Активные и пассивные операции коммерческих банков

Вторым по значимости источником привлечения ресурсов для Условного  банка являются депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (см. приложение 3).

Число вкладчиков банка за рассматриваемый период увеличилось  в 1,1 раза, что также подразумевает увеличение числа клиентов и увеличение денежных потоков на их счетах(на 1.01.09 -4945,4 млрд.р., а на 1.01.10 – 5466,6)

Наиболее высокими темпами  в разрезе привлечения ресурсов росли собственные облигации банка. Привлечение денежных средств путём имитирования простых облигаций 412,7 млрд. р., что в 1,1 раза больше чем на 1.01.09 года (375,3 млрд. р.). В результате удельный вес данной статьи возрос с 1,3 % до 1,4%.

Формирование кредитных  ресурсов за счет межбанковских займов постепенно утрачивает своё значение. Их доля в общем объёме привлечения  ресурсов снижается и занимает –10,6%.

Собственные средства банка  на 1.01.10 года составляют 29430 млн. р. Они возросли за год на 1407,7 млрд. р. или на 5 %. Рост обусловлен следующими факторами:

 

1. Увеличение фондов банка  (за счет возрастания объёма  прочих фондов – (счета 012,015) на 643,4 млрд. р. (на 1,9 %)

2. Рост прибыли банка  на 13,7 млрд. р.

3. Увеличением страховых  резервов (счета 943, 945) на 1027,9 млрд.р.

 

Анализ активных операций

 

 Размещение собственных  и привлеченных ресурсов осуществляется  по традиционным направлениям (см. приложение 1,2):

-выдача кредитов;

- операции с ценными бумагами;

- развитие материально - технической базы.

Объём выданных ссуд за анализируемый  период сократился на 62,6 млрд. р., в том числе кредиты предоставленные физическим лицам - на 2,2 % (443,4 млрд. р.), в результате чего удельный вес данной статьи в общем объёме активов, приносящих доход сократился с 14,3 % - на 1.01.09 года до 12,1 % - на 1.01.10 года; ссуды нефинансовым организациям увеличились на 32 млрд. р. .

В разрезе активов, приносящих доход, наблюдается повышение доли просроченной задолженности: так за анализируемый период сумма просроченных кредитов составила 3,4 % (на 1.01.09 года - 1,5%) от общей суммы активов, приносящих доход (или возросла на 592,7 млрд. р.) .

Соответственно, наблюдается  рост активов, не приносящих доход.

Рост обусловлен, преимущественно, ростом:

- корсчета в ЦБ - на  1,4 % (323,5 млрд. р.)

- корсчета в других  банках – на 1,5 % (399,6 млрд. р.)

- денежных средств в  кассе банка - на 0,3 % (33,5 млрд. р.)

С одной стороны, данные тенденции  свидетельствуют о повышении  ликвидности, что подтверждается расчетами  по Инструкции № 1, с другой - о снижении базы работающих (доходных) активов. В  результате чего Условный банк имеет  избыточный уровень ликвидности  и недополучение доходов.

Выводы:

Результаты проведенного анализа активных операций свидетельствуют  о необходимости реструктуризации баланса . Для этого целесообразно:

1. Увеличить долю активов,  приносящих доход, за счет:

* увеличения объёма кредитования;

* увеличения объёма операций  с ценными бумагами;

* расширения перечня банковских  услуг, например, факторинговых операций;

* расширение практики  депозитных операций в ГУ ЦБ.

2. Определять ежемесячный  лимит выдачи кредитов частным  лицам по низкой ставке (в увязке  с доходностью активных операций  и стоимостью привлечения).

3. Снизить процентные  и кредитные риски путём их  увязки с доходностью банка,  ставкой рефинансирования.

 

 

 

 

2.2.Проблемы и перспективы  развития активных и пассивных операций коммерческих банков

 

В России сложилась такая  ситуация, что деятельность кредитных организаций имеет множество проблем и задача государства – вести правильную экономическую политику, связанную с решением этих проблем, а также связанную с развитием этого сектора экономики.

Мне хотелось бы разобрать  такие проблемы как:

1. Ипотечное кредитование

2. Потребительское кредитование

3.Проектное финансирование

4.Безотзывные вклады

Итак, для начала коснемся ипотечного кредитования.

