Банковские риски

• контроль за качеством кредитного портфеля;

• отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;

• диверсификация операций с учетом факторов риска;

• операции с производными финансовыми инструментами;

• мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;

• ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;

• установление лимитов на рисковые операции;

• продажа активов;

• хеджирование индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

• комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

• дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

• единство информационной базы;

• координация управления различными видами рисков.

Для построения эффективной системы управления банковскими рисками необходимо:

1) С учетом вышеуказанных принципов построения системы управления сформулировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;

2) Установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;

3) Использовать данные принципы в качестве базы для создания важнейших процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;

4) Определить процедуры обеспечения ответственности, самооценки и оценки результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;

5) Ориентируясь на вышеупомянутые принципы и процедуры, следует разработать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения. [15]

Системы управления риском – это продуманная и проверенная практикой методика использования современных методов.

Заключение

Рассмотрение наиболее известных видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских   операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями.

При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

Ценность комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

Вопрос формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков.

Одним из приемов системы оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации банковской информации в виде графической модели финансового состояния банка, которая позволяет наглядно представить пропорции основных характеристик банка, а приведенный масштаб - оценить их абсолютные отношения.

Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции риск-менеджмента. К числу задач относится также утверждение методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных условиях.

В настоящее время финансовый кризис              привел к росту банковских рисков, возникновению значительных убытков, которые создают угрозу финансовой устойчивости кредитных организаций.

В заключение данной работы хочется отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

Современный банк не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей деятельности, с которым необходимо методично работать и которым можно и нужно управлять.

Список использованных источников и литературы

1.      О банках и банковской деятельности.: Федеральный закон от 02.12.1990 (ред. от 15.02.2010, с изм. от 08.05.2010) № 395-1 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс»: [Электронный ресурс] /Компания «Консультант-Плюс».

2.      О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).: Федеральный закон от 10.07.2002 (ред. от 25.11.2009) (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) № 86-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс»: [Электронный ресурс] /Компания «Консультант-Плюс».

3.      Артемьева С.С. Сатянов Н.А. Управление банковскими рисками в условиях финансового кризиса. // Известия Оренбургского государственного университета. – 2009, № 21. – C. 115-118.

4.      Балобанов И.Т. Банки и банковское дело. Спб.: Питер, 2007. – 256 с.

5.      Валенцева Н.И., Лаврушин О.И. Банковские риски : учебное пособие. М.: КНОРУС, 2007. –27 с.

6.      Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. – 2008, – № 12. – C. 42-47.

7.      Васютович А.В., Алперин С.У., Чеготов М.В. Практические аспекты управления банковскими рисками в современных условиях. // Управление финансовыми рисками. – 2009,  № 1. – C.2-15.

8.      Гах В.М. Банковские риски и инвестиционный потенциал России и Краснодарского края. // Фундаментальные исследования. – 2005, № 4. – C.72-73.

9.      Грабова. Г.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. М.: Омега, 2008. – 766 c.

10. Депутова Е.И. Ограничение банковских рисков при инвестиционном кредитовании. // Финансы и кредит. – 2009, № 28. – C.52-57.

11. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики. // Деньги и кредит. – 2008, № 6. С. 4-5.

12. Жарковская Е.П., Банковское дело. – 2-е изд., испр. и доп. М.: Омега-Л, 2004. – 440 с.

13. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности  «Финансы и кредит». М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006. – 575 с.

14. Коробов Ю. И. Банковские операции : учеб. пособие для средн. проф. образования. М.: Магистр, 2009. — 446 с.

15. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник М.: Экономистъ, 2008. – 766 с.

16. Костиков И.В, Михайлов М.К. Грани банковских рисков. // Банковское дело. – 2009, № 1. – C.71-73.

17. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. М.: Финансы и статистика, 2007. – 259 с.

18. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. М., 2008. – 359 с.

19. Орехова Т.В. Контроль банковских рисков в целях повышения эффективности функционирования коммерческих банков. // Банковское право. – 2009, № 1. – C.22-24.

20. Пронская Н.С. Оценка банковских рисков: теория и реальность. // Финансы и бизнес. – 2008, № 3. – C.29-41.

21. Розанова Е.Ю. Матрица банковских рисков: перезагрузка // Банковское дело. – 2009, № 7. – C.8-14.

22. Русанов Ю.Ю., Агаев Э.Г. Банковские риски в работе с малым бизнесом. // Банковское дело. – 2009, № 7. – C.44- 46.

23. Русановская E.B. Банковские риски в условиях текущего финансового кризиса. // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. – 2009, № 3. – C.177-181.

24. Смирнов А.В., Макаров Д.И.  Классификация банковских рисков // Российское предпринимательство. – 2009, №3. – C.42-46.

25. Шатов А.Ю. Анализ методов оценки автономного банковского риска. // Проблемы экономики. – 2009, № 2. – C.105-106.

26. Школин М.В. Влияние внедрения дистанционного банковского обслуживания на банковские риски.// Аудит и финансовый анализ. – 2008, № 1. – C.141-144.

27. Сайт банка России. [электронный ресурс]: URL: http://www.cbr.ru/today/status_functions (дата обращения 10.05.2010).

28. Сайт годового отчета 2008. [электронный ресурс]. URL: http://www.rb.ru/dop_upload/file_2009-06-29_10.29.15_godovoi_otchet_2008.pdf (дата обращения 10.05.2010).

29. Сайт Сбербанка России. [электронный ресурс]. URL: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/epigraph/today (дата обращения 10.05.2010).

5

[1] Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008. – С. 76

[2] Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся  по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / Под ред, Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006. — C.42

[3] Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра энон. наук,проф. Г.Г. Коробовой.-изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2008.- С. 689

[4] Банковские операции : учеб. пособие для средн. проф. образования/под ред. Ю. И. Коробова. — М.: Магистр, 2009. — С.114

[5] Банковские операции : учеб. пособие для средн. проф. образования/под ред. Ю. И. Коробова. — М.: Магистр, 2009. — С.423

[6] Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007. – С. 66

[7] Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2008. – С.77

[8] Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2008. – С.77

[9] Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2008. № 12. С. 45

[10] Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 4

[11] Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 4

[12] Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 5

[13] Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / Под ред, Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006. — С. 369

[14] Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – С. 27

[15] Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. – С. 29