Контрольная работа по "Страхованию"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Января 2012 в 08:51, контрольная работа

Описание

Перестрахование - это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Содержание

Теоретическая часть………………………………………………………………
1. Виды договоров перестрахования. Активное и пассивное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
1.1. Виды договоров перестрахования………………………………………3
1.2. Активное и пассивное перестрахование ………………………………...6
1.3. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование……..…….7
Практическая часть
Задача 1………………………………………………………………………..…12.
Задача 2…………………………………………………………………….……15
Задача 3………………………………………………………………………….17
Используемые источники…………………………………..……………….…19

Работа состоит из  1 файл

страхование.docx

— 71.86 Кб (Скачать документ)

     Непропорциональное  перестрахование известно с XIX в. Однако в широких масштабах стало  применяться после окончания  второй мировой войны. Используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам  страхования гражданской ответственности  владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам  в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование также применяется  во всех видах страхования, где нет  верхней границы (предела) ответственности  страховщика.

     В практике непропорционального перестрахования  не применяется принцип участия  перестраховщика в платежах и  выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. При пропорциональном перестраховании интересы цедента  и перестраховщика в целом  совпадают. Напротив, при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут  приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия заключается  в том, что достижение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождается аналогичными результатами, достигнутыми перестраховщиком. Напротив, перестраховщик может понести убытки.

     Побудительным мотивом к развитию непропорционального  перестрахования со стороны цедента  было стремление дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков  или большому количеству исключительно  мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два типа непропорциональною перестрахования — перестрахование  превышения убытков и перестрахование  превышения убыточности по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. Исходя из накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента, практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности.

     Обслуживание  договоров непропорционального  перестрахования достаточно просто и нетрудоемко. Оно дешевле, чем  обслуживание договоров пропорционального  перестрахования.

     Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования  и убытки, как это имеет место  при заключении договоров пропорционального  перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального  перестрахования и возникновения  его новых вариантов и модификаций.

     К договорам непропорционального  перестрахования относятся договоры эксцедента убытков и договоры эксцедента убыточности (договоры «стоп лосс»).

     Договор эксцедента убытков — наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного  покрытия, служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков  по отдельным видам страхования.

     Перестрахование на условиях эксцедента убытков значительно  отличается от перестрахования на условиях эксцедента сумм (пропорциональное перестрахование). По перестраховочному договору на условии  эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность  по каждому и всякому убытку, понесенному  компанией — цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень  в пределах определенной суммы (лимита). Ответственность перестраховщиков (по условиям этого договора) наступает  только тогда, когда окончательная  сумма убытка по застрахованному  риску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы, в свою очередь ограничивается определенным лимитом.

     Обслуживание  договоров перестрахования превышения убытков технически несложно и выгодно  для цедента. Не составляется сводка (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором (бордеро). Перестраховщик не уведомляется о специфических особенностях рисков передаваемых в перестрахование. Заключенный договор перестрахования  охватывает все риски определенного  вида. застрахованные цедентом. Обязанность  цедента — информировать перестраховщика  о любом ущербе, который по своим  размерам может повлечь взаиморасчеты  с перестраховщиком. Решение об уведомлении  принимает цедент.

     Профессиональные  перестраховщики в целом охотно заключают договоры перестрахования  превышения убытков, особенно если на период их действия имеется благоприятный  прогноз относительно возможности  крупных убытков. Данный тип договоров  приносит высокую прибыль перестраховщикам. Вместе с тем на рынке есть ряд  перестраховщиков, которые сознательно  избегают заключения таких договоров  исходя из имеющегося неблагоприятного прогноза. Договор перестрахования  превышения ущерба в настоящее время  широко применяется в следующих  видах страхования: гражданской  ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т. с. там, где практически  возможен групповой ущерб катастрофического  характера.

     Договор эксцедента убыточности или договор  «стоп лосс» — форма перестраховочного  покрытия, которая отличается от рассмотренных  договора эксцедента сумм и эксцедента убытков тем, что она покрывает  не отдельные убытки, а весь или  часть счета компании или даже пула, в виде так называемого «зонтика», предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент  заработанной премии

     Это перестрахование касается всего  страхового портфеля и ставит целью  защитить финансовые интересы страховщика  перед последствиями чрезвычайно  крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных  страховых платежей). Причиной чрезвычайно  крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение  значительного числа мелких убытков.

     Ответственность перестраховщика по договору эксцедента убыточности обычно ограничивается установленным процентом убыточности пли определенной абсолютной суммой. Лимиты покрытия определяются по результатам прошлых лет.

     Перестраховочные  договоры эксцедента убыточности применяются  обычно в тех случаях, когда по отдельным видам страховых операций результаты прохождения дела подвержены резким колебаниям или когда существует опасность, что один или ряд страховых  случаев может резко отрицательно сказаться на результатах (градобитие, пожары, ураганы и т. п.).

     Договоры  эксцедента убыточности могут действовать  как дополнительные к существующему  перестраховочному покрытию на базе пропорциональных договоров.

