Бизнес-план стоматологической клиники

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Ноября 2012 в 23:33, курсовая работа

Описание

В стоматологической клинике «СуперDент» клиенты могут воспользоваться следующими видами услуг:
• консультуция с врачом;
• терапевтическая стоматология (лечение кариеса, пульпита);
• хирургия (удаление зуба).

Содержание

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ 3
КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 4
ВИДЫ УСЛУГ 5
ИССЛЕДОВАНИЕ И АНАЛИЗ РЫНКА 6
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 11
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 19
ОЦЕНКА РИСКА 26
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 27

Скачать (472.52 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

Бизнес план.doc

— 853.00 Кб (Скачать документ)

 

Потребность в  сотрудниках предприятия

 

Наименование

Расчет численности сотрудников  предприятия

Необходимая численность, чел.

  1. Врачи-терапевты
  2. Врач-хирург
  3. Мед. регистраторы
  4. Мед. Сестры
  5. Санитарки
  6. Бухгалтер
  7. Директор

10632*1ч/(365*6ч)=5,8

1872*0,5ч/(313*6ч)=0,5

 

 

см. функциональные обязанности

6

1

2

 

6

2

1

1

Итого:

  

19 человек


 

Фонд оплаты труда

Для всех работников клиники  заработная плата рассчитывается по окладу.

 

Врач-терапевт (36 ч/нед.), мед. сестр (36 ч/нед.), врач-хирург (отпуск с 1 июня):

 

312 дней – 100%

20 дней12 – Х%

Х=6,4%

 

12 мес. – 100%

Y – 6,4%

Y=0,77 мес

 

Врачи-терапевты (30 ч/ нед.), мед. сестры (30 ч/ нед), бухгалтер, директор (отпуск с 1 июля и 1 августа):

260 дней – 100%

20 дней – Х%

Х=7,7%

 

12мес – 100%

Y– 7,7%

Y=0,924 мес.

 

Врачи-терапевты (24 ч/ нед.), мед. сестры (24 ч/ нед) (отпуск с 1 сентября, с 1 октября, с 1 ноября ):

208 дней – 100%

20 дней – Х%

Х=9,6%

12мес – 100%

Y– 9,6%

Y=1,52 мес.

Мед. регистраторы и санитарки (отпуск с 1 декабря и  с 1 марта):

 

183 день –  100%

20 дней – X%

X=10,9%

12 мес. – 100%

Y – 10,9%

Y=1,31 мес.

 

 

Наименование

Численность, чел.

Тарифная ставка, руб., тарифный коэфф.

Трудоемкость, час, фонд раб.времени, час

Расчет фонда оплаты труда и его величина, руб.

Основного

Дополнительного

Доплата по рай. коэф.

1. Врачи-терапевты (36 ч/нед), врач-хирург

2

1800

  

1800*(12-0,77)=20214*2= 40428

1800*0,064=115,2*2=230,4

(20214+115,2)*0,15= 3049,38*2=6098,76

1. Врачи-терапевты (30 ч/нед)

2

1800

  

1800*(12-0,924)= 19936,8*2=39873,6

1800*0,077=138,6*2=277,2

(19936,8+138,6)*0,15=3011,31*2=6022,62

2. Врачи-терапевты (24 ч/нед)

3

1800

  

1800*(12-1,52)= 18864*3=

56592

1800*0,096=172,8*3=

518,4

(18864+172,8)*0,15=2855,52*3=8566,56

4. Мед. регистраторы

2

1610

  

1610*(12-1,31)=17210,9*2= 34421,8

1610*0,109=175,49*2=350,98

(17210,9+175,49)*0,15=2607,96*2=5215,92

5.1 Мед. сестра (36 ч./нед.)

1

1470

  

1470*(12-0,77)= 16508,1

1470*0,064=94,08

(16508,1+94,08)*0,15=2490,327

5.2 Мед. сестры (30ч./нед.)

2

1470

  

1470*(12-0,924)=16281,72*2= 32563,44

1470*0,077=113,19*2=226,38

(16281,72+113,19)*0,15=2459,24*2=4918,47

5.2 Мед. сестры (24ч./нед.)

3

1470

  

1470*(12-1,52)=15405,6*3=46216,8

1470*0,096=141,12*3=423,36

(15405,6+141,12*0,15)=2332,008*3=6996,024

6. Санитарки

2

1340

  

1340*(12-1,31)=14324,6*2=28649,2

1340*0,109=146,06*2=292,12

(14324,6+146,06)*0,15=2170,599*2=4341,198

7. Бухгалтер

1

2020

  

2020*(12-0,924)=22373,52

2020*0,077=155,54

(22373,52+155,54)*0,15=3379,359

8. Директор

1

2700

  

2700*(12-0,924)=29905,2

2700*0,077=207,9

(29905,2+207,9)*0,15=4516,965

Итого

   

 

 

347 531,66

2 776,36

52 546,203


 

Итак, общий  фонд заработной платы составляет 402 854,223 руб.

1. ЕСН=402 854,223 руб.*0,356 = 143 416,1034руб.

