Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Февраля 2013 в 13:48, курсовая работа
Цель исследования – изучить особенности кредитования во внешнеэкономической деятельности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
– исследовать понятие и формы кредита в международной торговле;
– обосновать необходимость кредитования внешней торговли;
– выявить специфику процессов кредитования в Республике Беларусь.
Введение……………………………………………………………………………...4
1Сущность и формы внешнеторгового кредита…………………………………..6
1.1 Понятие, классификация и роль кредитования международной торговли…..6
1.2 Коммерческий кредит…………………………………………………………...8
1.3 Банковский кредит…………..………………………………………………....10
1.4 Специфические формы международного кредита: факторинг, форфейтинг, лизинг……………………………………………………………………………......12
2 Анализ состояния и перспективы развития внешней торговли в Республике Беларусь……………………………………………………………………………..20
2.1 Роль международного кредита во внешнеторговой деятельности Республики Беларусь……………………………………………………………………………..20
2.2 Особенности кредитования белорусского экспорта и импорта……………..21
2.3 Проблемы и перспективы развития специфических форм внешнеторгового кредита………………………………………………………………………………24
Заключение………………………………………………………………………….32
Список использованных источников……………………………………………...33
Приложение А Основные виды кредитов во внешнеэкономической деятельности и их классификация ……………………...…………………35
Приложение Б Оборот факторинга по странам за 2009 г.………………..…… 36
Приложение В Объем и структура факторинговых услуг в мировом хозяй- стве………………………………………………………………...37
Приложение Г Страны-члены Международной факторинговой сети……….....38
Приложение Д Данные по совокупному обороту факторинга для всех членов Международной факторинговой сети (МФС) в сравнении с мировым оборотом...............................................................................39
Приложение Е Основные отличия факторинга от форфейтинга………..………40
Приложение Ж Объем нового бизнеса 2004-2009 гг…………………………….41
Приложение И Объем лизингового портфеля в 2004-2009 гг…………………...42
Приложение К Распределение по видам объекта лизинга……………………....43
12 Факторинг [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: http://www.credo.by/services/
13 Иваш, И.И. Факторинговые операции: сущность и особенности проведения в Республике Беларусь [Электронный ресурс] / И.И. Иваш. – Режим доступа: - Дата доступа: 27.03.2011.
14 Деньги вместо долга// Бизнес.Online [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://bank.bl.by/articles/
15 Сравнительный анализ факторинга и других
инструментов финансирова- ния // Бизнес.Online
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bank.bl.by/articles/
16 Насонова, И. Преимущества использования форфейтинга в Беларуси / И. Насонова // Финансы, учет, аудит. – 2009. - №5. – С. 13-17.
17 Киркорова, Н.И.
Экономическая политика: анализ и альтернатива
/ Н.И. Киркорова // Объединенная гражданская
партия [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.ucpb.org/rus/
18 Бенько, А. Попользуюсь и не верну… /
А. Бенько // Рэспублiка [Электронный ресурс].
– 2007. - № 213 (4392). – Режим доступа: http://www.respublika.info/
19 Infobank.by | Лизинг | Аналитика | Лизинг в
Беларуси. Итоги 2009 года [Электронный ресурс].
