Банковские риски и надежность банков

В рамках банковской рисковой политики можно выделить следующие мероприятия по преодолению риска:

1) избежание риска (например, кредит не выдается);

2) сокращение риска, его регулирование:

• проверка платежеспособности клиента и текущий контроль;

• страхование риска, использование залога;

• разделение риска, когда общая сумма кредита, а следовательно, и риск делятся на несколько банков (в рамках банковского консорциума);

• банк берет себе премию с клиента за то, что он идет на риск (ее размер предусматривается в кредитном договоре);

• рассеивание риска (кредит выдается многим должникам, чьи риски не связаны друг с другом);

• ограничение риска определенными нормативами, которые устанавливаются центральным банком. Для российских коммерческих банков такие нормативы установлены Инструкцией № 1 ≪О порядке регулирования деятельности коммерческих банков≫, где приводятся также коэффициенты риска активов коммерческого банка;

3) предусмотрение риска в балансе банка.

Российские коммерческие банки в соответствии с указаниями Центрального банка РФ обязаны создавать резерв на возможные потери по ссудам. Это касается всех ссуд, выданных в рублях. Данный резерв используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу.

Разрабатывая мероприятия по преодолению риска, необходимо иметь в виду, что риск проходит через различные фазы: скрытую и открытую. Для каждой из них следует проводить свои мероприятия.

Схематично процесс преодоления риска (на примере кредитного риска) можно представить следующим образом:

Преодоление риска

В случае возникновения риска коммерческими банками привлекаются соответствующие источники его покрытия. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал банка и резервы банка.

Собственный капитал используется в крайнем случае, но это уже банкротство банка. В отдельных случаях коммерческие банки могут потребовать от своих соучредителей дополнительных средств на покрытие риска, если они с этим согласятся Кроме внутренних, есть

еще и внешние источники покрытия риска (например, за дочерние банки отвечает материнский банк).

Кроме того, существует централизованный порядок поддержания банковской ликвидности. В большинстве стран этот порядок ограничен реализацией методов денежно-кредитной политики центрального банка, что характерно и для нашей страны. В некоторых странах дополнительно действует специальная система поддержания ликвидности банков. Так, в ФРГ в 1974 г. был создан специальный консорциональный банк для поддержания ликвидности. В нем участвуют банковские союзы различных банков, принимает участие и центральный банк — Бундесбанк. Консорциональный банк проводит страхование кредитов от риска, причем не для отдельно взятого банка, а на уровне банковских союзов. Этот опыт особенно ценен для российских банков.

Таким образом, надежная и стабильная деятельность банков находится в прямой зависимости от организационной структуры управления рисками, которая призвана координировать, детализировать и осуществлять последовательный контроль за мероприятиями по снижению банковских рисков.[4]

Глава 3 Рейтинг надежности банков.

Шкала рейтинга

A
Все банки, входящие в эту группу, характеризуются хорошим финансовым состоянием, позволяющим не только выживать в кризис, но и развиваться. Кроме того, им гарантирована внешняя поддержка в случае резкого ухудшения экономической ситуации.

B
Кредитные организации с рейтингом от BBB до B удовлетворяют требованиям финансовой устойчивости. Показатели некоторых из них могут даже превосходить аналогичные у банков из группы А. В то же время при резко негативном сценарии развития событий они рискуют оказаться либо в острой зависимости от внешней поддержки, либо вовсе без нее.

C
Показатели финансовой устойчивости этих банков находятся на уровнях ниже средних. При этом вероятность внешней поддержки вне рамок санации невысока

Шкала рейтинга

Источник: www.banki.ru

В 2009 году  Сбербанк – единственный среди кредитных организаций получил рейтинг «АА» (при максимальной оценке «AAA»). И вопрос не только в том, что банк в силу своего особого статуса всегда может рассчитывать на поддержку государства – по сути, его финансовая устойчивость определяется финансовой устойчивостью самой Российской Федерации. Сбербанк отличают лучшие по совокупности показатели, характеризующие ка­чест­во и достаточность капитала, уровень ликвидности, состояние активов и прочее. Очевидно, сказывается двойной контроль со стороны ЦБ, который выступает и как регулятор, и как основной акционер Сбербанка.

Между тем из-за привлеченных ранее средств субординированного кредита показатель качества капитала «второго банка» страны снизился. В какой-то мере это отразилось на рейтинговой оценке («A-»). Но теперь речь идет о приобретении привилегированных акций, средства пойдут в расчет капитала первого уровня.

Покупать пакеты акций частных банков государст­во, как выяснилось, не планирует, во всяком случае напрямую, – опасения по поводу ползучей национализации развеяны. Но на помощь казны в во­про­сах «докапитализации» кредитные организации по-преж­не­му могут рассчитывать. Средства, вероятно, пойдут из фонда национального благосостояния. Предполагаемая сумма – 100 млрд рублей. 225 млрд поддержки, прописанные в антикризисном пакете законов еще в октябре, пока далеки от исчерпания. Одобрены субординированные кредиты всего трем банкам: «Альфе», «Номосу» и Ханты-Мансийскому банку – на общую сумму 17,1 млрд рублей. Всего же в ВЭБ поступило примерно 60 заявок совокупным размером около 100 млрд. При оценке банков примем во внимание усилия акционеров по повышению капитализации своих кредитных организаций.

