Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2011 в 14:52, курсовая работа
Целью курсовой работы является выявление проблем и перспектив развития страхования жизни в РФ. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:
разобрать понятие страхования жизни;
рассмотреть его формы и виды;
провести анализ страхования жизни в России;
обозначить проблемы и перспективы развития страхования жизни.
1.1 Страхование в системе гражданского права 3
1.2 Страховое законодательство 6
1.3 Существенные и несущественные условия договора добровольного страхования 7
2.1. Смешанное страхование жизни 9
2.2. Проблема смягчения влияния инфляции на страхование. 13
2.3. Резерв взносов по страхованию жизни 13
2.4. Определение и выплата страховых сумм по личному страхованию. 15
2.4.1 Основные факторы, определяющие возможность выплаты страховых сумм 15
2.4.2. Необходимые документы 16
3.1. Таблицы смертности и средней продолжительности предстоящей жизни как основа для построения тарифных ставок 20
3.2. Норма процента. Ее математическое выражение и влияние на величину тарифных ставок 22
24
3.3. Методика построение единовременных нетто-ставок по страхованию на дожитие и на случай смерти. Нетто-ставки страховой ренты 24
3.4. Понятие коммутационных чисел. Методика расчета нетто-ставок через коммутационные числа 26
3.5. Методика перехода от единовременной к годичной нетто-ставке. Годичная нетто-ставка. Совокупная ставка на случай смерти и дожития, ее анализ 28
3.6.Список используемой литературы_____________________________________33
Мы
установили, что современная стоимость
годичного взноса в 10 000 руб представляет
собой коэффициент рассрочки. Отсюда
можно составить следующую
nPx : 1=nEdx : nax
где пРх - годичный взнос
пЕдх - единовременный взнос
пах - коэффициент рассрочки
Следовательно,
nPx=
то есть годичная нетто-ставка равна единовременной, деленной на коэффициент рассрочки, и наоборот, единовременная ставка равна годичной, умноженной на коэффициент рассрочки.
Абсолютные значения коэффициентов рассрочки близки к значению п - срока страхования, но несколько ниже его. В результате размеры годичных ставок получаются более высокими, чем если бы мы просто делили единовременную ставку на количество лет страхования. Таким путем возмещаются потери на процентах и учитывается постепенное уменьшение числа лиц, производивших взносы.
Применив коэффициент рассрочки, исчислим годичные ставки для лица в возрасте 40 лет , заключившего договор страхования на 5 лет на сумму 100 000 руб. Годичная нетто-ставка по дожитию равна 18680 руб (84250 руб : 4,51): на случай смерти - 470 руб. (2130 коп: 4,51).
Поделив единовременные нетто-ставки на коэффициент рассрочки через коммутационные числа, получим рабочие формулы для исчисления годичных нетто-ставок постнумерандо:
на дожитие nPx=
на случай смерти nPx=
из приведенных в таблице 6 примеров видна закономерность изменения размеров нетто-ставок под влиянием вступительного возраста застрахованного и срока страхования.
Таблица 6.
| Вступительный возраст застрахованного, лет | Нетто-ставка по страхованию, руб | ||
| на дожитие | на случай смерти | ||
| Срок страхования 5 лет | |||
| 20 | 18.76 | 0.16 | |
| 30 | 18.73 | 0.25 | |
| 40 | 18.68 | 0.47 | |
| 50 | 18.42 | 0.99 | |
| 60 | 18.00 | 2.03 | |
| Срок страхования 10 лет | |||
| 20 | 8.64 | 0.18 | |
| 30 | 8.59 | 0.29 | |
| 40 | 8.45 | 0.56 | |
| 50 | 8.16 | 1.20 | |
| 60 | 7.59 | 2.45 | |
Таким образом, чем моложе застрахованный, тем выше нетто-ставка на дожитие и тем ниже по страхованию на случай смерти. При этом размер ставок на дожитие в несколько раз превышает ставки на случай смерти. Однако эта разница по мере увеличения возраста уменьшается. Так, при 5-летнем сроке для 20-летнего лица нетто-ставка по дожитию равна 18760 руб , а по страхованию на случай смерти - лишь 160 руб. Для 60-летнего лица они соответственно равны 18000 руб. И 2030 руб.
Нетто-ставки по страхованию на дожитие и по страхованию на случай смерти в том виде, в каком мы их рассмотрели, входят как составные части в тарифы по смешанному страхованию жизни - наиболее распространенному виду долгосрочного страхования. В совокупной нетто-ставке на дожитие и на случай смерти преобладающий удельный вес имеет ставка по дожитию.
Список используемой
литературы:
1. Страховое дело, Москва, 2010
2. Страхование от А до Я, ред. Л.И. Корчевская, Москва, 2009 год
3.
Налогообложение банков и
4. Гражданский кодекс Российской Федерации 2010