В процессе анализа функционирования современной системы ипотечного жилищного кредитования в России были выявлены следующие основные проблемы:

- ограниченное количество  кредитных ресурсов, привлекаемых  для предоставления ипотечных  жилищных кредитов, и, как следствие,  неразвитость вторичного рынка,  высокие процентные ставки и  низкая доступность кредитов;

- требующие доработки  правовые основы ипотечного жилищного  кредитования (особенно в части  обращения взыскания на заложенное  имущество).

Проблему привлечения  кредитных ресурсов для долгосрочного  ипотечно-жилищного кредитования можно  считать наиболее острой для развития системы ипотечного жилищного кредитования в России. Ни один коммерчекий банк не в состоянии формировать кредитный  портфель из долгосрочных кредитов, опираясь при этом на краткосрочные источники. Несоответствие банковских активов  и пассивов по срокам и ставкам  рано или поздно приводит к потере ликвидности и банкротству банка.

Одним из основных источников привлечения долгосрочных ресурсов в систему ипотечного кредитования можно считать выпуск и размещение эмиссионных ипотечных ценных бумаг.

Важным шагом на пути решения  данной проблемы стало принятие Федерального закона от 24.12.2002 г. № 179-ФЗ «О внесении в некоторые акты законодательства РФ изменений и дополнений, направленных на развитие системы ипотечного жилищного  кредитования (заимствования)». Указанный  закон вносит ряд изменений:

- к жилым помещениям  из фондов жилья для временного  поселения относятся, в том  числе, жилые помещения из фонда  жилья для временного поселения  граждан, утративших жилье в  результате обращения взыскания  на жилое помещение, которое  приобретено за счет кредита  банка или иной кредитной организации  либо средств целевого займа,  предоставленного юридическим лицом  на приобретение жилого дома  или квартиры, и заложено в  обеспечение возврата кредита  или целевого займа; 

- определяет порядок  предоставления и пользования  жилыми помещениями из фондов  жилья для временного поселения,  ограничения при пользовании  жилыми помещениями из фонда  жилья для временного поселения  граждан (запрещается приватизировать  жилое помещение, осуществлять  обмен и бронирование жилого  помещения, сдавать жилое помещение  на основании договора поднайма  или иного договора, осуществлять  раздел занимаемого жилого помещения,  вселять временных жильцов);

- определяет порядок  выселения собственника заложенных  жилого дома или квартиры и  членов его семьи в случае  обращения взыскания на заложенные  жилой дом или квартиру.

Согласно новому закону, собственник жилого дома или квартиры, которые приобретены за счет кредита  банка или иной кредитной организации  на приобретение жилья, и заложены в  обеспечение возврата кредита или  целевого займа, в случае обращения  взыскания на заложенную квартиру и  реализации этого имущества, а также  совместно проживающие с ним  члены семьи (бывшие члены семьи) обязаны освободить такую квартиру по требованию нового собственника квартиры (в течение месяца после предоставления жилого помещения из фонда жилья для временного поселения либо они выселяются в судебном порядке). При этом обращение взыскания на квартиру, заложенную в обеспечение возврата кредита, является основанием для предоставления жилого помещения из фонда жилья для временного поселения.

Подобные шаги по реформированию законодательного обеспечения дают основание предположить дальнейшее успешное развитие системы ипотечного жилищного кредитования в России.

Вторым вопросом для обсуждения служит потребительское кредитование.

Рост рынка потребительского кредитования в России сопряжен с  решением текущих проблем, без решения  которых невозможно добиться его  поступательного развития.

Бурный процесс развития рынка потребительского кредитования сопряжен с множеством проблем, как  старых, так и вновь образовавшихся.

Работу западных банков существенно  упрощают базы данных кредитных историй  за длительный период. В России законодательная  и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил  в силу Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных  историях», создаются бюро кредитных  историй), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора. На Западе статистика по потребительскому кредитованию ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и  ЮАР уже более века), что позволяет  более точно оценивать риски, что упрощает выдачу кредиту и  снижает процентные ставки. Такие  эффекты на российском рынке очень  желательны, но эту проблему (даже при  условии наличия законодательной  базы) способно решить только время.

