Добровольное и обязательное страхование от несчастных случаев

- один из родителей, супруг либо другой член семьи независимо от трудоспособности, который не работает и занят уходом за состоявшими на иждивении умершего детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими по медико-социальному заключению в постоянном уходе; 4)лица, состоявшие на иждивении умершего, ставшие нетрудоспособными в течение 5 лет со дня его смерти.

       При нанесении ущерба жизни, здоровью и  профессиональной трудоспособности работников им самим или их близким гарантируется:

       1)  Пособие по временной нетрудоспособности; страховые выплаты: единовременные, ежемесячные;

       2)  Оплата дополнительных расходов на: дополнительную медицинскую помощь; посторонний уход за пострадавшими; санаторно-курортное лечение; протезирование и обеспечение необходимыми приспособлениями для трудовой деятельности и в быту; обеспечение специальными транспортными средствами и их содержание; профессиональное обучение и переобучение. 

       Государственное страхование жизни  и здоровья определенных категорий государственных  служащих.

       Другим  направлением организации обязательного  страхования от несчастных случаев, дополняющим или компенсирующим социальное страхование, является обязательное государственное страхование жизни  и здоровья тех категорий государственных  служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного  случая при исполнении своих служебных  обязанностей.

       Обязательному государственному страхованию в  РФ подлежат военнослужащие, сотрудники МВД, налоговых инспекций, государственной  противопожарной службы, прокуроры, следователи, судьи и народные заседатели, спасатели, депутаты Законодательного Собрания, работники ядерных объектов, космонавты, работники здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение  ВИЧ-инфекции, доноры и некоторые  другие.

       Первоначально государственным личным страхование  занимался «Росгосстрах». Однако начиная с 1993г. наметилась отчетливая тенденция перехода страхователей в другие, коммерческие страховые компании. Для осуществления обязательного государственного личного страхования страховой компании необходимо иметь лицензию на проведение соответствующего вида страхования.

       В последнее время обсуждается  вопрос о создании в целях обеспечения  обязательного личного страхования  государственной страховой компании в форме государственного унитарного предприятия. Это связано с тем, что обязательное государственное  страхование жизни и здоровья государственных служащих осуществляется за счет средств государственного бюджета  и значительная часть этих средств  уходит в коммерческие страховые  компании.

       Государственное личное страхование покрывает риски, идентичные обязательному социальному  страхованию от несчастных случаев: увечья, телесных повреждений, наступивших  при исполнении служебных обязанностей. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада, либо минимального размера оплаты труда. 

       Личное  страхование пассажиров.

       Третьим направлением обязательного страхования  от несчастных случаев выступает  обязательное личное страхование пассажиров, перевозимым воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом  по междугородным и туристическим  маршрутам. Страхованием покрывается  риск смерти или получения травмы и телесных повреждений в результате несчастного случая, связанного с  поездкой.

       Страхователями  выступают сами пассажиры, которые  уплачивают страховой взнос по обязательному  личному страхованию при покупке  проездного билета. Однако интересы страхователей  при оформлении данной страховой  операции представляли транспортная организация-перевозчик, которая выбирает страховую компанию и заключает с ней договор  об осуществлении данного вида страхования. Единственным требованием к страховой  компании является наличие соответствующей  лицензии на проведение обязательного  страхования пассажиров. Пассажиры, имеющие право на бесплатный проезд, признаются застрахованными без уплаты ими страхового взноса.

       Обязательное  личное страхование пассажиров в  той форме, в которой оно осуществляется, вызывает немало нареканий. Во-первых, отчисление более 90% страхового тарифа на финансирование расходов перевозчика  делает обязательное страхование пассажиров более похожи на дополнительное налогообложение населения. Во-вторых, перенесение ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажира на самого пассажира- мера, недостойная цивилизованного общества. Во многих странах этот вопрос решен путем введения института обязательной материальной ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров, а в некоторых случаях -и обязательного страхования ответственности перевозчика. Существующая практика обязательного страхования пассажиров в России противоречит ее гражданскому законодательству. В п.2 ст. 935 гл. 48 ГК РФ указывается, что обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону. В интересах защиты прав потребителей было бы правомерно установить ответственность перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров. 
 