– 2010 г. Режим доступа: http://infobank.by/1461/
20 Крылович, И. Выживут не все / И. Крылович
// Белорусы и рынок. Eжене-дельная аналитическая
газета для деловых людей [Электронный
ресурс]. – 2009. - № 47 (882). – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/54/
21 Беларусь планирует существенно увеличить
эффективность экспорта с помощью лизинга
- А.Кобяков [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://export.by/?act=news&
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Основные виды
кредитов во внешнеэкономической
Таблица А.1 – Основные виды кредитов во внешнеэкономической деятельности и их классификация
Признак классификации |
Виды кредитов |
По источникам фондирования |
Внутренние |
Внешние (иностранные) | |
По валюте |
В иностранной валюте (страны кредитора) |
В национальной валюте | |
В валюте третьей страны | |
В «корзинной» валюте | |
По субъектам кредитных отношений |
Государственные |
Банковские | |
Фирменные | |
Смешанные | |
Международных банков, фондов, организаций | |
По срокам предоставления |
Краткосрочные |
Среднесрочные | |
Долгосрочные | |
По формам предоставления |
Товарные |
Валютно-кредитные | |
В виде услуг | |
По обеспеченности |
Обеспеченные |
Необеспеченные (бланковые) | |
По технике предоставления |
Наличные |
Акцептные | |
Консорциальные | |
По назначению (характеру финансируемых поставок) |
Кредитование потребительских товаров |
Кредитование инвестиционных проетов | |
Кредитование торговых операций | |
По целям кредита |
Связанный |
Не связанный |
Примечание – Источник: [2, c. 166-167, таблица 7].
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Оборот факторинга по странам
Таблица Б.1 - Оборот факторинга по странам за 2009 г. ( млн евро)
Количество компаний |
Страна |
Внутренний |
Международный |
Общий |
Европа |
||||
90 |
Великобритания |
175 000 |
13 000 |
188 000 |
80 |
Турция |
15 050 |
3 000 |
18 050 |
50 |
Германия |
77 000 |
29 000 |
106 000 |
50 |
Швеция |
15 000 |
1 000 |
16 000 |
45 |
Италия |
120 000 |
8 200 |
128 200 |
40 |
Украина |
1 300 |
14 |
1 314 |
28 |
Венгрия |
3 000 |
200 |
3 200 |
24 |
Испания |
94 000 |
6 000 |
100 000 |
20 |
Польша |
6 100 |
1 700 |
7 800 |
19 |
Франция |
115 000 |
20 000 |
135 000 |
15 |
Россия |
16 000 |
150 |
16 150 |
615 |
Общий |
774 882 |
113 651 |
888 533 |
Северная и Южная Америка |
||||
674 |
Бразилия |
22 000 |
55 |
22 055 |
120 |
США |
90 000 |
10 000 |
100 000 |
100 |
Чили |
15 000 |
800 |
15 800 |
61 |
Канада |
2 250 |
750 |
3 000 |
20 |
Мексика |
9 000 |
550 |
9 550 |
1 011 |
Общий |
142 050 |
12 400 |
154 450 |
Африка |
||||
9 |
ЮАР |
12 000 |
110 |
12 110 |
3 |
Морокко |
700 |
150 |
850 |
3 |
Тунис |
210 |
43 |
253 |
2 |
Египт |
0 |
50 |
50 |
17 |
Общий |
12 910 |
353 |
13 263 |
Азия |
||||
24 |
Тайвань |
32 750 |
16 000 |
48 750 |
21 |
Таиланд |
2 250 |
117 |
2 367 |
16 |
Китай |
30 000 |
25 000 |
55 000 |
13 |
Япония |
105 000 |
1 500 |
106 500 |
11 |
Гонконг |
4 000 |
4 500 |
8 500 |
10 |
Сингапур |
3 300 |
700 |
4 000 |
8 |
Индия |
4 750 |
450 |
5 200 |
139 |
Общий |
185 901 |
49 718 |
235 619 |
Австралия |
||||
21 |
Австралия |
32 500 |
46 |
32 546 |
6 |
Новая Зеландия |
700 |
0 |
700 |
27 |
Общий |
33 200 |
46 |
33 246 |
1809 |
Весь мир |
1 148 943 |
176 168 |
1 325 111 |
Примечание – Источник: [4].
