Планирование предприятия

2. Збільшення витрат палива у зимовий період (літри):

(л)

де 4,2% - процент збільшення витрат палива у зимовий період;

3. Внутрішньо-гаражні витрати палива (літри):

(л)

4. Загальні витрати палива (літри):

(л)

5. Затрати на паливо (грн..):

(грн..)

 

2.2.2 Визначення  витрат мастильних матеріалів

1. Витрати моторної оливи (літри):

(л)

де  - норма витрат моторної оливи на 100 л загальної витрати палива;

2. Витрати трансмісійної оливи (літри):

(л)

де  - норма витрат трансмісійної оливи на 100 л використаного палива;

3. Затрати на моторну оливу (грн.):

(грн.)

де Ц_мм – ціна 1л моторної оливи, грн.;

4. Затрати на трансмісійне масло (грн.):

(грн.)

де Ц_тм – ціна на 1л трансмісійного масла, грн.;

 

2.2.3 Визначення  інших витрат

1) Потреба в шинах:

(шт.)

де N – кількість шин на автомобілі без урахування запасного колеса;

L_ш – нормативний пробіг шини, км

 

2) Витрати на придбання нових шин (грн.):

(грн.)

де С_к – ціна одного комплекту шин, грн.;

3) Витрати на відновлення зносу та ремонту шин (грн.):

(грн.)

де  - норма відрахувань на відновлення зносу та ремонт шин на 1000 км пробігу,%;

4. Витрати на запасні частини (грн.):

(грн.)

де  - норма витрат на запасні частини на 1000 км пробігу, грн./1000 км;

К₁, К₂, К₃ – коефіцієнти коригування згідно «Положення про ТО і Р РС»

5. Загальні витрати на мастильні матеріали (грн.):

(грн.)

6. Витрати на матеріально-технічне постачання в цілому (грн.):

(грн.)

 

2.3. Організація управління  виробництвом і працею

1. Чисельність водіїв (ос):

 (ос)

де Ф_рч – фонд робочого часу одного водія за рік;

2. Чисельність водіїв розподіляється:

для вантажних перевезень: І клас - 35% - 23 (ос)

                                              ІІ клас - 65% - 44 (ос)

3. Заробітна плата водіїв (грн.):

(грн.)

де С_г – годинна ставка водія, грн./год;

4. Доплата за класність (грн.):

(грн.)

(грн.)

5. Основна заробітна плата (грн.):

(грн.)

6. Додаткова заробітна плата водіїв (грн.):

(грн.)

де Д_рвід – кількість робочих днів, що припадає на відпустку;

Д_р – кількість робочих днів водія за рік:

 

(дн)

7. Фонд заробітної плати  водіїв (грн.):

(грн.)

8. Середньомісячна зарплата водіїв (грн.):

(грн.)

9. Фонд заробітної плати спеціалістів (грн.):

(грн.)

№	Посадова особа	К-сть штатних одиниць, чол.	Оклад за місяць, грн	Оклад за рік, грн.
1	Директор	1	5000	60000
2	Начальник планово-фінансового відділу	1	4000	48000
3	Працівник планово-фінансового відділу	1	3000	36000
4	Працівник планово-фінансового відділу	1	3000	36000
5	Працівник відділу кадрів	1	3500	42000
6	Головний бухгалтер	1	3800
7	Бухгалтер	1	3000	36000
8	Працівник відділу праці  і заробітної плати	1	3500	42000
9	Головний логіст	1	4500	54000
10	Логіст	1	3000	36000
11	Логіст	1	3000	36000
12	Головний інженер	1	4500	54000
13	Інженер	1	3500	42000
14	Завідуючий центральним складом	1	3500	42000
	∑	14	56000	672000

 

 

 

 

 

2.4. Фінансовий план

 

2.4.1 Визначення витрат виробництва

1. Обчислення нарахувань на заробітну плату водіїв (грн.):
• до пенсійного фонду (33,2% від Ф_рч):

(грн.)

- до фонду соціального страхування від тимчасової втрати працездатності (1,4% від Ф_зпв):

(грн.)

- до фонду соціального  страхування на випадок безробіття (1,6% від Ф_зпв):

(грн.)

• до фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань:

(грн.)

2. Загальні нарахування на заробітну плату водіїв (грн.):

(грн.)

3. Амортизаційні відрахування на повне відновлення рухомого складу (грн.):

(грн.)

 

 

Первісна вартість автомобіля КаМАЗ-5551 – 80000 (грн.)

Знос автомобіля – 32000(грн.)

Залишкова вартість – 80000-32000 = =48000 (грн.)

4. Загальна амортизація на повне відновлення будівель (грн.):

(грн.)

5. Загальні амортизаційні відрахування (грн.):

(грн.)

6. Накладні витрати (грн.):

НВ=( + +   + + + +1500)*0,45= =22935855(грн.)

Перевірка умови: НВ ≥  А_пв^сп+Ф_зпсп+∑Н_зпсп

22 935 855 ≥ 1 919 243

7. Загальні витрати (грн.):

ЗВ= + +   + + + +22935855+1500= =73904423 (грн.)

