Страховая премия. Договор страхования

Схемы последовательности технологических и иных процессов позволяют выявить узкие места на стыке различных стадий процесса производства или в отношениях с поставщиками и покупателями. Монополизация каналов сбыта и снабжения резко увеличивает зависимость предприятия от внешней силы, сокращает степень предпринимательской свободы и увеличивает риск.

Изучение  документов предполагает ознакомление не только с балансами и ежегодными отчетами, но и изучение контрактов и соглашений, включая договоры об аренде здания, земли, аренде/лизинге оборудования, страховые полисы и гарантийные соглашения.

Собеседование с ключевым персоналом позволяет в прямой беседе выявить риски, связанные с материально-техническим обеспечением производства, производственным процессом и сбытом продукции. Этот метод позволяет оценить риски в динамике, включая прогноз на перспективу. Однако надо иметь в виду, что такого рода оценки являются чрезвычайно субъективными и зависят от индивидуального осознания риска, что далеко не всегда одинаково для различных людей.

Измерение рисков

Измерение, или оценка, риска — это вторая ступень  в процессе управления рисками. Измерение  риска сводится к определению  степени его вероятности и  размеров потенциального ущерба. Использование  достаточно опасных технологий в  массовом производстве в различных  отраслях промышленности (химической, энергетике, машиностроении) способствовало разработке специальных методов  оценки риска, описанных в литературе. Некоторые из них достаточно трудоемки  и требуют солидного информационного  обеспечения.

Наиболее сложны и дорогостоящи методики:

• HAZOP (hazard and operability) — опасность_операбельность;

• HAZAN {hazard analysis) — анализ опасностей;

• FMEA (failure modes and effects analysis) — анализ типов аварий и их воздействий;

• тотальная оценка риска;

• индексы риска.

Метод HAZQP используется в химической промышленности и представляет собой детальное обследование процесса с.составлением схем трубопроводов. В дальнейшем каждая линия анализируется на предмет возможных отклонений от заданного режима работы и их

последствий.

Метод HAZAN представляет собой разработку сценариев возникновения крупных аварий на предприятиях в результате возможных нарушений правил безопасности. Выявляются возможные частные события, которые могут привести к аварии, и вычерчивается своего рода маршрутная карта кумуляции риска, приводящая к крупному ущербу.

Анализ  типов аварий и их воздействий осуществляется в отраслях тяжелой, химической промышленности, авиастроении, производстве космической техники, энергетике и т.д. и проводится на базе данных отраслевой статистики.

Тотальная оценка риска предполагает систематическое и постоянное отслеживание всех возможных причин серьезных ущербов, количественную оценку их вероятности и размеров.

Индексы риска позволяют сопоставить его уровень для разных предприятий химической промышленности. Они учитывают целую систему факторов: используемые материалы, характер технологического процесса, тип систем безопасности и контроль со стороны управленческого персонала

Самые простые методы оценки риска, доступные любому предприятию:

• вероятностная  оценка риска;

• ранжирование рисков.

Вероятностная оценка риска производится на основе выделения самых главных, по мнению менеджера, опасностей для данной фирмы и оценки вероятности их реализации. Желательно провести при этом оценку возможных убытков. Обычно она делается на случай повреждения имущества и перерыва в производстве, вызванного этим повреждением. Первый тип ущерба — имущественный, второй —финансовый и выражается в недополучении дохода вследствие снижения объемов выпуска продукции или услуг. При этом наряду с прямым ущербом от указанных событий существуют многочисленные формы косвенного ущерба, которые обычно не покрываются

страхованием.

Ранжирование  рисков представляет собой самый простой анализ рисков. Суть этого метода_заключается в обследовании рисков с точки зрения их количественных характеристик, с тем чтобы выявить, какие из них более серьезны по размерам возможного ущерба, а какие — менее серьезны, какие более вероятны, какие — менее. В результате использования даже таких достаточно простых методов можно построить матрицу рисков и перейти к решению вопроса

о контроле над ними.