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Объем и структура факторинговых услуг в мировом хозяйстве
Таблица В.1 - Объем и структура факторинговых услуг в мировом хозяйстве
Вид факторинга |
Год | ||||||||
2000 |
2004 |
2009 | |||||||
млрд. евро |
Темп роста, % |
Удель-ный вес, % |
млрд. евро |
Темп роста, % |
Удель-ный вес, % |
млрд. евро |
Темп роста, % |
Удель-ный вес, % | |
Внутренний факторинг |
539,60 |
110,60 |
94,20 |
791,95 |
111,10 |
92,06 |
1148,94 |
99,64 |
86,71 |
Международ-ный факторинг |
33,40 |
134,40 |
5,80 |
68,27 |
143,00 |
7,94 |
176,17 |
120,67 |
13,29 |
Всего |
573,00 |
112,00 |
100,00 |
860,22 |
113,10 |
100,00 |
1325,11 |
102,00 |
100,00 |
Примечание – Источники: [4], [3, c. 338, таблица 14.2] .
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Таблица Г.1 - Страны-члены Международной факторинговой сети
|
Страна |
Кол-во компаний-членов МФС |
Всего факторинговых компаний |
Страна |
Кол-во компаний-членов МФС |
Всего факторинговых компаний | |
Австрия |
2 |
5 |
Аргентина |
3 |
6 | |
Бельгия |
2 |
6 |
Боливия |
1 |
1 | |
Болгария |
4 |
6 |
Бразилия |
1 |
674 | |
Босния и Герцеговина |
1 |
1 |
Канада |
2 |
61 | |
Великобритания |
5 |
90 |
Колумбия |
2 |
5 | |
Венгрия |
2 |
28 |
Мексика |
2 |
20 | |
Германия |
6 |
50 |
Перу |
2 |
8 | |
Греция |
8 |
11 |
США |
10 |
120 | |
Дания |
2 |
9 |
Чили |
4 |
100 | |
Испания |
8 |
24 |
||||
Италия |
10 |
45 |
Египт |
2 |
2 | |
Кипр |
2 |
3 |
Маврикий |
1 |
1 | |
Латвия |
1 |
7 |
Морокко |
2 |
3 | |
Литва |
1 |
8 |
Тунис |
1 |
3 | |
Люксембург |
1 |
1 |
ЮАР |
1 |
9 | |
Мальта |
2 |
2 |
||||
Нидерланды |
3 |
5 |
Израиль |
2 |
7 | |
Норвегия |
3 |
9 |
Иордания |
1 |
1 | |
Польша |
4 |
20 |
Катар |
1 |
1 | |
Португалия |
5 |
11 |
Ливан |
1 |
1 | |
Россия |
5 |
15 |
ОАЭ |
4 |
5 | |
Румыния |
6 |
10 |
||||
Сербия |
4 |
8 |
Австралия |
3 |
21 | |
Словакия |
1 |
8 |
Армения |
1 |
3 | |
Словения |
3 |
5 |
Вьетнам |
3 |
8 | |
Турция |
20 |
80 |
Гонконг |
13 |
13 | |
Украина |
2 |
40 |
Индия |
5 |
8 | |
Финляндия |
1 |
4 |
Китай |
18 |
18 | |
Франция |
6 |
10 |
Малайзия |
2 |
5 | |
Хорватия |
3 |
10 |
Сингапур |
5 |
10 | |
Чехия |
4 |
8 |
Таиланд |
2 |
21 | |
Швейцария |
1 |
5 |
Тайвань |
17 |
24 | |
Швеция |
1 |
50 |
Ю.Корея |
1 |
2 | |
Эстония |
1 |
4 |
Япония |
3 |
13 |
Примечание – Источники: [4], [6].