2. Страховые взносы:

ОФСОС = 402 854,223 руб.* 0,4 = 161 141,6892 руб.

Итого выплат: 304 557,79 руб.

Оценка риска

  1. При  лечении у пациента может возникнуть аллергическая реакция на какой-нибудь препарат, что может ухудшить впечатление о клинике в целом. Во избежании таких последствий мед. регистратор, заполняя амбулаторную карту пациента, указывает наличие аллергии на конкретные препараты, лекарства.
  2. Разрушение пломбы также можно отнести к возможному риску. Причиной этому может стать неправильно подготовленный мед. сестрой материал для пломбирования.
  3. При лечении или удалении зуба врач может случайно повредить десну пациента.

Чтобы избежать последние два риска, на работу принимаются только хорошие специалисты с должным образованием и стажем работы. Для улучшения работы врачей и мед. сестер, а также всего персонала планируется предоставлять им возможность повышения квалификации за счет средств предприятия.

Финансовый план

Финансовый план позволяет  осуществить финансовое обеспечение  деятельности предприятия с целью  наиболее эффективного использования  денежных средств.

Себестоимость услуги

Наименование элементов  затрат

Расчет величины затрат

Условно-переменные затраты, руб.

Условно-постоянные затраты, руб.

1. Основные материалы

Боры алмазные STANDART

0,4*46

18,4

  

Валики ватные

4*0,28

1,12

  

Гель для травления  эмали

0,3*5,8

1,74

  

Диски полировочные

3*9,7

29,1

  

Маска трехслойная «Zorro»

1*4

4

  

Ультракаин ДС Форте

1,7*20

34

  

Слюноотсос

1*1,15

1,15

  

Стакан пластиковый

1*0,66

0,66

  

Пульоэкстрактор короткий

3*0,9

2,7

 

Канал +

2*4

8

  

Штифты бумажные

10*0,5

5

  

Штифты гуттаперчевые

5*1,04

5,2

  

Эндометазон

0,25*21,4

5,35

  

Витремер 6-ти цветный

0,15*37,5

5,625

  

Филтек

0,15*35,3

5,295

  

Салфетка 3-слойная

1*1,3

1,3

  

Перчатки текстурные

1*4

4

  

2.Вода

6869,6 /10632

0,65

  

3. Электроэнергия

Стоматологическая установка К-5

272,39/8760

0,03

  

Лампа для отвердения пломбы

109,062/8760

0,01

  

Остальная электтроэнергия

(811,86+3189,69+32,37+72,708+ 1220,93)/10632

  

0,5

4.Недорогостоящая инструментальная  продукция

918/10632+1074/10632+

15920/8760+3940/1872

  

4,107

5.Малоценный конторский  и бытовой инвентарь

26933/10632

  

2,53

6.Спецодежда 

6550/10632

  

0,616

7.Реклама

315 500/10632

  

29,67

8.Амортизационные отчисления

212377/10632

  

19,98

9.Заработная плата

402 854,223/10632

  

37,89

10.Страховые взносы

304557,79/10632

  

28,65

11.Расходы на телефон

12630+12*150/10632

  

1,36

12.Арендная плата

137739,48/10632

  

12,96

13.Услуги прачечной

2496/10632

  

0,2

14.Услуги охраны

46952,4/10632

  

4,42

Итого без налогов:

276,213руб.

Налоги

276,213*0,3=82,8639 руб.

Итого полная себестоимость:

276,213+82,8639=359,08 руб.


 

Смета затрат

Наименование элемента затрат

Расчеты величины затрат

Условно-переменные затраты

Условно-постоянные затраты,руб.

1.Основные материалы

Боры алмазные STANDART

18,4*10632

195628,8

  

Валики ватные

1,12*10632

11907,84

  

Гель для травления  эмали

1,74*10632

18499,68

  

Диски полировочные

29,1*10632

309391,2

  

Маска трехслойная «Zorro»

4*10632

42528

  

Ультракаин  ДС Форте

34*10632

361488

  

Слюноотсос

1,15*10632

12226,8

  

Стакан пластиковый

0,66*10632

7017,12

  

Пульоэкстрактор короткий

2,7 *10632

28706,4

  

Канал +

8*10632

85056

  

Штифты бумажные

5*10632

53160

  

Штифты гуттаперчевые

5,2*10632

55286,4

  

Эндометазон

5,35*10632

56881,2

  

Витремер 6-ти цветный

5,625*10632

59805

  

Филтек

5,295*10632

56296,44

  

Салфетка 3-слойная

1,3*10632

13821,6

  

Перчатки текстурные

4*10632

42528

  

Вода

0,65*10632

6910,8

  

2.Электроэнергия

    

6 336,49

3.Амортизационные отчисления

    

212 377

4.ОЗП

    

347 531,66

5.ДЗП

    

2 776,36

6.ДРК

    

52 546,203

7.ЕСН

    

143 416,1034

8.ОФСОС

    

161 141,6892

9.Прочие расходы

Недорогостоящая инстр.продукция

    

21 852

Малоценный конторский и бытовой инвентарь

    

26933

Реклама

    

315 500

Расходы на прач.