Один из самых  важных моментов в оценке риска —  группировка рисков по соотношению размеров возможного ущерба и частотности. Это соотношение обычно представляется треугольником рисков.

Самый низкий уровень  представлен наиболее частыми ущербами, небольшими по размерам. Средний уровень  — убытки менее частые, но более  серьезные по размерам. Верхний слой — катастрофические, достаточно редкие ущербы. Если в отношении первых двух типов ущербов предприятие может полагаться на собственные возможности покрытия, то это невозможно при катастрофических ущербах. Их серьезность ставит под угрозу сохранение предприятия, и финансовые ресурсы для ликвидации последствий ущерба могут быть найдены только на основе внешнего страхования. Поэтому для предприятия полезна даже самая простая количественная оценка рисков.

Контроль  риска

Рисковой контроль — заключительная стадия управления рисками. Он включает четыре основные стратегии; избежание, сокращение, сдерживание  и передача риска.

Контроль риска  обычно выступает в двух формах: физический и финансовый контроль. Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба или его масштабы.

В некоторых случаях  существует возможность полностью избежать риска, отказавшись от той или иной операции, заменив пожароопасное оборудование и т.д. Вероятность убытков может быть снижена путем установки определенных видов оборудования, изменения способов решения некоторых задач, назначения лиц, ответственных за соблюдение мер предосторожности. Сдерживание риски может достигаться путем заблаговременного планирования мер, направленных на организованное спасение имущества и ограничение размеров ущерба в случае аварии. Наконец, риск может быть передан другому лицу путем передачи опасной операции иной организации и возложение на нее по условиям контракта определенной доли ответственности

Финансовый  контроль рисков

Финансовый контроль рисков заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме. Компенсация может осуществляться через самострахование и страхование, т.е. передачу риска страховой компании.

Самострахование рассматривается как альтернатива заключению договора страхования либо как дополнение к нему. В первом случае договор страхования вообще не заключается. Во втором — заключается, но на меньшую сумму, т.е. предприниматель берет часть риска

на себя.

Собственные возможности  компенсации ущерба на предприятии

таковы:

• включение мелких ущербов в цену продукции и  услуг;

• получение необходимых  средств за счет продажи части  активов;

• создание специальных  резервных фондов на предприятии;

• получение ссуды  на покрытие ущерба.

Обращение к услугам  страховой компании связано с  необходимостью регулярных выплат страховой  премии. Отсюда следует необходимость  соизмерения и оценки, что следует  страховать, а что оставить на самострахование.

Самострахование при  всей своей привлекательности с  точки зрения экономии средств имеет  и ряд недостатков. В случае крупных катастрофических ущербов собственных средств не хватит для их покрытия, что может привести к вынужденной ликвидации предприятия. Суммарный эффект нескольких ущербов в течение одного года может иметь такой же результат, Кроме того, самострахование требует квалифицированного рискового менеджмента и профессионального управления резервными фондами, создаваемыми на предприятии.

Специфической формой самострахования, используемой крупными концернами, является учреждение ими  собственных страховых компаний (кэптивных) для страхования своих рисков. Преимуществами кэптивных компаний являются:

• льготные условия  страхования, которые предоставляются  материнской фирме;

• возможность обеспечения  на базе финансового фонда сглаживания  колебаний в уровне убытков в  течение длительной временной перспективы;

• прямой доступ к  рынку перестрахования

Режим страхования  рисков в страховой компании устанавливается  с учетом страховой премии, дополнительных услуг, предоставляемых страховой  компанией, и финансового положения  страхователя. Наиболее выгодными для  предпринимателя являются варианты, предусматривающие определенную меру его собственного участия в ущербе, позволяющие использовать льготы по страховой премии и передать на страхование действительно серьезные крупные ущербы.

