Экономическая необходимость и сущность страховых услуг

Итак, сущность экономической категории страховой защиты состоит в страховом риске и в защитных мерах. Специфика этой экономической катего­рии определяется следующими признаками:

– случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявле­ния разрушительных сил природы;

– выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

– объективная потребность возмещения ущерба;

– реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкрет­ного события.

Экономическая категория страхования является составной частью фи­нансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов.

Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринима­тельских, коммерче­ских, биржевых, валютных, банковских и кре­дитных.

Следует отметить, что материальным воплощением экономи­ческой ка­тегории страховой защиты служит страховой фонд, кото­рый представляет со­бой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов мате­риальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплоще­ния экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое же качество он получил в связи с выделением из товарного обра­щения специфического товара – денег.

Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота [20, 6].

Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения.

Содержание страховых отношений охватывало образование и использо­вание резервов страхового фонда независимо от конкретной формы его органи­зации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-право­вое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми ме­тодами.

Постепенно, с развитием общественных отношений, а значит и ростом риска, объективно возникла потребность в оценке риска, опирающейся на ана­лиз фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, основанное на познании законов природы и общества.

Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты под­водится научная база. А это значит, что, несмотря на случайный характер на­ступления стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения, благодаря чему страховщик может осознанно реализовать меры по предупреждению неблагоприятных последст­вий наступления страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждения воз­можного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты обще­ственного производства и организации страхового фонда.

Признаки кредитной категории страхования находят конкретное специ­фическое проявление в функциях страхования:

– сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и др.);

– накопительной (страхование «на дожитие», «к бракосочетанию», «ритуаль­ное» и др.);

– потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.);

– инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, облигации и т.п.).

Представленная общая характеристика страхового дела определяет его место в специализированной системе (инфраструктуре) перераспределительных отношений, позволяющих выполнять услуги по обеспечению непрерывности хозяйственной деятельности независимых субъектов рыночной экономики пу­тем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий.

2.2. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВЫХ УСЛУГ

Став суверенным, самостоятельным государством, Украина в начале 90-х годов начала создавать собственную экономику, в том числе и страхование. Изменения в отношениях собственности, ликвидация государственной монополии на средства производства, развитие предпринимательской деятельности, отсутствие надлежащего законодательства и развитие экономики в целом повлияли на формирование страхового бизнеса Украины.

Главными этапами становления и развития страхового рынка Украины являются:

I этап: с 1991 г. – по 1996 г.;

II этап: с 1996 г. – по 2008 г.;

III этап: с 2008 г. – поныне.

В 1990–1993 годах количество страховых компаний в Украине интенсивно росло с 35 до 455 компаний, сеть их филиалов расширялась. Это, прежде всего, связано с ростом объемов услуг, в первую очередь, за счет личного и имущественного страхования. С 1993 г. личное страхование начало опережать другие виды страхования. В этот период появляется смешанное страхование жизни, когда одним соглашением страховалось дожитие, ущерб от несчастных случаев, убытки от инфляции. Инфляция привела к некоторому уменьшению объемов имущественного страхования, а развитие теневого рынка не способствовало увеличению страхования грузов, финансовых рисков, ответственности за невыполнение обязательств перед третьими лицами.

В Украине на начало 1994 г. к национальной страховой системе принадлежало примерно 800 хозяйственных обществ, причем большинство из них строило свою деятельность или по принципу «финансовых пирамид», или за счет инфляционных процессов. В 1994 г. уровень инфляции значительно уменьшился, что привело к падению темпов роста страховых услуг за счет сокращения доли личного страхования.

По состоянию на 1 января 1995 г. в Государственном реестре насчитывалось 655 компаний, из них 505 – в форме ЗАО, 72 – ОАО, 68 – ООО, 8 – в форме коммандитных обществ, 2 – в форме обществ с полной ответственностью. В 1995 г. начался процесс банкротства и ликвидации многих страховых компаний, в основном по причине малого уставного фонда, отсутствия сформированных страховых резервов, а также неквалифицированного руководства.

В течение 1995 г. Укрстрахнадзором были отозваны лицензии на право осуществлять страховую деятельность у 134 страховщиков, а также приостановлено и ограничено действие лицензий 102 страховых компаний. Состоялась также самоликвидация страховщиков, в первую очередь тех, которые занимались страхованием жизни, что привело к сокращению личного страхования в общем объеме страховых услуг. С середины 1995 г. быстрыми темпами начало развиваться страхование ответственности владельцев транспортных средств, приобрело системный характер медицинское страхование и долгосрочное страхование жизни. Вместе с тем в 1994–1995 гг. существовала достаточно высокая степень монополизма на украинском рынке страховых услуг. На начало 1996 г. 41,8% всех общих доходов страховых организаций Украины приходилось на 6 коммерческих страховых организаций, которые образованы из бывшего Укргосстраха – HACK «Оранта» и ее филиалы. А другие 471 страховые компании получили 58,2% общих доходов. Среди страховых услуг, несмотря на существенное снижение, предпочтение отдавалось добровольному личному страхованию, затем шло добровольное имущественное страхование и обязательное страхование.

Первый период был периодом создания новых законодательных актов по регулированию деятельности на страховом рынке. Первоначально деятельность страховых организаций регулировалась нормативными документами, которые регламентировали деятельность хозяйственных обществ, а также Законами Украины «О банках и банковской деятельности» и «О ценных бумагах и фондовой бирже». Это обстоятельство, а также отсутствие органа, который контролировал деятельность страховых компаний, привели к тому, что страхование стало сферой для мошенников. В целях защиты интересов страхователей и упорядочения деятельности страховых компаний 10 мая 1993 г. был издан Декрет Кабинета Министров Украины «О страховании», а в июле 1993 г. Постановление Кабинета Министров Украины «О лицензировании страховой деятельности». Согласно этим двум документам создавалась система государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью. Декрет «О страховании» законодательно закрепил создание Лиги страховых организаций Украины, которая 10 апреля 1992 г. начала свою деятельность.

