Денежная система Российской Федерации в условиях рыночных отношений

      Налично-денежный оборот включает в себя движение всей налично-денежной массы за определенный период между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

      Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег, таких, как банкноты, металлические монеты, кредитные инструменты — векселя, банковские векселя, чеки, кредитные карточки. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. В большинстве государств мира центральный банк является государственным. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет. В России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют еще слабо.

      Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег. Это происходит путем перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений и зачета взаимных требований. К возникновению такого обращения привело развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений.

      Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

      При помощи безналичного денежного оборота  происходят расчеты между:

      • предприятиями, учреждениями, организациями  разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; 

      •  юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

      .•   юридическими лицами и населением  по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

      •   физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.[3 стр 22]

      Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов и размера распределительных и перераспределительных отношений, которые осуществляются через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

      В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

      В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

      К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй — платежи в бюджет по налогам на прибыль, на добавленную стоимость и другие обязательные платежи, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

      Между налично-денежным и безналичным  обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

      Таким образом, наличное и безналичное  обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

      Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Но количество денег, циркулирующих в экономической системе, не постоянно. Это оказывает существенное воздействие на реальный выпуск продукта, уровень цен, занятость и многие другие экономические составляющие. Но измерение количества денег очень непростое дело. Проблема состоит в том, что в современной экономике различные виды активов одновременно в той или иной степени выполняют все функции денег. Поэтому нет четких оснований для того, чтобы провести границу между собственно деньгами и другими ликвидными активами.[4 стр 16]

     1.3. .  Денежная масса.

      Базовыми  категориями денежного обращения  являются денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика.

      Денежная  единица - это исторически сложившаяся законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг. Законом о Центральном банке РФ установлено, что одной из основных целей деятельности банка являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

      Денежная  масса - это сумма наличных и безналичных денежных средств, а также других средств платежа.

      Денежно-кредитная  политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры денежной массы, нормы резервов, уровень процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и тл.) и институтов денежно-кредитного регулирования (центральный банк, министерство финансов и тл.}.

      Денежная  система представляет собой форму организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с сущностью экономической системы и основами денежно-кредитной политики. 

      Совокупность  покупательных, платежных и накопленных средств, которые обслуживают экономические связи и принадлежат физическим и юридическим лицам, а также государству, представляет собой денежную массу. Это важный количественный показатель движения денег.

      Денежная  масса состоит из четырех компонентов, так называемых денежных агрегатов:

      • наличность — металлические и  бумажные деньги, находящиеся в обращении;

      •  агрегат М1 — чековые вклады, т. е. вклады на счетах в банках и других сберегательных учреждениях, на которые могут быть выписаны чеки;

      •   агрегат М₂ — вклады на бесчековых сберегательных счетах;

      •   агрегат M3— крупные срочные вклады.

      С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений  состав и структура денежной массы претерпели значительные изменения. В начале XX в. при золотом обращении структура денежной массы имела следующие соотношения: золотые монеты составляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги — 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях — 10%; накануне первой мировой войны — соответственно 15, 22 и 67%. Уход золотых денег сначала из внутреннего оборота, а затем из внешнего внес серьезные изменения в структуру денежной массы. Действительные деньга — золотые — полностью исчезли из обращения. Господствующее положение заняли неразменные кредитные деньги, которые стали выступать в наличной и безналичной формах.

      На  денежную массу влияют два фактора: количество денег и скорость их оборота.

      Количество  денежной массы определяется государством — эмитентом денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства. В России главная причина увеличения денежной массы в государстве — огромный дефицит федерального бюджета, который в значительной степени погашался в течение 90-х гг. XX в. выпуском денег в обращение. Товарный оборот в то же время в реальном выражении даже сократился из-за падения темпов производства.

      Другой  фактор, влияющий на денежную массу, —  скорость обращения денег, т. е. интенсивность их движения при выполнении ими функций обращения и платежа. Для расчета этого показателя используют косвенные методы, в том числе:

      • скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов определяется как отношение валового национального продукта или национального дохода к денежной массе. Этот показатель свидетельствует о связи д между денежным обращением и процессами экономического развития;

      •  оборачиваемость денег в платежном обороте определяется отношением суммы денег, находящихся на банковских счетах, к среднегодовой величине денежной массы в обращении. Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег. На скорость обращения денег влияют циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, также денежные (монетарные) факторы. Денежные факторы включают в себя структуру платежного оборота или соотношение наличных и безналичных денег, развитие кредитных операций и взаимных расчетов, уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке, а также внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях и использование электронных денег в расчетах. Кроме этих общих факторов, скорость обращения денег зависит от периодичности выплаты доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

      В современных экономических условиях величина ежегодных расходов семейных хозяйств, в среднем, как правило, меньше величины их доходов. Та часть дохода семейного хозяйства, которая не идет на покупку товаров, услуг и уплату налогов, называют сбережениями.

      Но  так как скорость обращения денег  обратно пропорциональна количеству денег в обращении, ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличенная денежная масса при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к обесценению денег, т. е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса. 

1.4.  Скорость обращения  денег.  Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период, например год, так как одни и те же деньги в течение этого периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказание услуг. Из количественной теории денег, а точнее, из уравнения обмена следует, что денежная масса зависит от скорости обращения денег; чем выше при прочих равных условиях (уровень цен и объем реального ВВП) скорость обращения денег, тем меньше денежной массы  нужно для обслуживания годового производства ВВП.

      Скорость  обращения денег представляет собой  число оборотов денежной массы в  год, где каждый оборот обслуживает расходование доходов. Таким образом, скорость обращения денег, как считает П. Самуэльсон, показывает скорость обращения дохода. Скорость обращения денег изменяется во времени в зависимости от изменения финансовой системы, привычек, мнений, видов на будущее и распределения денежной массы между различными вилами организаций и группами людей с различными доходами.

      Можно спорить о полноте и соподчиненности  факторов скорости обращения денег, но безусловно, что на динамику этого  показателя влияет значительное число  не только объективных, но субъективных факторов. В международных сопоставлениях скорость обращения денег определяется и как "количество трансакций (точнее, количество единиц ВВП), обслуживаемых единицей денег в течение определенного периода времени, например года"".

      П. Самуэльсон, исследуя динамику скорости обращения денег, по данным статистики США за 1939-1960 гг., сделал следующий вывод: "Исторически наблюдается, что на протяжении длительного времени V (скорость обращения денег. - B.C.) проявляет понижательную тенденцию, несколько снижаясь по мере роста реального дохода. Кратковременные циклические колебания имеют противоположный характер - когда растут производство и реальные доходы, V, как правило, тоже повышается за короткое время; когда производство падает, V также снижается" .

      В своих исследованиях наиболее приемлемых для США темпов прироста денежной массы Милтон Фридмен исходил из тенденций незначительного снижения скорости обращения денег.

      В табл. 1 приведены данные о скорости обращения денег в странах  с разными темпами развития экономики за 1985-1995 гг. 

      Таблица 1

      Скорость  обращения денег (раз)