Впрочем, даже наличие кредитных  историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и связанных с этим проблем реализации обеспечения  по «плохим» кредитам.

Значительная часть средств  граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о  доходах не может быть и речи о  цивилизованном потребительском кредитовании.

Важной перспективой для  банков является также налаживание  долгосрочных отношений с потребителем. Огромная популярность одноразовых  экспресс-кредитов – атрибут начального становления рынка. Можно предположить, что со временем будет развиваться  рынок кредитных карт и овердрафтовых  кредитов. Это также в интересах  заёмщиков, так как при наличии  долгосрочных отношений с банком ставка по кредиту будет ниже той, которую банк установит для заемщика, с которым познакомился час назад.

Кроме того, учитывая особую популярность экспресс-кредитов, со временем может проявить себя в полном объеме и проблема неплатежей по потребительским кредитам. Рынок бурно растет, в ближайшее время ожидается дальнейшее расширения участия иностранцев, банки-новички стремятся как можно быстрее выйти на рынок и занять свою нишу, а первопроходцы упрочить свою позицию. В такой лихорадочной обстановке недавно вошедшие на рынок отечественные банки в силу отсутствия опыта могут выдать значительное количество недостаточно обоснованных кредитов. Иностранные банки, незнакомые с местными условиями тоже могут быть причиной появления большого числа кредитов, выплаты по которым не будут осуществляться.

Отдельно стоит сказать  об участии на рынке иностранного капитала. Чувствуя большой потенциал  российского рынка и в то же время испытывая некоторый застой на западном рынке потребительского кредита, крупные иностранные игроки стремятся войти на рынок, покупая  доли в российских компаниях и  создавая свои дочерние банки. Такие  крупные западные банки как Societe Generale, GE Consumer Finance и Cetelem объявили о своих  планах занять существенную долю российского  рынка. С точки зрения потребителя  это позитивные события, так как  разнообразие кредитных продуктов  будет расти, а ставки по кредиту  падать. Но смогут ли выжить в таких условиях российские банки, с их относительно скромными ресурсами остается под вопросом.

Именно проблема низкой капитализации  остается основным препятствием на пути развития отечественного потребительского кредитования (впрочем, это общая  проблема для банков России). Большое  количество средних и мелких банков рады были бы выйти на рынок, но им не хватает средств. Рынок развивается, в основном, за счет крупных игроков, которые раньше считали потребительское  кредитование неперспективным для  себя видом услуг.

Несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита  активно развивается благодаря  огромному интересу со стороны населения  и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

Третьим вопросом является проектное финансирование.

В российских условиях дефицита инвестиционных ресурсов поиск дополнительных форм финансирования является достаточно важной проблемой. В связи с этим развитие инструментария проектного финансирования и возможности его практического  применения в российской практике являются весьма своевременным.

Под проектным финансированием  мы понимаем финансирование инвестиционных расходов хозяйственной единицы (проекта), которая сама оплачивает производственные расходы и осуществляет платежи  в погашение долгосрочного долгового  обязательства по привлеченным средствам  и при котором кредиторы для  начисления процентов и возврата привлеченных средств ориентируются  прежде всего на ожидаемые избытки  ликвидности и запланированные  доходы проекта.

Главными преимуществами проектного финансирования (в отличие  от других технологий инвестирования) для соискателя инвестиций являются:

1)  возможность привлечения объемов инвестиционных ресурсов существенно превышающих наличные активы соискателя инвестиций;

2)  реализация «start up» проектов;

3) снижение проектных рисков и их распределение между несколькими участниками проекта;

4) отсутствие жестких требований к финансовому состоянию компании-заемщика (для реализации проекта может быть создана новая компания);

5) возможность минимизации страновых рисков за счет создания проектного общества в стране происхождения капитала, а управляющей компании в стране его реализации;

6) возможность введения моратория на обслуживание интересов инвестора и возврата основного долга на время освоения капитальных затрат и вывода проекта на производственную мощность.

Однако при проектном  финансировании имеется и ряд  отрицательных моментов для заемщика: