Экономика инвестиции

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Апреля 2013 в 10:04, курсовая работа

Описание

Методической задачей выполнения курсовой работы по курсу «Экономическая оценка инвестиций» является закрепление и углубление полученных знаний и привитие практических навыков выполнения организационно-экономических расчетов при разработке бизнес-планов для реализации инвестиционных проектов.
В курсовой работе предусматривается выполнение разделов бизнес-плана по маркетинговым исследованиям, оценке конкурентоспособности и экономической эффективности производства и сбыта предлагаемой продукции.

Содержание

Раздел 1. Общие сведения по инвестиционному предложению (резюме)……….4
Раздел 2. Анализ положения дел в отрасли (производстве)……………………… 5
Раздел 3. Краткое описание детали двигателя –картер сцепления………………9
Раздел 4. Сущность бизнес-проекта…………………………………………………12
Раздел 5. Финансовый план…………………………………………………………..15
Заключение……………………………………………………………………………..32
Список литературы……………………………………………………………………33

Скачать (57.40 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

КР ИНВЕСТИЦИИ.doc

— 360.50 Кб (Скачать документ)

 

Раздел 5. ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН

4.1. Общая характеристика  плана.

     Финансовый  план является ключевым для  определения эффективности проекта.

     Назначением финансового  план является определение суммарных  доходов и расходов, с которыми связана реализация проекта и необходимость привлечения средств.

     Финансовые результаты  в период жизненного цикла  проекта по производству продукции  рассчитываются применительно к деятельности предприятия в условиях рыночной экономики и представляются в таблицах 4,6,7,8.

     По результатам данных  в указанных выше таблицах  необходимо определить основные показатели эффективности проекта.

     Показатели рассчитываются  на полное развитие производства, т.е. на второй, третий и четвертый годы.

     В таблице 4 п.6.1 = п.5 – п.6.2 – п.6.3; п.6.3 = 10% * п.3

4.2. Показатели  эффективности.

а) Срок окупаемости представляет собой период времени с момента выдачи кредита (первый квартал первого года) до момента, когда сумма накопленной чистой прибыли и амортизационных отчислений сравняется с суммарным объемом инвестиций (табл. 7 п.5).

ТОК = VКВ / ДГ, где

ТОК - упрощенный показатель срока окупаемости;

VКВ – размер инвестиций (тыс. руб.);

ДГ – ежегодный чистый доход (тыс. руб.).

 

 

Таблица № 4

Затраты на производство и сбыт продукции, выручка и прибыль (руб.).

 

Наименование

 показателя

Первый  год 

 Второй  год 

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Объем производства продукции

14 900

3 725

3 725

3 725

3 725

14 965

3 741

3 741

3 741

3 741

2. Цена продажи единицы  продукции

594

594

594

594

594

594

594

594

594

594

3.Выручка от продажи

8 850 600

2 212 650

2 212 650 

2 212 650

2 212 650

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

4. Прочие  доходы от  производственной  деятельности

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5. Затраты на производство и сбыт продукции, всего

7 449 255

1 862 314

1 862 314

1 862 314

1 862 314

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

5.1Производственные затраты

7 375 500

1 843 875

1 843 875

1 843 875

1 843 875

7 407 675

1 851 919

1 851 919

1 851 919

1 851 919

5.2 Затраты на сбыт продукции

73 755

18 439

18 439

18 439

18 439

74 076

18 519

18 519

18 519

18 519

6. Из общей суммы затрат на производство и сбыт

7 449 255

1 862 314

1 862 314

1 862 314

1 862 314

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

6.1 Операционные затраты

6 310 853

1 577 713

1 577 713

1 577 713

1 577 713

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

6.2Амортизационные отчисления

253 342

63 336

63 336

63 336

63 336

253 342

63 336

63 336

63 336

63 336

6.3 Налоги и др. обязательные платежи, относимые на с/с

885 060

221 265

221 265

221 265

221 265

881 921

222 230

222 230

222 230

222 230

7. Затраты  на  страхование

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8. Балансовая прибыль

1 401 345

350 336

350 336

350 336

350 336

1 407 458

351 865

351 865

351 865

351 865

9. Платежи из прибыли  в бюджет

-

-

-

-

-

337 790

84 447

84 447

84 447

84 447

10. Уплата процентов за кредит

-

-

-

-

-

240 009

60 003

60 003

60 003

60 003

11. Чистая прибыль

1 401 345

350 336

350 336

350 336

350 336

829 659

207 415

207 415

207 415

207 415

12. То же нарастающим итогом

-

350 336

700 672

1 051 008

1 401 344

-

1 608 759

1 816 174

2 023 589

2 231 004


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение

Наименование

 показателя

Третий  год 

Четвертый  год 

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1. Объем производства продукции

