Страховая премия. Договор страхования

Конспект на тему №4: Страховая премия. Договор страхования.

1. Страховая  услуга как специфический товар

Особенности страховой услуги как товара

Страховой рынок охватывает сферу индивидуального (частного) страхования и представляет собой совокупность экономических отношений между страховыми компаниями и их клиентами. Специфическим товаром страхового рынка является страховая защита — услуга, предоставляемая страховыми организациями. Как и всякий товар, страховая услуга имеет потребительную стоимость и стоимость.

Потребительная стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты. Страховая защита заключается в снятии риска со страхователя. В случае наступления страхового события эта

страховая защита материализуется  в форме страхового возмещения или  страхового обеспечения

Стоимость страховой услуги, или ее цена, выражается в страховом взносе (премии), которую страхователь уплачивает страховщику. Страховая премия устанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течении срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Премия исчисляется относительно определенной базы, в качестве которой выступает страховая сумма по договору. Отношение величины страховой премии к базе дает страховой тариф. Страховой тариф определяется в процентах или промиллях, т.е. в расчете на 100 или на 1000 денежных единиц.

Величина страховой  премии должна быть достаточна, чтобы:

• покрыть ожидаемые  претензии в течение страхового периода;

• создать страховые  резервы;

• покрыть издержки страховой компании на ведение дела;

• обеспечить определенный размер прибыли.

Цена страховой  услуги.

Цена страховой  услуги, как и всякая рыночная цепа, колеблется под влиянием спроса и  предложения. Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями  платежей от страхователей

и страховыми выплатами  по договорам плюс издержки страховой  компании. Эквивалентность доходов  и расходов является условием безубыточности страховой деятельности.

Верхняя граница  цены страховой услуги определяется размерами спроса на нее. При достаточно высоком спросе на страховую услугу, есть возможность в течение какого-то времени поддерживать высокий уровень  страховых премий.

Важным макроэкономическим фактором, оказывающим влияние на общий уровень страховых тарифов, является величина банковского процента. Банковский процент влияет на страховую деятельность

по двум направлениям. Во-первых, тенденции динамики банковского  процента в сравнении со страховыми тарифами определяют решения клиента  по поводу того, как ему противостоять  своим рискам.

Во-вторых, деньги, полученные страховой компанией в виде страховых платежей и временно свободные до момента осуществления страховых выплат, не лежат втуне. Они могут и должны использоваться страховщиком в коммерческих целях, приносить инвестиционный доход.

2. Структура  страховой премии.

Основные  элементы страховой премии.

Страховая премия, которую  уплачивает страхователь, называется брутто-премией. Основными компонентами брутто-премии являются: нетто-премия, надбавка на покрытие расходов страховой компании и надбавка на прибыль. Нетто-премия предназначена для покрытия ущербов. В соответствие с принципом эквивалентности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба, которую называют чистой нетто-премией по риску. Расчет нетто-премии ведется по отдельным рискам, даже если они объединяются в одном договоре. Для того чтобы гарантировать

клиентам страховую  защиту, к чистой нетто-премии по риску делают страховую надбавку.

Назначение страховой  надбавки состоит в том, чтобы  финансировать чисто случайные  отклонения реального ущерба от его  ожидаемых значений. Включение страховой  надбавки в состав премии снижает  случайный риск для страховой  организации до приемлемого уровня.

Надбавка  на затраты страховой компании представляет собой элемент премии, предназначенный для покрытия издержек страховщика. Расходы страховой компании складываются из следующих основных частей:

• административно-хозяйственные расходы: оплата аренды помещения, заработная плата штатным сотрудникам, канцелярские расходы, плата за воду и электроэнергию и т.д.;

-аквизиционные расходы, т.е. расходы на заключение новых договоров страхования, основную часть этих расходов составляет комиссионное вознаграждение страховым посредникам.

Надбавка  на прибыль служит источником формирования прибыли от страховой деятельности. Надбавка на прибыль — это процент на собственный капитал, выступающий как вознаграждение владельцев

капитала за его  применение. Эта надбавка должна рассчитываться с учетом налогов на прибыль.

Часть страховой  премии, которая служит для покрытия расходов и формирования плановой прибыли страховщика, называется нагрузкой.

Доход от инвестирования временно свободных средств является дополнительным источником формирования доходов страховой компании. Величина получаемого инвестиционного дохода прямо зависит от периода, на который инвестируются средства, а значит, и от срока страхования.

Методология обоснования нетто-премии по риску.

Исчисление нетто-премии по риску традиционно относится к области страховой математики. Определение других элементов премии относится к экономике страхового предприятия. При калькуляции нетто-премии по риску главная проблема состоит в неопределенности ущерба в момент калькуляции. Калькуляция должна быть выполнена таким образом, чтобы с высокой вероятностью покрыть в будущем возможные ущербы, чтобы обеспечить гарантии выполнения страховых обязательств.

Уменьшение риска  ошибок в диагнозе закономерности связано  с расширением совокупности информации, на основе которой производится расчет тарифа. При этом важно выделить факторы риска, которые оказывают существенное влияние на частоту ущербов и их величину. Из числа факторов риска выбираются те, которые вносят наибольший вклад в объяснение закономерности ущерба и ее прогноз. Эти факторы называются тарифными факторами, или тарифными признаками.

При формировании исходной базы для тарифных расчетов используют три вида информации:

• данные индивидуальных ущербов по единичным рискам;

• средние ущербы по тарифным группам;

• данные по всему  рисковому сообществу.

В теории риска существует хорошо разработанная теория калькуляции  премий, которая основана на предпосылке  наличия информации о случайной  закономерности калькулируемого риска  и важнейших характеристиках  этой закономерности.

