Страхование в хозяйственной жизни общества

Страховые организации занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и  возможности использования их в  качестве ссудного капитала. Основа для  развития именно этой функции страхования  вполне реальна, поскольку в России застраховано менее 10% потенциальных  рисков (против 90-95 в большинстве  развитых стран). Следовательно, около 90% собственности организаций не обеспечено страховой защитой. Существует достаточное поле деятельности для  привлечения клиентов страховых  организаций, а значит, для аккумуляции  и размещения денежных средств.

Использование свободных  средств страховых организаций  имеет значение не только для национальной экономики, но и для самой организации. Вопрос об эффективном размещении страховых  резервов имеет важное значение для  поддержания платёжеспособности организации  и ее способности отвечать по своим  обязательствам в будущем. В соответствии с Законом РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации», ответственность которую может  взять на себя страховая организация  по отдельному риску, зависит от размера  ее собственных средств (не более 10%). Постоянное увеличение размера собственного капитала служит условием развития страховой организации, поскольку способствует дальнейшему росту объема поступлений взносов. Инвестиционная деятельность страховых организаций регулируется государством.

Страховая организация в  силу особенности операционного  процесса в течение определенного  периода имеет возможность распоряжаться  средствами, полученными от страхователей, инвестируя их в различные сферы, в том числе и в реальный сектор экономики. Концентрация страховщикам значительных финансовых ресурсов превращает страхование в важнейший фактор развития национальной экономики. Через  страхование осуществляется трансформация  временно свободных денежных средств, полученных от различных владельцев полисов, в активный капитал, действующий  как на отечественном, так и на мировом инвестиционном рынке.

В странах с развитыми  страховыми рынками страховщики  считаются достаточно крупными инвесторами. На мировом рынке организации, занимающиеся страхованием жизни, входят в тройку лидеров по степени участия в  инвестиционных операциях. В некоторых  случаях страховые организации  составляют серьезную конкуренцию  банковским структурам.

Нередко по итогам финансового  года страховая организация терпит убытки непосредственно от страховой  деятельности, покрывая их за счет прибыли  от инвестиционных операций.

В отдельных экономических  системах и государствах (в частности, в России) страхование выполняет  свои функции неполноценно, что обусловлено  политической и социально – экономической  ситуацией, уровнем общественного  развития, национальными традициями.

1.2 Функции страхования

Функции страхования можно рассматривать на микроэкономическом и макроэкономическом уровнях. На микроэкономическом уровне это функции: рисковая, сберегательно–накопительная, облегчения финансирования, предупредительная и возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

Рисковая функция состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую организацию.

Сберегательно–накопительная функция страхования выполняет важную социальную роль, обеспечивая сохранение здоровья и накопление средств для поддержания приемлемого уровня жизни при утрате трудоспособности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во–первых, страхователь при наступлении страхового случая получает средства, компенсирующие пон6есенныё им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, страховые взносы предприятия может в определенной мере включать в издержки, т.е. в цену своих товаров или услуг. В–третьих, страхование имущества и ответственности является, как правило, необходимым условием для получения кредитов. Страхование недвижимости и жизни заемщика является условием ипотечного кредита физическим лицом для строительства или приобретения дома или квартиры.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора страхования андеррайтер страховой организации проводит оценку риска и предлагает систему мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования.

Функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования:

• обеспечение непрерывности общественного воспроизводства;
• освобождение государства от дополнительных расходов;
• стимулирование научно – технического прогресса;
• защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;
• концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста.

Функция обеспечения  непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого  восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страховых случаев. Единственный способ противостояния этой опасности – наличие необходимости страховых фондов.

Функция освобождения государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Без них все расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий, взрывов и иных бедствий, ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении лишь весьма ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов.

Функцию стимулирования научно-технического прогресса страхование выполняет двояким образом. Во-первых, страховые организации (СО) фиксируют внимание своих корпоративных клиентов на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во- вторых, страховые организации собственными усилиями и через фонды предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения степени их безопасности.