В конце 1993 г. перед страховщиками встал вопрос о создании и разработке цивилизованных законодательных норм, позволяющих нормально функционировать на страховом рынке Украины. Началась работа над проектом Закона «О страховании».

Таким образом, основными характеристиками первого периода развития страхового рынка были:

- осуществление первой попытки создания цивилизованного страхового рынка;

- создание Лиги страховых организаций Украины (ЛСОУ);

- возникновение контрольного органа – Укрстрахнадзора;

- недостаток опыта участников страхового рынка;

- отсутствие методической базы страхования (неопределенность базовых категорий – страховая сумма, платеж, тарифная ставка, наблюдалось искажение в налогообложении страховой деятельности).

С 1996 г. начался второй этап развития страхового бизнеса в Украине. 7 марта 1996 г. был принят Закон Украины «О страховании», который существенно изменил страховой рынок Украины, прежде всего, повысив надежность и ужесточив контроль за его развитием. Также были введены в действие нормативные акты, которые существенно повлияли на страховой рынок.

В 1996 г. резко сократилось количество случайных страховых компаний (их количество составляло 369). Стремительно развивалось добровольное имущественное страхование, поступления платежей увеличилось в 1,6 раза. Продолжало развиваться страхование имущества юридических лиц, хотя темпы развития несколько снизились в связи с затруднительным финансово-экономическим положением предприятий Украины. Одновременно снизился по сравнению с 1995 г., удельный вес страхования финансовых рисков и кредитов.

Развитие страхового рынка Украины в 1997 г. происходило в условиях снижения темпов спада производства промышленной и сельскохозяйственной продукции, реализации курса правительства на преодоление инфляции и других условий, направленных на улучшение экономической деятельности. Указанные факторы определенным образом влияли на развитие страхового рынка в 1997 г., темпы которого были выше, чем темпы развития других отраслей экономики. В этом году также произошло существенное превышение темпов роста страховых платежей над темпами инфляции.

Страховой рынок Украины на конец 1997 г. насчитывал 224 страховщика. Наблюдался рост страховых платежей по страхованию жизни, по имущественному страхованию, по государственному обязательному страхованию, по страхованию ответственности.

Серьезной проблемой на страховом рынке Украины в 1997 г. было снижение удельного веса страхования жизни.

Первые места в перечне страховых компаний по поступлениям страховых платежей занимали HACK «Оранта», «Гарант-Авто», «АСКА», «INTO», «Кредит-Классик».

В условиях снижения объема валового внутреннего продукта и спада сельскохозяйственной продукции в 1998 г. все-таки происходило развитие страхового рынка Украины. На страховую деятельность значительно повлияли инфляционные процессы, снижение курса национальной валюты. На конец 1998 г. страховой рынок Украины насчитывал 254 страховые организации. Сохранялась тенденция постепенного увеличения объемов предоставления страховых услуг и видов страхования.

Страховой рынок Украины в 1999 г. характеризовался активной деятельностью компаний по предоставлению страховых услуг, страховых компаний насчитывалось 263. Поступления платежей за 1999 г. увеличилось на 47,5%, объем поступлений по личному страхованию, кроме страхования жизни, значительно возрос – на 69,3% по сравнению с предыдущим годом. Больше всего страховых платежей получено по личному страхованию от несчастных случаев. Страхование здоровья на случай болезни характеризовалось увеличением объемов поступлений страховых платежей на 54,4%. Медицинское страхование возросло, как в объеме поступлений, так и в объеме выплат в 4 раза.

В 1999 г. государственным обязательным страхованием занимались три страховые компании: HACК «Оранта» (Киев), AО «Украинская охранно-страховая компания» (Киев), ОАО СК «Оранта-Днепр» (Днепропетровск).

Дальнейшее развитие страхового рынка Украины нагляднее будет показать в виде диаграмм, представленных на рисунках 1–3.

Рис.1. Изменение количества страховых компаний в 2002–2009 гг.*

Рис.2. Динамика валовых страховых премий (млн. грн) в 2002–2009 гг. *

Рис.3. Динамика валовых страховых выплат (млн. грн) в 2002–2009 гг. *

*Источник: рассчитано автором по статистическим данным http://forinsurer.com

Экстенсивный рост не может быть бесконечным, особенно в условиях экономического кризиса, политической нестабильности и выхода из строя вследствие этого различных макроэкономических систем, например, типа бан­ковской. Данные, приведенные в диаграммах, подтверждают сказанное. На страховом рынке Украины после 2008 г. наметилась тенденция снижения.

Для того, чтобы вернуться в прежнее русло, необходимо активно ставить перед обществом задачи, цель которых состоит в развертывании страховой пропаганды, воспита­нии в обществе страховой культуры как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы и требуется объединение усилий страховщиков, их союзов и ассоциаций, государства. Поскольку же принятие «идеологических» документов не может быстро улучшить положение дел в страховой сфере, не­обходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования.

2.3. ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ СТРАХОВАТЕЛЯМ

Предоставление страховых услуг осуществляется на основании договоров, заключенных между страхователем и страховщиком, страховых полисов. Согласно Закону Украины «О страховании» договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, по которой страховщик обязуется при наступлении страхового случая выплатить страховую сумму или возместить ущерб в пределах страховой суммы страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования (оказать помощь, выполнить услугу и т.п.), а страхователь обязуется платить страховые платежи в определенные сроки и выполнять условия договора [1, 5].