     Договоры  страхования превышения убыточности  выгодны для страховщиков, но неохотно заключаются профессиональными  перс-страховочными обществами. С  этой точки зрения, они относятся  к так называемому типу договоров, «ищущих покрытия» на перестраховочном рынке.

     В качестве вывода можно сказать, что  хотя непропорциональные договоры перестрахования  и являются наиболее мобильными, наиболее простыми в организации и обработке, они в то же время и наиболее опасны, наиболее убыточны.

     Тем не менее тенденция такова, что  являясь более молодыми по сравнению  с пропорциональными формами  договоров, они оказались перспективными.

     И, наконец, при соприкосновении с  этими формами следует иметь  в виду так называемый парадокс НТР  в имущественном страховании, который  состоит в том, что с ростом технического прогресса растет защищенность объектов, что в принципе уменьшает  возможность возникновения убытков, а с другой стороны, их бурный количественный рост и рост стоимостей объектов, достигающих  огромных сумм, резко увеличивает  и количество и размеры происшедших  и возможных убытков, что лишний раз подчеркивает популярность и  перспективность непропорциональных форм перестраховочной защиты. 
 
 
 
 
 
 
 

     Практическая  часть

     Задача 1.

     Гражданка в возрасте 60 лет заключает договор на страхование жизни сроком на 5 лет. Страховая сумма — 30 млн. руб. . Страховые суммы инвестируют под 24 % годовых. Определить величину нетто-ставки в случае:

  а) единовременной оплаты страховых взносов;

  б) годичных взносов в конце года в течение срока страхования;

  в) годичных взносов в начале года в  течение срока страхования;

  Данные  согласно варианта взять из таблицы 1 и таблицы “смертности”.

  таблица 1

№ вар. Пол X       N S млн. руб. S1

млн. руб.

  X1   N1   I

  %

19   Ж 60   5   30   3   58   3 24
 

  таблица «смертности»

Возраст Мужчины Женщины
  X   Lx   Qx   dx   lx   qx   Dx
  1   2   3   4   5   6   7
  50   79519   0,01409   1121   90792   0,00506   459
  51   78398   0,01522   1193   90333   0,00554   500
  52   77205   0,01637   1264   89833   0,00610   548
  53   75941   0,01754   1332   89285   0,00673   601
  54   74609   0,01872   1397   88684   0,00740   656
  55   73212   0,01997   1462   88028   0,00806   709
  56   71750   0,02136   1532   87319   0,00866   756
  57   70218   0,02293   1610   86563   0,00919   795
  58   68608   0,02470   1695   85768   0,00969   831
  59   66913   0,02665   1783   84937   0,01023   869
  60   65130   0,02871   1870   84068   0,01094   919
  61   63260   0,03080   1949   83149   0,01193   992
  62   61311   0,03296   2021   82157   0,01318   1083
  63   59290   0,03523   2089   81074   0,01467   1189
  64   57201   0,03765   2153   79885   0,01634   1305
  65   55048   0,04027   2217   78580   0,01819   1430
 
 

     Дано:  Найти: 

     S=30млн.руб.  а) 6E53 —?

     x=53   б) 6 Р53—? 

     n=5   в) 6 Р ¢53 —?

     i=0,24 

     а) Из “таблицы смертности” для X=60; находим lx=84 068. До возраста 65 лет доживет l65=78 580 человек. Чтобы уплатить каждому дожившему до 65 лет по 30 млн. руб., необходим страховой фонд:

  S1=30млн.*78 580=2 357 400 млн. руб.

  Учитывая, что i=0,24, достаточно иметь сумму

  P=S1/(1+i) =2 357 400/(1+0,24) =804 134,26 млн. руб.

  Величина  страхового взноса для этого случая равна:

  5E60=P/lx=804 134,26/84068=9,565 млн. руб.

  Общая формула

  

  где S — страховая сумма, lx, lx+n — число лиц, доживших до возраста x, x+n лет из 100000 человек, одновременно родившихся  i-процентная ставка на капитал.  

     б) Пусть страхователь платит годичные взносы nPx в конце каждого года.

  Аналогично  предыдущему варианту, из таблицы  «смертности» находим

  lx+1=l61=83149; lx+2=l62=82157; lx+3=l63=81074; lx+4=l64=79885; lx+5=l65=78580; 

  Общая формула  выглядит так:

  

  Получим:

  5P60= Получим:

     5P60=

  Общая сумма, вносимая страхователем за 5 лет, равна 17,98 млн.руб.

     В) В случае, когда страхователи платят взносы в начале года, общая формула такова:

  

  Получим:

  5P'60=

  Общая сумма, вносимая страхователем за 5 лет, равна  14,33 млн.руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Задача 2.

     Гражданка в возрасте 60 лет заключает договор страхование на случай смерти сроком на 5 лет. Страховая сумма — 30 млн. руб. Страховые суммы инвестируют под 24 % годовых. Определить величину нетто-ставки в случае:

     а) единовременной оплаты страховых взносов;

Информация о работе Контрольная работа по "Страхованию"