Контрольная работа по "Страхованию"

Содержание: 

Теоретическая часть………………………………………………………………

1. Виды договоров перестрахования. Активное и пассивное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

   1.1. Виды договоров перестрахования………………………………………3

   1.2. Активное и пассивное перестрахование ………………………………...6

1.3. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование……..…….7

Практическая  часть

Задача 1………………………………………………………………………..…12.

Задача 2…………………………………………………………………….……15

Задача 3………………………………………………………………………….17

Используемые источники…………………………………..……………….…19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Виды договоров перестрахования. Активное и пассивное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. 

     1.1 Виды договоров перестрахования. 

     Перестрахование - это вторичное распределение  риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть  ответственности по ним, исходя из своих  финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности  сбалансированного портфеля договоров  страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых  операций.

     По  форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры:

факультативного перестрахования;

облигаторного перестрахования;

факультативно-облигаторного  перестрахования.

     При факультативной форме перестрахования передающая компания (страховщик, цедент, перестрахователь) принятые на страхование риски передает другой или другим страховым компаниям в перестрахование в размерах, превышающих установленный ею лимит собственного удержания. Передающая компания может передавать в перестрахование и большую и меньшую часть и весь риск в целом, не имея при этом никаких обязательств по отношению к этим другим страховым компаниям, которым она предлагает эту передачу. В перестрахование может быть предложен и какой-либо отдельный вид ответственности из общего количества видов, страхуемых этой компанией. Со своей стороны перестраховщики также не имеют никаких обязательств перед передающей стороной: они могут принять риск полностью или частично, могут выставить встречные условия или отказаться от приема риска.

     Договор факультативного перестрахования  представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся, как правило, одного риска. Договор факультативного  перестрахования предоставляет  полную свободу участвующим в  нем сторонам: цеденту — в решении  вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное  удержание), перестраховщику — в  решении вопросов принятия риска  в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

     Обычно  размер платежей за предоставленные  гарантии в порядке факультативного  перестрахования предоставляется  исходя из ситуации на перестраховочном рынке. Например, если предоставленный  в перестрахование риск оценивается  выше средней степени риска или  когда спрос на данный тип риска  на перестраховочном рынке является незначительным, то предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень  первичных страховых платежей, полученных цедентом при заключении первоначального  договора страхования. Напротив, уровень  перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых  платежей, если предлагаемый риск относится  к группе рисков, охотно принимаемых  на перестраховочном рынке, т. е. пользующихся большим спросом. Из этого примера  следует, что принципы определения  перестраховочных платежей часто совершенно иные, чем принципы, используемые при  исчислении (калькулировании) первоначальных страховых платежей.

     Отличительная черта факультативного перестрахования  в том, что как цеденту, так  и перестраховщику предоставлена  возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого  принятие определенного решения: цеденту  — о передаче риска, перестраховщику  — от принятия риска. Отрицательная  сторона факультативного перестрахования  в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности  за этот риск. Перестраховщик обычно располагает  небольшим промежутком времени  для подробного анализа получаемого  в перестрахование риска.

К факультативному  перестрахованию страховые компании прибегают довольно часто, в таких  случаях, когда:

    риск настолько крупный, что  выходит за рамки (лимиты) действующих  перестраховочных договоров;

    риск не подпадает под условия  действующих договоров;

    передающая компания считает  необходимым перестраховать часть  ответственности по собственному  удержанию.

     Основным  недостатком факультативного перестрахования  является то обстоятельство, что перестраховщики  свободны в приеме или отказе от такого перестрахования, и пока идет размещение риска может оказаться, что страховой случай произойдет до окончательного размещения риска  в перестрахование и передающая компания окажется в затруднительном положении в силу ограниченных финансовых возможностей.

     Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.

     Перестраховочные  платежи по договору облигаторного  перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых  платежей, полученных страховщиком при  заключении первичного договора страхования.

     Договор облигаторного перестрахования, как  правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения  договора путем соответствующего уведомления  сторон заранее о принятом решении.

     Договор облигаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку  все заранее определенные риски  автоматически получают покрытие у  перестраховщика, в отличие от факультативного  перестрахования, где предметом  договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке. Облигаторное перестрахование охватывает весь или  значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного  страхования дешевле для двух сторон по сравнению с договором  факультативного перестрахования. В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается такая форма  перестрахования.