14 965

3 741

3 741

3 741

3 741

14 965

3 741

3 741

3 741

3 741

2. Цена продажи единицы продукции

594

594

594

594

594

594

594

594

594

594

3.Выручка от продажи

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

4. Прочие  доходы от  производственной  деятельности

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5. Затраты на производство и сбыт продукции, всего

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

5.1Производственные затраты

из  них:

Операционные  затраты

7 407 675

1 851 919

1 851 919

1 851 919

1 851 919

7 407 675

1 851 919

1 851 919

1 851 919

1 851 919

5.2 Затраты на сбыт продукции

74 076

18 519

18 519

18 519

18 519

74 076

18 519

18 519

18 519

18 519

6. Из общей суммы затрат на производство и сбыт

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

7 481 752

1 870 438

1 870 438

1 870 438

1 870 438

6.1 Операционные затраты

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

6.2Амортизационные отчисления

253 342

63 336

63 336

63 336

63 336

253 342

63 336

63 336

63 336

63 336

6.3 Налоги и др. обяз. платежи, относимые на с/с

881 921

222 230

222 230

222 230

222 230

881 921

222 230

222 230

222 230

222 230

7. Затраты  на  страхование

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8. Балансовая прибыль

1 407 458

351 865

351 865

351 865

351 865

1 407 458

351 865

351 865

351 865

351 865

9. Платежи из прибыли  в бюджет

337 790

84 447

84 447

84 447

84 447

337 790

84 447

84 447

84 447

84 447

10. Уплата процентов за кредит

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

11. Чистая прибыль

1 069 668

267 417

267 417

267 417

267 417

1 069 668

267 417

267 417

267 417

267 417

12. То же нарастающим итогом

-

2 498 421

2 765 838

3 033 255

3 300 672

-

3 568 089

3 835 506

4 102 923

4 370 340


 

 

Таблица № 5

Источник финансирования инвестиционного проекта ( руб.)

 

Наименование  показателей

Первый год

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1.Собственные средства, направляемые на финансирование проекта

Всего:

В том числе:

1 333 382

1 333 382

-

-

-

1.1.Нераспределенная прибыль на начало реализации проекта

333 338

333 338

-

-

-

1.2.Разница между начисленной и использованной амортизацией за отчетный период

-

-

-

-

-

1.3.Средства от продажи акций в объеме их поступлений на счет инвестора

-

-

-

-

-

1.4.Выручка от реализации основных средств

1 000 044

1 000 044

-

-

-

1.5.Поступление от хозяйственной деятельности создаваемого предприятия в период реализации проекта (прибыль, амортизация)

-

-

-

-

-

2. Заемные средства

Всего:

1 333 382

1 333 382

-

-

-

ИТОГО:

2 666 763

2 666 763

-

-

-


 

Таблица № 6

План денежных поступлений и выплат по годам  реализации инвестиционного проекта (тыс. руб.)

 

Наименование  показателя

Первый год

Второй год

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

А Деятельность по производству и сбыту продукции

А.1 Поступление денежных фондов, всего

8 850 600

2 212 650

2 212 650

2 212 650

2 212 650

8 889 210

2 222 303

2 222 303

2 222 303

2 222 303

А.1.1Выручка от продажи

8 850 600

2 212 650

2 212 650

2 212 650

2 212 650

8 889 210

2 222 303

2 222 303

2 222 303

2 222 303

А.1.2. Прочие  доходы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А.2 Денежные выплаты

- операционные затраты  по производству продукции

6 310 853

1 577 713

1 577 713

1 577 713

1 577 713

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

А.3 Сальдо денежных поступлений и выплат от деятельности по произв. и сбыту продукции

2 539 747

634 937

634 937

634 937

634 937

2 549 722

637 431

637 431

637 431

637 431

Б. Инвестиционная деятельность

Б.1 Поступление денежных средств

-выручка от реализации основных средств

 

1 000 044

1 200 044

0

          0

0

0

0

0

0

0

Б.2 Платежи за:          оборудование

-СМР

-проектные работы

2 666 763

2 400 087

133 338

133 338

2 666 763

2 400 087

133 338

133 338

0

0

0

0

0

0

0

0

Б.3.Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности

-1 666 719

-1 666 719

0

0

         0

0

0

0

0

0

В. Финансовая деятельность

В.1  Поступление денежных средств, всего:

2 666 763

2 666 763

0

0

         0

0

0

0

0

0

В том числе:

В.1.1 Средства для финансирования инвестиционного проекта

2 666 763

2 666 763

0

0

         0

0

0

0

0

0

В1.2.Возврат  деб. задолж-ти

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В1.3. Средства  от  продажи  и  дохода  от  ценных  бумаг

