. 

     Вывод: Таким образом, можно сказать, что  в период с 1999-2000 г., было принято  на работу около 7% от численности работников в организации. Это связано с  тем, что в организации за период с 1999-2000 г., происходил оборот по приему. В остальные периоды работников на работу не принимали.  

 

Рис.6 Изменение коэффициента постоянства.

 

     Вывод: Коэффициент постоянства из года в год  меняется, это происходит  из-за того, что за данные периоды  изменялась численность постоянного  состава и средняя численность  за период. 

 

Рис. 7 Изменение  коэффициента текучести. 

     Вывод: Коэффициент текучести не изменяется в данные периоды и равен 0, т. е  текучести кадров не наблюдается. Это  связано с тем,  что в организации  не происходил  излишний оборот по выбытию  в эти же периоды. 
 

     3. Анализ затрат  на персонал

     Затраты на персонал представляют собой совокупность расходов связанных с его привлечением, вознаграждением, стимулированием, решением социальных проблем, организацией работы и улучшением условий труда.

     3.1. Анализ динамики  фонда заработной  платы

     Динамика  изменения фонда заработной платы (ФЗП) измеряется на основе индексов.

       Индекс изменения ФЗП в целом  (Iф) определяется как сумма произведений средней заработной платы и численности работников в отчетном году, отнесенная к тому же показателю в базовом году:

где Xo – средняя годовая заработная плата в базовом периоде по группам работников. Базовый период – 1999 год.

Xi – средняя годовая заработная плата в отчетном периоде по группам работников;

No – годовая численность данных групп работников в базовом периоде;

Ni – годовая численность данных групп работников в отчетном периоде;

I – отчетный период 

 

       Индекс фиксированного состава  ФЗП (Iхф). Для определения изменения фонда заработной платы за счет отклонения ее уровня в знаменателе необходимо использовать численность работников в отчетном году (при этом знаменатель будет условной величиной):

     Индекс  структурных сдвигов ФЗП (Iпф). Изменение ФЗП за счет варьирования численности работников определяется путем введения в численность формулы средней заработной платы в базовом году вместо того же показателя в отчетном году:

 

       Проверка:

       Произведение двух последних  индексов опять даст общий  индекс изменения ФЗП в отчетном  периоде по сравнению с базовым: 

  Таблица 9

Расчеты индексных показателей 

 

3.2. Анализ изменения  динамики средней  заработной платы

     Динамика  изменения годовой средней заработной платы измеряется на основе индексов. Средняя заработная плата за период определяется путем деления ее соответствующего фонда на среднюю численность  работников.

       Индекс изменения средней заработной  платы в целом (Iз) показывает, во сколько раз  изменилась средняя заработная плата в отчетном году по сравнению с базовым годом: 

 

       Индекс фиксированного состава  (Iхз) показывает, как изменилась средняя заработная плата в отчетном периоде по сравнению с базовым за счет вариации средней заработной платы отдельных групп работников: 

 

     Индекс  структурных сдвигов (Inз) показывает, как изменилась средняя плата в отчетном периоде по сравнению с базовым за счет изменения численности или структуры работников, имеющие разные уровни заработной платы:

 

 
 
 

       Проверка:

       Произведение индекса структурных  сдвигов и индекса постоянного  состава дает изменение средней  заработной платы в целом: 

 

Рис.8 Динамика фонда заработной платы

     Вывод: Индекс изменения ФЗП в целом  изменяется в период                 с 1999-2000 г., происходит увеличение этого  показателя, а в период с 2000-2002 г., этот показатель является стабильным и не изменяется.

       Происходит изменение индекса  фиксированного состава ФЗП. Этот  показатель также увеличивается  в период с 1999-2000 г., а в период  с 2000-2002 г., он не изменяется.

       Индекс структурных сдвигов ФЗП  не изменяется в течение всех  периодов, наблюдается стабильность.

     На  изменение индекса ФЗП оказывают  влияние Индекс фиксированного состава  ФЗП  и   Индекс структурных  сдвигов ФЗП, так как изменение  любого из этих индексов приведет к  изменению Индекса изменения  ФЗП.