Банковские риски и надежность банков

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

              «НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ

ТОМСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт – Неразрушающего Контроля

Направление – Приборостроение

Кафедра – Экономики

Курсовая работа

“Банковские риски и надежность банков”

Исполнитель:

Студентка группы 1Б82            __________________                                                Сулайманова В.А.              

                                                          (подпись/дата)

Преподаватель:                           __________________                                                 Говорина О.Л.

                                                          (подпись/дата)

Томск – 2011

Аннотация на курсовую работу студентки Сулаймановой Венеры Алмазовны группы 1Б82 института неразрушающего контроля на тему: банковские риски и надежность банков. Работа состоит из введения, 3 глав, заключения. Теоретическая часть – 1-2 глава, практическая часть -3 глава. В данной работе рассматриваются следующие проблемы: определение и контроль банковских рисков, прогноз и управление банковскими рисками, надежность банков.

ключевые слова: банковские риски

                              страновой риск

                              валютный риск

                              процентный риск

                              портфельный риск

                              кредитный риск

                              транспортный риск

страниц – 30

таблиц  – 2

схем, рисунков, диаграмм – 6

источников литературы – 20

приложения – 2

Содержание

Введение              4

Глава 1 Банковские риски              5

1.1 Понятие банковских рисков              5

1.2  Виды банковских рисков              6

Глава 2 Надежность банков. Управление рисками              14

2.1. Достаточность собственного капитала банка              14

2.2. Организация работы коммерческого банка по управлению рисками              15

Глава 3 Рейтинг надежности банков              17

Заключение              27

Список литературы              28

Приложения              29

Введение

Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.

Актуальность темы данной курсовой работы состоит в том, что банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Банк по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Цель курсовой работы: рассмотрение банковских рисков, их классификацию и надежность банков.

В 1 главе курсовой работы рассматриваются: понятие банковского риска, классификация банковских рисков, во 2 главе: изучаем управление банковскими рисками и надежность банков, в 3 главе: рассматриваем рейтинг надежности банков.

В соответствии с данной целью поставлены следующие задачи:

- изучить понятие банковского риска

- рассмотреть классификацию банковских рисков

- изучить методы управления и контролирования рисков

- рассмотреть надежность банков

При написании курсовой работы были использованы монографии (учебники) следующих авторов: В. Т. Лаврушина, В. Т. Севрук, Г. Г. Коробова.

Глава 1. Банковские риски.

1.1. Понятие банковских рисков.

Риск – это ситуативная характеристика любого производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и т.п. Но в то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности. Уровень риска увеличивается, если:

-проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

-поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка (что особенно актуально в наших условиях, где институт коммерческих банков только начинает развиваться);

-руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и/или дополнительной прибыли);

-существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Риску подвержены практически все виды банковских операций.

Анализируя риски коммерческих банков Росси надо учитывать:

       Кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

       Неустойчивость политического положения;

       Незавершенность формирования банковской системы;

       Отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуаций;

       Инфляцию, переходящую в гиперинфляцию, и др.

Данные обстоятельства вносят существенные изменения в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.

Основные этапы методологии анализа банковских рисков:

1.       Вид и специфика банка, анализирующего уровень какого то определенного вида или совокупного риска своей деятельности, деятельности своего партнера, контрагента, клиента, поставщика, посредника и пр.

2.       Сфера влияния анализируемого отдельного риска или совокупности рисков.

3.       Методика расчета, анализ уровня погрешностей, абсолютных и относительных отклонений.

4.       Возможность управления конкретным анализируемым риском.

5.       Средства и методы управления рисковыми ситуациями в целом.

6.       Оценка эффективности анализа и предложенных на основе его результатов рекомендаций.

(Севрук, Велисава Тодорова. Банковские риски / В. Т. Севрук. — М. : Дело, 1995. — 72 с.)

1.2. Виды банковских рисков.

Согласно истории маркетинга все производители, в том числе и бан­киры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль.

Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.

Особенно важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.

Самым старым способом оценки уровня риска и его снижения яв­ляется страхование.

В настоящее время анализ и оценка уровня риска производятся с помощью инструментов теории вероятностей и методов математиче­ской статистики. Для анализа уровня риска чаще всего используется динамика среднеквадратического отклонения величины чистой при­были. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится ана­лиз в статике. Прежде всего учитывается время возникновения бан­ковского риска.

По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозиро­вать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ сте­пени (уровня) уже существующих рисков.

По степени (уровню) банковские риски можно разделить на низ­кие, умеренные и полные.

На рис.1 представлены основные виды банковских рисков. Необ­ходимо отметить, что в процессе своей деятельности банки сталки­ваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся ме­жду собой по месту и времени возникновения, совокупности внеш­них и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следова­тельно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятель­ность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других ри­сковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.

По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски — это рис­ки, обусловленные изменением политической обстановки, неблаго­приятно влияющей на результаты деятельности предприятий (закры­тие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные дейст­вия на территории страны и др.).

Экономические (коммерческие) риски — это риски, обусловлен­ные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономиче­ского риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевремен­но выполнять платежные обязательства). Экономические риски так­же представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управле­ния.

Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на пра­ктике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политиче­ские, и экономические риски могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с де­ятельностью банка. На уровень внеш­них рисков влияет очень большое количество факторов — политиче­ские, экономические, демографические, социальные, географиче­ские и пр.

К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контр­агентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руко­водства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие фактор

6

7

Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными и рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Страновой риск

Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализа­цией деятельности банков и банковских учреждений (совместные банки — СБ ), наличием глобального риска, зависят от политико- экономической стабильности стран-клиентов и/или стран-контраген­тов, импортеров или экспортеров. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала (совместных банков — СБ), и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска.

Страновой риск может быть структурирован на риски конверти­руемости, риски трансферта      или моратория платежа.

Валютный риск

Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Первые попытки управления валютным риском были осуществлены в начале 70-х годов, когда были введены плавающие курсы. Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом:

а)              коммерческие, т.е. сказанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рас-читаться по своим обязательствам;

б)              конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков по конкретным операциям. Эти риски структурируются на риски конкретных сделок.

в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета "Прибыли и убытки" зарубежных филиалов клиентов, контрагентов. Эти риски в свою очередь зависят от выбора валюты пересчета, ее устойчивости и ряда других факторов.

г) риски форфетирования (форфетирование - своеобразная форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях), которые возникают когда форфейтер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса