Бизнес-план в турагентстве

 

6. Производственный  план

     Офис  компании Экстремал расположен в середине Алтайского края. Природные красоты и изобилие развлечений на открытом воздухе привлекают много жителей этого региона. В расчете на душу населения в этом регионе больше жителей, занимающихся альпинизмом и водными видами спорта, такими как водные лыжи, скалолазание, плавание на байдарках, сплав по горным рекам, поездки на горном велосипеде и т.п. Именно эти люди образуют целевой рынок компании Экстремал, которая планирует сосредоточить свою деятельность на организации и осуществлении экстремальных путешествий как для частных лиц, так и для корпоративных клиентов, работающих в Верхнегорском районе

     Помещение будет разделено на 2 комнаты: в  одной комнате будут находиться руководители, а в другой рабочий персонал.

     Для работы предприятию необходимо: прежде всего помещение с уже сделанным  ремонтом. Аренда помещения (в которую  уже входит оплата коммунальных услуг), которая будет осуществляться за каждые 3 месяца то есть в 4 платежа, канцелярские принадлежности, офисная мебель, оргтехника, коммунальные услуги. Оплата коммунальных услуг будет входить в стоимость аренды.

     Аренда помещения в Верхнегорском районе составляет 450руб. за 1 кв.м., нашей фирме потребуется помещение в 25 кв.м. Таким образом, за месяц на аренду будет уходить 11250руб.

     А в год на аренду 135 000 руб.

     За  коммунальные платежи будет осуществляться оплата в размере 3000 руб. в мес., таким  образом, в год на оплату будет  уходить 3000 * 12 = 36 000 руб.

     Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) - 4000 руб. в месяц (в год 48000 руб.), выделенной Интернет - линии - 5000 руб. в месяц (в год 60000 руб.), канцелярские принадлежности - 2800 руб. в месяц ( в год 33 600 рублей).

     Итого за год на оплату будет уходить 48000+60000= 108 000 руб.

       Первоначальные затраты на оснащение предприятия

     Оргтехника - 130950 руб.,

     мебель - 74100руб.

     Таким образом, объём первоначальных капитальных  вложений на оснащение предприятия 205 050 руб.

     Начисление  амортизации

     В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер и диван:

 

7. Финансовый раздел

     По  первоначальным оценкам на протяжении первых двух кварталов доходы компании будут расти медленно. Частично это  объясняется малой осведомленностью потенциальных клиентов и сезонными факторами. Затем объемы продаж и доходы компании должны вырасти. Таким образом, приведенный финансовый план является консервативным, но вполне реалистичным.

Баланс

Таблица№ 5. Баланс

Прогноз прибылей и убытков

 

Таблица№ 6. План прибылей и убытков

Денежные  потоки

Таблица№ 7. Денежные потоки

Анализ  безубыточности

     Результаты  анализа, включая месячное количество заказов и их объемы, обеспечивающие безубыточность, приведены в табл. 10. Анализ безубыточности основан на предположении, что валовая маржа равна 20%. Эта оценка является консервативной.

     Таблица№ 8. Анализ безубыточности

 
 

Финансовые  показатели

Таблица№ 9. Основные показатели