С формальной точки  зрения рисковая премия определяется как функционал Я, соответствующий ущербу по отдельным рискам или множеству рисков.

X — П(Х),

где X — ущерб; П(Х) — рисковая премия.

Для расчетов используется функционально-параметрическая модель:

П(Х) = Е(Х) + Z(X),

где Е(Х) — ожидаемая оценка общего ущерба (чистая нетто-премия по риску), Z(X) — страховая надбавка.

Страховая надбавка выбирается пропорционально моментам распределения одним из следующих  способов:

• исходя из принципа ожидаемой оценки:

Z(X)=а • E(X),    (а>0);

• исходя из принципа стандартного отклонения:

Z(X)' = Ь • G(X), (£>0);

• по коэффициенту вариации:

Z(X) = с  • Var (X), (с>0).

Оценка чистой нетто-премии для множества гомогенных рисков производится по формуле:

Е(Х) = E(N) - E(S),

где Е(Х) — чистая нетто-премия; E(N) — частота ущербов в гомогенном множестве; E(S) — средний размер ущерба.

3. Особенности  ценообразования в страховании.

Договор страхования  представляет собой двустороннюю сделку, согласно которой страхователь уплачивает страховой взнос, а страховщик обязуется выплатить страховое возмещение или страховое обеспечение при наступлении указанных в договоре событий. Страховая премия представляет собой цену этой сделки, и с точки зрения определения ее величины необходимо подчеркнуть два момента:

• во-первых, страховая премия уплачивается, как правило, перед началом действия договора страхования, а страховая выплата происходит через некоторое время (если выплата вообще имеет место),

• во-вторых, события, в случае наступления которых страховщик обещает выплатить страховое возмещение (обеспечение), должны носить случайный характер.

При расчетах страховых  премий следует исходить из предположения случайности факта наступления страхового случая и/или величины ущерба и их независимости от воли страхователя и страховщика.

На практике в  договоре страхования могут присутствовать следующие случайные факторы:

• возможность наступления  страхового случая (рисковые виды страхования, срочное страхование на случай смерти);

• возможность невыполнения страхователями своих финансовых обязательств перед страховщиком по оплате страховых  взносов;

• момент наступления  страхового случая (пожизненное страхование  на случай смерти);

• величина ущерба (все виды страхования, носящие компенсационный  характер).

Таким образом, при  расчете страховых премий необходимо количественно оценивать случайные  факторы, характеризующие прохождение договора. Кроме того, в страховании жизни приходится использовать методы долгосрочных финансовых исчислений и элементы демографической статистики.

4. Методические  основы расчета страховых премий.

Расчёт  нетто-ставки.

Ожидаемую величину выплаты и, следовательно, нетто-премию можно выразить как произведение страховой суммы на коэффициент, который должен быть меньше единицы. Этот коэффициент отражает степень риска страховщика и называется нетто-тарифом, или нетто-ставкой. Чаще всего нетто-ставка выражается либо в процентах от страховой суммы, либо в рублях со 100 рублей страховой суммы. Если она выражена в процентах, то формулу для расчета нетто-премии можно записать следующим образом:

Нетто-премия= Страховая  сумма х Нетто-ставка/100

На размер нетто-ставки влияют два фактора:

• вероятность наступления  страхового случая по данному договору;

• ожидаемая тяжесть  страхового случая, которая определяется отношением ожидаемой величины выплаты по страховому случаю к страховой сумме по данному договору.

Расчёт  брутто-ставки.

Нетто-премия представляет собой основную часть брутто-премии. По аналогии с ней брутто-премию тоже можно представлять как произведение страховой суммы на страховой тариф или тарифную ставку. Тарифная ставка, которая определяет величину всего страхового взноса, называется брутто-ставкой и представляет собой платеж со 100 рублей страховой суммы или процентную ставку от страховой суммы:

Страховая премия = Страховая сумма х Брутто-ставка/100

Брутто-ставка имеет ту же структуру, что и страховая премия. Она состоит из уже упомянутой нетто-ставки, которая определяет величину нетто-премии, и нагрузки, отражающей долю расходов страховщика в страховой премии.

Брутто-ставка(%) = Нетто-ставка(%) + Нагрузка(%).

 

5. Договор  страхования.

Договор страхования — это соглашение между страхователем и страховщиком. По этому соглашению страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю, а страхователь обязуется выплачивать страховые взносы в установленные сроки.

Договор страхования  может быть заключен в пользу третьего лица. Это третье лицо называют выгодоприобретателем. Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, которое имеет право на получение страховых выплат по договору страхования и может заменить страхователя при наступлении страхового случая. Страхователь может по своему усмотрению назначать или заменять выгодоприобретателя в договоре страхования, но при этом он должен письменно уведомить об этом страховщика.

Застрахованное  лицо — это лицо, риски которого покрываются в договоре страхования. Застрахованное лицо может быть только в договорах страхования ответственности за причинение вреда (ст. 931ГК) и личного страхования (ст. 934 ГК). Лицо, риск ответственности которого за причинение вреда застрахован, должно быть названо в договоре страхования.

Порядок договора страхования.

1.Заключению договора предшествует соглашение сторон, которое достигается путем переговоров. Основанием для их начала является устное или письменное заявление страхователя.

В ходе переговоров, предшествующих заключению договора, страховая компания обязана ознакомить страхователя с условиями страхования. Страхователь, в свою очередь, обязан предоставить страховщику всю информацию, необходимую для оценки риска. В случае непредставления страховщику указанной информации он имеет все основания отказаться от заключения договора.