Функцию защиты интересов  пострадавших лиц в системе отношений  гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста для национального  хозяйства обеспечивается страхованием благодаря тому, создаваемые им страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость.

1.3 Особенность страхования

Особенность страхования  состоит в том, что для него характерна замкнутая раскладка  ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда.

Средства этого фонда  расходуются для компенсации  ущербов только его участников, Таким  образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно  меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих  страховые взносы. При этом страхователь имеет право на выплату страховки  или компенсацию ущерба только при  условии наступления страхового случая. В имущественном страховании  это означает, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой  премии в течении многих лет, даже если страховой случай не наступает. Однако даже  в этом случае его  затраты не напрасны. Он покупает страховую  услугу, суть которой двойственна. С  одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой  организации выплатить страховое возмещение в случае наступления страхового события, вызванного определенными договором причинами.

Особенностью страхования  является перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерно, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.

Для успешного выравнивания риска страховые организации  значительное внимание уделяют обоснованию  размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Размер страховой премии определяется с учетом вероятности  наступления ущерба и его предполагаемого  размера. В рамках страховой техники  используются такие инструменты  выравнивания риска, как страховые  надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования  и перестрахования.

Главными предпосылками  страхования как финансовые услуги является:

• наличие рискового сообщества;
• осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;
• страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.

Рисковое сообщество – это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску. Например, домовладельцы данного населенного пункта образуют рисковое сообщество, находящееся под угрозой риска пожаров, стихийных бедствий и т.д. Лица, принадлежащие рисковому сообществу, являются потенциальными страхователями.

Вторая предпосылка означает, что право на страховую выплату  клиент страховой компании получает только при наступлении страхового случая. Это условие точно фиксируется  правилами и договором страхования  и обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его  участников.

Третья предпосылка означает, что далеко не все риски могут  быть застрахованы. Страхуются только те риски, ущерб от наступления которых  можно оценить в денежной форме. Сюда относятся все виды имущественного ущерба и потери дохода. Не страхуются риски, для которых отсутствуют  объективные предпосылки

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и  случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. Риск угрожает многим физическим и юридическим лицам, однако лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. На этом факте основана деятельность страховщика. Выплаты по страховым случаям покрываются из взносов многочисленных страхователей, которые не затронуты данным риском.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы  представлены страховыми выплатами  и затратами на содержание страховой  организации. При превышении доходов  над расходами компании доходов  над расходами компании получает прибыль от страховой деятельности. В обратном случае возникают убытки, которые могут привести к невозможности  выполнения обязательств перед страхователями. В принципе страховая компания может  допустить временную убыточность  отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности  от инвестиционной деятельности. Соблюдение принципа эквивалентности зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущербов.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный непредвиденный характер. Понятие случайности означает, что, хотя исходя из жизненного опыта с наступлением данного события, необходимо считаться, в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит.

Не страхуется преднамеренно  осуществленное действие, потому что  в нем отсутствует принцип  случайности. Поэтому, например, в случае поджога лицом, застраховавшие дом и уличенное в поджоге, не получит страховой выплаты. Напротив, ущерб, связанный с небрежностью, но не преднамеренностью, страхуется, так как касается многих, но только с немногими действительно случается.

Не страхуются события, которые  угрожают многим и затрагивают всех, например, в случае воин, гражданских  волнений, радиационных заражений и  др.

Поскольку страхуются случайные  события, то и для успешной страховой  деятельности важно правильно оценить  степень риска, т.е. вероятность наступления  страхового события и ожидаемую  величину ущерба. Это необходимо для  расчета страховой премии. Чтобы  оценить степень риска, необходимо исследовать закономерности наступления  случайных событий. Основополагающее значение при этом имеет закон  больших чисел суть его состоит  в том, что оценка вероятности  наступления событий тем надежнее, чем больше число наблюдаемых  случаев. Практика страхования опирается, таким образом, на математическую статистику и теорию вероятности. Для правильной оценки рисков страховщики ведут  собственные статистические наблюдения, пользуются официальными статистическими данными, создают специальные исследовательские центры.