     По факультативно-облигаторному договору (смешанная форма перестрахования) уступающая компания имеет право передавать или оставлять у себя принимаемые риски или их часть, круг которых определен. Перестраховщик по такому договору обязуется принимать  обусловленные договором риски. Факультативность предполагается для перестрахователя, а облигаторная часть договора относится к перестраховщику. Для перестрахователя возможны отбор рисков, которые будут переданы в перестрахование, а также определение величины передачи. Перестраховщик, заключающий такой договор, должен в достаточной степени доверять передающей компании, поскольку сбалансированность его портфеля зависит от нее. Для перестраховщиков такой договор не всегда интересен, поскольку передач по нему не может быть много, а ответственность достаточно велика. Кроме этого на принятие таких рисков значительно большее влияние, по сравнению с нормальными рисками, оказывает конъюнктура, следовательно, ставки могут оказаться ниже расчетных. Все это сказывается на сбалансированности портфеля. Поэтому зачастую перестраховщики отдают предпочтение обычному факультативному перестрахованию. 

     1.2 Активное и пассивное перестрахование 

     В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном  между ними договоре, перестрахование  подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается  в передаче риска, пассивное перестрахование  — в приеме риска. Последующая  передача риска от перестраховщика  третьей стороне носит название ретро-цессии.

     В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее  активное перестрахование, а принимающее  риск — как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска — принятие ответственности.

     На  практике часто активное и пассивное  перестрахование проводятся одним  и тем же страховым обществом  одновременно. В результате страховое  общество может выступать одновременно в трех функциях: прямого страховщика, перестраховщика и цедента.

     Многочисленные  взаимосвязи, которые проявляются  на международном перестраховочном рынке, осуществляются по принципу так  называемого «обмена интересами». Это означает, что активное и пассивное  перестрахование, осуществляемое перестраховщиком, должно быть уравновешено за данный промежуток времени. Иными словами, «интерес, переданный в пере­страхование», измеренный величиной  оплаченного перестраховочного  взноса, должен быть приблизительно равен  «интересу, взамен полученному», или  величине перестраховочного взноса, полученного за предоставленные  перестраховочные гарантии.

     Переданный  перестраховочный интерес носит  название алиментам, а полученный перестраховочный интерес — контралимента. Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту. 
 
 

     1.3 Пропорциональное и непропорциональное страхование. 

     Перестрахование предполагает две формы или два  вида договоров:

     - пропорциональные; -непропорциональные.

     Пропорциональные  договоры предусматривают, что ответственность  по риску подлежащая передаче в перестрахование, разделяется между страховщиком и перестраховщиком пропорционально, что предполагает пропорциональное участие перестраховщика и цедента  во всех оригинальных рисках, премиях  и убытках. Различают два вида пропорционального перестрахования:

     договор квотного перестрахования;

     договор эксцедентного перестрахования.

     В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального  перестрахования:

     квотный,

     эксцедентный;

     квотно-эксцедентный, или смешанный.

     В договоре квотного перестрахования  цедент обязуется передать перестраховщику  долю во всех рисках данного вида, а  перестраховщик обязуется принять  эти доли. Обычно доля участия в  перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие  перестраховщика может быть оговорено  конкретной суммой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию  перестраховщика устанавливаются  для разных классов риска верхние  границы (лимиты) ответственности перестраховщика.

     Договор эксцедентного перестрахования  имеет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части  страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия  цедента в покрытии риска. Приступая  к заключению договора эксцедентного  перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Для этого  прибегают к анализу статистических данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собственного участия страховщика  называется эксцедентом.

     Превышение  страховых сумм за установленный  уровень (линию) собственного участия  страховщика в покрытии риска  передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование, называется достоянием эксцедента.

     Договор эксцедентного перестрахования  определяет максимальный уровень в  каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента. Если, например, максимум участия перестраховщика равен 9 долям собственного участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, договор перестрахования предусматривает  покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов.

     При заключении договора эксцедентного  перестрахования исключаются любые  риски, страховая сумма которых  меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма  которых превышает собственное  участие страховщика, считаются  перестрахованными. Процент перестраховки  будет тем больше, чем выше страховая  сумма для данного риска.