 

2.4.2 Визначення  виручки та чистого доходу

1. Чистий дохід підприємства (грн.):

(грн.)

де k_ПДВ – коефіцієнт, що враховує величину податку на додану вартість (k_ПДВ=1,2; так як ПДВ=20%);

В – виручка підприємства від перевезень (дохід);

 

2. Виручка підприємства від перевезень (грн.):

(грн.)

 

2.4.3 Визначення  прибутку

1. Податок з власників транспортних засобів (грн.):

(грн.)

де V – робочий об’єм двигуна автомобіля, см³;

к_пр – податкова ставка за 100 см³ робочого об’єму двигуна, грн.;

2. Прибуток підприємства до оподаткування (грн.):

(грн.)

3. Інші податки (грн.):

(грн.)

4. Податок на прибуток підприємства (грн.):

(грн.)

 

Висновки

 

Виконавши курсову роботу, я закріпила  знання з дисципліни “Планування  соціально-економічного розвитку ”, що були одержані на лекційних заняттях, здобула навики у виконанні основних етапів розробки так званого бізнес-плану АТП.

Під час розгляду даної курсової роботи була створена детальна інформація про підприємство, його сильні сторони  і слабкі; визначено ринок послуг і конкурентів; прораховано витрати  на обслуговування транспортних засобів.

Також основною частиною було виконання і розрахунок фінансового плану, який показав стан фінансового аспекту на підприємстві.

  З огляду на розраховані  показники фінансової ефективності  проект створення транспортного  підприємства можна вважати ефективним.

Основними ризиками, які  існують при реалізації проекту  створення транспортного підприємства являються: ризик учасників проекту, конструкційний, управлінський, збутовий, кредитний, фінансовий, країнний, адміністративний, юридичний ризики та ризик форс-мажорних обставин.

При реалізації даного проекту, фактори ризику, що пов'язані з  його реалізацією оцінюються за допомогою  метода аналізу чутливості.

При реалізації проекту  створення нового транспортного  підприємства найбільш суттєвим фактором, що впливає на ефективність проекту є встановлення тарифів на перевезення та обсяг реалізації. При невеликих обсягах реалізації перевезень підприємству невигідно працювати, воно отримуватиме збитки і не зможе своєчасно повернути кредит. Високі тарифи також призводять до зменшення попиту на перевезення і відповідно до зменшення прибутків підприємства.

 

Список використаної літератури:

 

1. Методичні вказівки до виконання курсової роботи з курсу “ Планування соціально-економічного розвитку ”;
2. Положення про технічне обслуговування і ремонт дорожніх засобів автомобільного транспорту. – Київ, 1998;
3. Справочник по нормированию труда на автомобильном транспорте. Иванов В.Б.. Ковалик А.Г. – К.: Техника, 1991;
4. Ансофф Н. Стратегическое управление. – М.: Экономика, 1989;
5. Оцінка працівників управління / під ред. Г.Х. Попова. - М., 1976;
6. «Основи менеджменту і маркетингу», під ред.Седегова Р.С., - Мн. «Вишейшая школа», 1995 р

 

Додатки

Додаток 1

Виробнича програма за рік

 

№ п/п	Найменування показника	Умовне позначення	Значення
1	Обліковий склад, шт	Асп	50
2	Вантажність, т	qn	10
3	Автомобіле-дні на підприємстві	АДг	15250
4	Автомобіле-дні у роботі, авт.-год	АГр	147925
5	Автомобіле-дні у роботі	АДр	14792
6	Загальний пробіг усіх автомобілів, км	Lзаг	2741660
7	Пробіг усіх автомобілів  з вантажем, км	Lван	35
8	Середня тривалість перебування  одного автомобіля на лінії, год	Тн	10
9	Довжина вантажного циклу, км	lвц	20
10	Коефіцієнт статичного використання вантажопідйомності	γст	1
11	Час простою під навантаженням-розвантаженням, год	tнр	0,25
12	Коефіцієнт використання пробігу	β	0,5
13	Технічна швидкість, км/год	Vт	23
14	Середній пробіг одного автомобіля за добу, км	Lсд	255
15	Об’єм перевезення,т	Qт	5
16	Кількість циклів	nц	195469
17	Нормативи трудомісткості:
	- одного  ТО-2, люд-год	tТО-2	10517
	- одного ТО-1, люд-год	tТО-1	8468
	- одного ЩО, люд-год	tщо	13414
	- ПР, люд-год/1000 км	tпр	71147
18	Корегуючі коефіцієнти  трудомісткості:
	- категорія  умов експлуатації	К1	44
	- модифікація  рухомого складу	К2	1,2
	- природно-кліматичні  умови	К3	0,9
	- кількість  технологічного сумісного рухомого  складу	К4	1,1
19	Кількість ремонтів і  обслуговувань:
	- ШО	Nщо	26828
	- ТО-2	NТО-2	855
	- ТО-1	NТО-1	2566
20	Загальна трудомісткість , люд.год	Тзаг	103546
21	Витрати на ТО і ПР, грн	ЗТО,ПР	42 140 637