Наибольшее снижение капитала за месяц испытали банки «Союз» (-40%), ВЕФК (-14%), «Глобэкс» (-11%), что неудивительно. У кредитных организаций начались проблемы задолго до выхода декабрьской от­чет­но­сти. Заметное снижение у ХКФБ – на 12% за месяц и у Национального резервного банка – на 10%. В октябре – ноябре 2008 года НРБ восстанавливал платежеспособность «Российского капитала», серьезно пострадавшего в результате кризиса. После он принял клиентов-физлиц «Электроники».

Сразу несколько банков по показателю достаточности капитала приблизились к минимально допустимой отметке. В их числе, кстати, оказался и Газпромбанк: по данным на 1 декабря норматив Н1 (норматив достаточности капитала) был равен 10,54%. Тем не менее, эта кредитная организация получила рейтинг «ВВВ». Аналогичной оценки удостоился и Газэнергопромбанк, купивший в октябре Собинбанк. В том числе поэтому рейтинги того же «Собина» и «КИТ Финанса» (контролирующие владельцы – «Российские железные дороги» и ИГ «Алроса») оказались несколько ниже, чем можно было ожидать от «почти национализированных». Свою роль сыграли финансовые показатели.

Другой важный, особенно сейчас, аспект на­деж­но­сти банка – обеспеченность средствами для текущих расчетов. В целом рынок отличает высокий уровень ликвидности. Это объясняется в том числе доступом большинства кредитных организаций из первой сот­ни к ресурсам ЦБ, в частности беззалоговым аукционам. Нормативы ликвидности, продемонстрированные многими банками на 1 декабря, значительно превышают требуемые значения – 15% для Н2 (норматив мгновенной ликвидности) и 50% для Н3 (норматив текущей ликвидности). У некоторых эти показатели зашкаливают за 100%. Такие цифры говорят о том, что кредитные организации вовсе не спешат расставаться с деньгами, полученными от Банка России, оставляя их на корсчетах в ЦБ и покупая валюту. Кредитование же населения и реального сектора остановилось в развитии.

Что касается качества активов, то в целом картина по первой сотне не выглядит столь уж драматично. Здесь высокой просрочкой выделяются банки, специализирующиеся на потребительском кредитовании. В минус им играет и то, что перспективы данного сегмента выглядят неопределенными, тогда как их бизнес слабо диверсифицирован, а фондирование в значительной степени обеспечено нерезидентами. [21]

Рейтинг надежности банков (2011)

В 2010 году банки увеличили активы на 14,9% с 29,43 трлн до 33,80 трлн рублей, значительно улучшив динамику показателя. Высокие темпы роста активов среди топ-100 продемонстрировали банки «Открытие», «Международный финансовый клуб», «Россия» и Нота-банк. Для ряда банков, сделавших ставку на быстрое развитие (или восстановление) в период неопределенности, общее правило не сработало: размер капитала более чем в два раза увеличили «Российский капитал», «Международный финансовый клуб», «Открытие», «Россия», Росбанк и «Союз». Снижение капитала у нескольких кредитных организаций из топ-100 произошло в основном за счет возврата субординированных кредитов и роста вложений в дочерние или зависимые организации. Процесс консолидации сектора стал масштабнее. В течение последних трех месяцев произошло несколько крупных сделок на рынке M&A. Номос-банк оформил контроль над Ханты-Мансийским банком. Русфинансбанк и ДельтаКредит стали на 100% дочерними структурами Росбанка в соответствии с планом консолидации активов группы SG. Экспансию на банковском рынке продолжила группа ВТБ: банк ВТБ приобрел долю в капитале Транскредитбанка, а также пакет акций Банка Москвы, ранее принадлежавший правительству Москвы. Снижение капитала из-за полученных убытков зафиксировало небольшое количество банков.

Прибыльных банков среди топ-100 стало больше. Лидерами по размеру полученной чистой прибыли в 2010 году ожидаемо оказались Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Банк Москвы и ВТБ24. Чистые процентные доходы банковского сектора снизились на 2,9%. Так, в 2010 году банки получили чистый процентный доход в размере 1051,6 млрд рублей, в 2009-м — 1083,1 млрд рублей. Показатели рентабельности сектора улучшились: рентабельность активов увеличилась с 0,7 до 1,9%, а рентабельность капитала — соответственно с 4,9 до 12,5%. Причина роста — снижение отчислений банков в резервы. Из рейтингуемых организаций всего восемь закончили год с убытком.

Динамика средств юридических и физических лиц в пассивах сектора стала положительной. Средства на расчетных счетах и депозиты юридических лиц увеличились на 16,8% с 9,64 трлн до 11,26 трлн рублей. Темп прироста вкладов населения был значительно выше. Несмотря на продолжающееся снижение доходности и рост инфляции, депозиты физических лиц за год увеличились на 31,2% с 7,48 трлн до 9,81 трлн рублей.

Зато рост кредитных портфелей банков выглядит довольно скромно. Корпоративный портфель увеличился на 12,1% с 12,54 трлн до 14,06 трлн рублей, а розничный — на 14,3% с 3,57 трлн до 4,08 трлн рублей. Позитивным моментом для сектора стало снижение доли проблемных и безнадежных кредитов в ссудной задолженности с 9,5 до 8,2%. Банки «Российский капитал», Национальный резервный банк, Собинбанк, «Эйч-эс-би-си банк (РР)», «Союз», Связь-банк, ИНГ банк (Евразия) отразили в отчетности по РСБУ существенное снижение доли просроченной задолженности в кредитном портфеле. Фондовый рынок частично забрал избыточную ликвидность сектора. Банки активно покупали государственные облигации и облигации Банка России, долговые обязательства корпоративных эмитентов и евробонды. На рынок ценных бумаг вернулись эмитенты не лучшего кредитного качества.

Рейтинги надежности крупнейших банков России