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.Денежные выплаты

885 060

221 265

221 265

221 265

221 265

2 006 406

501 601

501 601

501 601

501 601

В.2.1 Возврат представленных кредитов, всего

666 691

16 667

16 667

16 667

16 667

666 691

16 667

16 667

16 667

16 667

В.2.2 Уплата процентов за предоставленные средства, всего

0

0

0

0

0

120 004

30 001

30 001

30 001

30 001

В.2.3 Налоги и др. обязательные платежи из себестоимости и прибыли

885 060

221 265

221 265

221 265

221 265

1 219 711

304 928

304 928

304 928

304 928

В. 2.4. Страховые  взносы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.5. Выплаты  кредиторской  задолженности

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.6. Покупка  ценных  бумаг

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.3 Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности

1 781 703

445 426

445 426

445 426

445 426

-2 006 406

-501 601

-501 601

-501 601

-501 601

Г. Денежный поток

Г.1 По годам реализации проекта

2 854 731

713 683

713 683

713 683

713 683

543 316

135 829

135 829

135 829

135 829

Г.2 Накопленный денежный поток

-

663 682

1 327 364

1 991 046

2 654 728

-

2 790 557

2 926 386

3 062 215

3 198 044


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение

 

 

Наименование  показателя

Третий  год

Четвертый  год

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

А Деятельность по производству и сбыту продукции

А.1 Поступление денежных фондов, всего

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

А.1.1Выручка от продажи

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

8 889 210

2 222 303

2 222 303 

2 222 303

2 222 303

А.1.2. Прочие  доходы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А.2 Денежные выплаты

- операционные затраты по производству продукции

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

6 339 488

1 584 872

1 584 872

1 584 872

1 584 872

А.3 Сальдо денежных поступлений и выплат от деятельности по произв. и сбыту продукции

2 549 722

637 431

637 431

637 431

637 431

2 549 722

637 431

637 431

637 431

637 431

Б. Инвестиционная деятельность

Б.1 Поступление денежных средств

-выручка от реализации основных средств

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

 

0

Б.2 Платежи за

- оборудование

- СМР

- проектные работы

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Б.3.Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

В. Финансовая деятельность

В.1  Поступление денежных средств, всего:

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

В том числе:

В.1.1 Средства для финансирования инвестиционного проекта

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

В1.2.Возврат  дебиторской задолженности

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В1.3. Средства  от  продажи  и  дохода  от  ценных  бумаг

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.Денежные выплаты

2 006 406

501 601

501 601

501 601

501 601

2 006 406

501 601

501 601

501 601

501 601

В.2.1 Возврат представленных кредитов, всего

666 691

16 667

16 667

16 667

16 667

0

0

0

0

0

В.2.2 Уплата процентов за предоставленные средства, всего

120 004

30 001

30 001

30 001

30 001

0

0

0

0

0

В.2.3 Налоги и др. обязательные платежи из себестоимости и прибыли

1 219 711

30 492

30 492

30 492

30 492

1 219 711

30 492

30 492

30 492

30 492

В. 2.4. Страховые  взносы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.5. Выплаты  кредиторской  задолженности

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.2.6. Покупка  ценных  бумаг

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В.3 Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности

-2 006 406

-501 601

-501 601

-501 601

-501 601

-2 006 406

-501 601

-501 601

-501 601

-501 601

Г. Денежный поток

Г.1 По годам реализации проекта

543 316

135 829

135 829

135 829

135 829

543 316

135 829

135 829

135 829

135 829

Г.2 Накопленный денежный поток

-

3 333 873

3 469 702

3 605 531

3 741 360

-

3 877 189

4 013 018

4 148 847

4 284 677


 

Таблица № 7

Данные для  расчета окупаемости проекта

 

Наименование

 показателя

Первый  год 

 Второй  год 

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Всего

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Объем инвестиций

2 666 763

2 666 763

0

0

0

0

0

0

0

0

2. То же нарастающим итогом

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчисл.

1 654 678

413 672

413 672

413 672

413 672

1 083 001

270 750

270 750

270 750

270 750

4. То же нарастающим итогом

-

827 344

1 241 016

1 654 688

2 068 360

-

2 339 110

2 609 860

2 880 610

3 151 360

5. Сальдо

-

-1 839 419

-1 425 747

-1 012 075

-598 403

-

-327 653

-56 903

213 847

484 597


 

Продолжение

Наименование

 показателя

Третий   год 

Четвертый   год

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Всего

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1. Объем инвестиций

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. То же нарастающим итогом

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

2 666 763

3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчисл.

1 323 010

330 753

330 753

330 753

330 753

1 323 010

330 753

330 753

330 753

330 753

4. То же нарастающим итогом

-

3 482 113

3 812 866

4 143 866

4 474 372

-

4 805 125

5 135 878

5 466 631

5 797 384

5. Сальдо

-

815 350

1 146 103

1 476 856

1 807 609

-

2 138 362

2 469 115

2 799 868

3 130 621

Информация о работе Экономика инвестиции