    

2 496

Расходы на охрану

    

46 952,4

Спецодежда

    

6 550

Расходы на телефон

    

14 430

Итого

  

1 417 139,28

1 360 838,91

Итого по смете  затрат                                                           2 777 978,19


 

Определение исходных цен

 

1) затратный метод

Цисх = с/ст + Пр = с/ст + (Цспроса – с/ст) = Цспроса

Цисх= 1500 руб.

 

2) агрегатный метод

После лечения пациенту дается зубная паста и зубная щетка  – 120 руб.

Цисх =Ценавед + Ценакомпл,

Цисх =1500+120=1620 руб.

 

3) Параметрический метод

 

Параметры

Бальная оценка каждым экспертом каждого  параметра

Бальная оценка

Цена

Эксперты-покупатели

Сред.

Знач.

«СуперDент»

Ср.

Зн.

«32 жемчужины»

Савичева О.В.

Юсупова И. Р.

Эксперты производители

Эксперты-производители

«СуперDент»

«32 жемчужины»

Савичева О.В.

Юсупова И. Р

Савичева О.В.

Юсупова И. Р

Ср.з.

1. Разрушение пломбы

1

3

2

5

5

5

5

4

4,5

10

9

538,4

2. Аллергическая реакция на преператы

3

1

2

5

4

4,5

4

5

4,5

9

9

484,6

3. Повреждение десны

2

2

2

5

5

5

4

4

4

10

8

538,4

Итого:

                  

29

26

1561,4


 

1400/26=53,84, т.е стоимость одного  балла равна 53,84 руб.

Ц=53,84*10+53,84*9+53,84*10=538,4+484,6+538,4=1561,4руб.

4) Метод цены спроса

Ц=Цспр=1500 руб.

5) Метод, основанный  на улучшении качества продукции

Цисх =Цан* Iту

I ту=0,33*5/4,5+0,33*4,5/4,5+0,33*5/4=0,37+0,33+0,4125=1,1125

Цисх=1400*1,1125=1557,5 руб.

6) Метод

 

Цисх= Цан*Српер/Сран. Цан.

Так как в нашем  случае все показатели значимости равны, мы рассчитаем цену по всем трем и найдем среднее значение.

Цисх=(1400*5/4,5+1400*4,5/4,5+1400*5/4)/3=(1555,6+1400+1750)/3= 4705,6/3=1568,53 руб.

Определение цены предложения

Наименование метода

1

2

3

4

5

Цисх

1500

1620

1561,4

1557,5

1568,53

Прибыль

1060,366

1180,366

1121,766

1117,866

1128,896

Пр-Прср

-61,486

58,514

-0,086

-3,986

7,044

(Пр-Прср)2

3780,53

3423,89

0,0074

15,89

49,62


 

Прср=(1060,366+1180,366+1121,766+1117,866+1128,896)/5=1121,852

σ=((3780,53+3423,89+0,0074+15,89+49,62)/5)0,5=±38,13

1121,852-38,13=1083,722<Прибыль< 1121,852+38,13=1159,982

Этому условию не удовлетворяют  №1 и №2. Тогда:

Наименование метода

3

4

5

Цисх

1561,4

1557,5

1568,53

Прибыль

1121,766

1117,866

1128,896

Пр-Прср

-1,077

-4,977

6,053

(Пр-Прср)2

1,16

24,77

36,64


Прср=(1121,766+1117,866+1128,896)/3=1122,843

σ=((1,16+24,77+36,64)/3)0,5=±4,57

1118,273<Прибыль<1127,413

Этому интервалу соответствует  только цена №3=1561,4, вычисленная параметрическим  методом.

Бюджет по прибыли  ООО «СуперDент»

Показатели 

Расчет величины

Сумма руб.

На начало года

На конец года

1.Выручка

10632*1500

0

15 948 000

2.Переменные расходы,  в том числе

2.1основные материалы

2.2оборудование

  

 

 

 

 

 

637536

3256729,76

 

2619193,76

3.Величина покрытия

15 948 000-(637536+ 2619193,76)

  

12 691 270,24

4.Постоянные расходы,  в том числе

    

1 484 148

Реклама

  

315 500

  

Амортизация

    

212 377

Арендная плата

    

137 739,48

Электроэнергия

    

6336,49

Недорогостоящая инструментальная продукция

  

21 852

  

Малоценный бытовой  и конторский инвентарь

  

26 933

  

Спецодежда

  

6 550

  

Услуги прачечной

    

2 496

Услуги охраны

    

46 952,4

ОЗП

    

347 531,66

ДЗП

    

2 776,36

ДРК

    

52 546,203

ЕСН

    

143 416,1034

ОФСОС

    

161 141,6892

5.Прибыль 

15 948 000-2619193,76- 1484148

  

11 844 658,24

6.Отчисления за арендную  плату

0,01*11 844 658,24

  

118 446,5824

7.Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

11 844 658,24-

118 446,5824

  

11726211,66

Информация о работе Бизнес-план стоматологической клиники