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Таблица Д.1 - Данные по совокупному обороту факторинга для всех членов Международной факторинговой сети (МФС) в сравнении с мировым оборотом ( млн евро)
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
Темп прироста 2009/2008 | |
Дисконтирование счетов-фактур |
97 543 |
160 141 |
193 829 |
219 914 |
206,915 |
-5,91% |
Факторинг с правом регресса |
89 808 |
116 626 |
139 978 |
168 683 |
167,860 |
-0,49% |
Факторинг бес права регресса |
191 467 |
232 683 |
247 818 |
237 585 |
243,413 |
2,45% |
Инкассирование |
15 549 |
13 120 |
12 604 |
13 934 |
25,940 |
86,16% |
Общий внутренний факторинг МФС |
394 367 |
522 569 |
594 229 |
640 116 |
644,128 |
0,63% |
Экспортный факторинг |
32 405 |
42 073 |
59 302 |
68 424 |
88,244 |
28,97% |
Импортный факторинг |
11 160 |
13 190 |
14 944 |
17 416 |
22,363 |
28,40% |
Экспортный инвойс дискаунтинг |
13 997 |
21 716 |
24 179 |
32 430 |
33,801 |
4,23% |
Общий международный факторинг МФС |
57 562 |
76 979 |
98 425 |
118 271 |
144,408 |
22,10% |
Общая сумма по МФС |
451 929 |
599 548 |
692 654 |
758 386 |
788,537 |
3,98% |
Мировой внутренний факторинг |
791 950 |
930 061 |
1 030 598 |
1 153 131 |
1,148,943 |
-0,36% |
Мировой международный фактринг |
68 265 |
86 486 |
103 690 |
145 996 |
176,168 |
20,67% |
Общий мировой |
860 215 |
1 016 547 |
1 134 288 |
1 299 127 |
1,325,111 |
2,00% |
Примечание – Источник: [7].
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
Таблица Е.1 - Основные отличия факторинга от форфейтинга
Показатель |
Факторинг |
Форфейтинг |
Пригодность для финансирования |
Потребительские товары, инвестиционные товары и услуги |
Чаще всего инвестиционные товары* |
Объект операции |
Преимущественно счет-фактура |
Преимущественно вексель (простой или переводной), а также аккредитив |
Период кредитования |
Краткосрочное кредитование (до 180 дней) |
Среднесрочное кредитование (от 180 дней до 10 лет) |
Объем обязательств |
Фактор авансирует оборотный капитал кредитора 70-90% от суммы долга. Остальные 10-30% поступают на счет кредитора только после погашения долга покупателем продукции за вычетом комиссии и процентов |
Форфейтер выплачивает сумму долга полностью за вычетом дисконта |
Перераспределение рисков |
Фактор имеет право регресса к кредитору |
Форфейтер несет все риски неоплаты долга, включая политические и валютные риски при экспорте товаров |
Возможность предоставления сопутствующих услуг |
Существует |
Не предусмотрена |
Возможность перепродажи факторингового (форфейтингового) актива на вторичном рынке |
Не предусмотрена |
Предусмотрена |
*Под инвестиционными товарами понимаются товары, изготовляемые за счет инвестиционного капитала и служащих целям замены, обновления, качественного улучшения основных средств (в основном продукция машиностроения и строительная продукция) | ||
Примечание – Источник: [8, с. 32, таблица 1].
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
Объём нового бизнеса 2004 – 2009 гг.
Таблица Ж .1 – Объём нового бизнеса 2004 – 2009 гг.
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. | |
Объём нового бизнеса (млрд руб.) |
871,460 |
908,013 |
1253,667 |
1802,603 |
3082,301 |
2033,606 |
Процент роста к предыдущему году |
– |
+ 4 % |
+ 38 % |
+ 44 % |
+ 71 % |
- 34 % |
Доля в общем объёме инвестиций в основной капитал (%) |
8,1 % |
6,0 % |
6,5 % |
7,1 % |
8,3 % |
4,7 % |
Доля в ВВП (%) |
1,7 % |
1,4 % |
1,6 % |
1,9 % |
2,4 % |
1,5 % |
Средняя цена договора (млн руб.) |
230 |
235 |
211 |
291 |
300 |
485 |
Средняя стоим ость объекта лизинга( млн руб.) |
16 |
26 |
38 |
45 |
68 |
83 |
Информация о работе Основные формы и разновидности кредита в международной торговле