 

4.Добровольное страхование от несчастных случаев.

       Добровольное  страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон  может определять подлежащие добровольному  страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами  страхования, которые разрабатываются страховщиком.

       Добровольное  участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

       Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все  страхователи изъявляют желание  в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения  для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к  ним требованиям.

       Добровольное  страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание  срока в договоре. Непрерывность  добровольного страхования можно  обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

       Добровольное  страхование действует только при  уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

       Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с  Гражданским кодексом Российской Федерации  и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых  случаях, о страховых рисках, о  порядке определения страховой  суммы, страхового тарифа, страховой  премии (страховых взносов), о порядке  заключения, исполнения и прекращения  договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

      Добровольное  страхование от несчастных случаев  имеет несколько организационных  форм. В первую очередь различают  индивидуальное и коллективное страхование  от несчастных случаев.

      Договор индивидуального страхования заключается  физическим лицом, и действие договора в основном распространяется на страхователя и членов его семьи.

      По  договору коллективного страхования  страхователем выступает юридическое лицо, а застрахованными – физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.

      Коллективное  страхование от несчастных случаев

      Договоры  коллективного страхования заключается  либо работодателями в пользу своих  работников, либо различными ассоциациями и обществами в пользу их членов. Взносы по коллективному страхованию значительно ниже, чем по индивидуальному, т.к. происходит дополнительное выравнивание риска в рамках определенной группы.

      В Российской федерации коллективного  страхования от несчастных случаев  имеет свою специфику в силу особенностей существовавшего ранее налогового законодательства, позволявшего использовать эту форму для ухода от налога на прибыль, налога на доходы и взносов  во внебюджетные фонды социального  значения. Предприятия использовали страхование от несчастных случаев  для обеспечения работникам дополнительных денежных выплат, минуя установленные  законом обязательные отчисления и  налоги с фонда оплаты труда. Такая  ситуация была возможна благодаря легальному существованию страхования с  возвратом страховых взносов  и льготному налогообложению  страховых взносов и страховых  выплат.

      В настоящее время для страхования  от несчастных случаев действует  менее выгодный режим налогообложения  страховых взносов и выплат. Благодаря  ужесточению правил налогообложения  страховых взносов этот вид страхования стал не привлекателен для использования в целях обеспечения «скрытой» заработной платы.

      Индивидуальное  страхование от несчастных случаев

      Индивидуальное  добровольное страхование от несчастных случаев существует в следующих  формах:

      -полное  страхование от несчастных случаев,  предоставляющее страховую гарантию  на любой период как частной,  так и профессиональной жизни  человека в течение действия  договора;

      Частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности  человека; наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж;

      - дополнительное страхование, т.е.  использование страхования от  несчастных случаев в качестве  составляющей различных комбинированных  или пакетных полисов; гарантия  выплаты двойной страховой суммы  при наступлении смерти в результате  несчастного случая в страховании  жизни; гарантия по несчастным  случаям в пакетном полисе  главы семьи и др. Страхование  от несчастных случаев – это  самое распространенное дополнение  многих страховых полисов и  наиболее выгодный в рамках  личного страхования риск для  страховщиков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Заключение

      Цель  данного реферата была – изучить  обязательное и добровольное страхование  от несчастных случаев. Эта цель была достигнута.

       Задачами  являлось ознакомление с историей страхования от несчастных случаев; рассмотрение понятий несчастных случаев; изучение добровольного и обязательного страхования от несчастных случаев. Что я и сделала в данной работе.

       Страхование - это важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей.

       Страхование от несчастного случая осуществляется в добровольной и обязательной формах. Обязательному государственному страхованию подлежат: сотрудники милиции, военнослужащие внутренних войск, военнослужащие и граждане, призванные на военные сборы, сотрудники Госналогслужбы, кадровый состав внешней разведки, сотрудники федеральных органов государственной безопасности, судьи и некоторые другие категории работников, находящихся на государственной службе.

       Добровольное  страхование от несчастных случаев  имеет две организационные формы. Различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев. Договор индивидуального страхования  заключается физическим лицом и  распространяется на страхователя и  членов его семьи. По договору коллективного  страхования в качестве страхователя выступает юридическое лицо, застрахованными  являются физические лица, в жизни  и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.