3. Критерии  страхуемости рисков

Условия передачи риска страховщику

Риск, предлагаемый к страхованию, требует тщательно фактического и правового определения в  договоре страхования. Прежде всего, он должен быть выделен из совокупности других страхуемых и нестрахуемых рисков. Для разграничения необходимо всесторонне охарактеризовать риски по следующим признакам:

• комплексы причин, вызывающие ущербы, т.е. страхуемые опасности;

• признаки обстоятельств  или ситуаций, из которых могут  следовать ущербы (например, использование  имущества или гражданская ответственность);

• признаки самого ущерба: разрушение или утрата элементов  имущества или непосредственно  финансовый ущерб.

Образование классов рисков представляет собой необходимую предпосылку для определения страховых премий. Обычно типический класс рисков включает только гомогенные риски, т.е. риски с одинаковыми значениями признаков.

 Объективные признаки риска не зависят от человеческого поведения. К ним относятся свойства вещей (строительный тип здания, технические параметры автомобиля, характер перевозимого груза), а также некоторые свойства людей (пол, возраст). Субъективные признаки риска, напротив, всецело зависят от поведения человека и его личностных качеств. Перечень субъективных признаков риска очень велик: он включает наличие у страхователя тех или иных видов имущества, определенных навыков и пристрастий и даже такие морально-этические характеристики, как честность или склонность к обману.

Характерной особенностью страхования является наличие связанного с ним особого поведенческого риска. Под этим понятием имеется в виду осознанный или неосознанный способ поведения лиц, охваченных страховой защитой, когда число и размер страховых претензий зависят от наличия страхования.

Трансфер риска  от страхователя к страховщику возможен только при условии, что обе стороны  считают, что получаемый при этом эффект превосходит затраты по договору. При этом каждая сторона по-своему оценивает выгодность предстоящей  сделки.

Для страхователя польза от страхования заключается в снижении степени риска и возможности переложить предполагаемые ущербы на страховую компанию. Однако возможность наступления ущерба может остаться нереализованной, а премию по договору страхования придется платить сразу же при его заключении. Таким образом, чистый эффект договора страхования для страхователя зависит от того ,насколько высоко он оценивает пользу страхования по сравнению с реальными затратами, которые при этом несет. Очевидно, что здесь велика роль субъективных факторов, поэтому одни и те же риски страхуются одними людьми и не страхуются другими. Для страховщика польза от заключения договора страхования выражается в получении премий. Убыток состоит в выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая. Страховщик готов взять на себя риск, если он оценивает пользу от получения премий выше, чем убытки, связанные с передачей ему риска. Его оценка тоже носит во многом субъективный характер и зависит от состава уже имеющегося у него портфеля договоров. Поэтому страховщик осуществляет селекцию рисков, принимая их на страхование.

Критерии  отбора рисков

Принимая риски  на страхование, страховщик ориентируется  на некоторые общие критерии страхуемости риска, которые не являются абсолютными, но тем не менее позволяют принять обоснованное решение. К ним относятся: • случайный характер ущерба; • возможность оценки распределения ущерба; • однозначность распределения ущерба; • независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга; • оценка максимально возможной величины ущерба.

Критерий случайности самый важный. Не случайные, детерминированные и, тем более, преднамеренные события не являются предметом страхования. Случайность означает неизвестность относительно:

а) самого факта возникновения  ущерба и/или; б) времени его возникновения, если сам факт наступления ущерба в будущем предопределен.

С понятием преднамеренности в страховании не следует смешивать небрежность. Ущербы, вызванные преднамеренными действиями страхователя, не покрываются страховой компанией. Ущербы, причиной которых является небрежность, как правило, страхуются, так как сама эта небрежность носит случайный непреднамеренный характер (например, в страховании автомобилей или гражданской ответственности).

Вторая предпосылка  страхуемости риска — это возможность дать ему оценку, т.е. определить количественные характеристики вероятностного распределения ущербов. Необходимо учитывать при этом, что качество оценки является довольно относительным, так как информация о риске происходит из разных источников и никогда не бывает полной и достоверной. Особенно трудно оценить распределение ущербов по новым рискам, по которым еще нет необходимой статистики. Как бы там ни было, без оценки вероятности ущерба и его ожидаемого значения невозможно рассчитать страховую премию.