Санкт-Петербург 2010 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

     В Интернете есть уже почти все, что может понадобиться для человека. Товары, услуги, общение, возможность самовыражения, игры и т.д. Конечно, за некоторые услуги надо платить и чем быстрее и проще система платежей, тем лучше. Потребность в подобной платежной системе начали ощущать и продавцы, и покупатели. И поэтому были придуманы электронные деньги. 

     Электронные деньги – это платежные средства на пластиковых носителях, в которых  используются электронные схемы. Они  означают перевод денег со счета  на счет, начисление процентов и  другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей денег.

     Задача  любых видов электронных денег - создание универсальной платежной  среды, объединяющей покупателей и  продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом.      Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность.

     Актуальность  изучения электронных денег предопределена и тем, что в современном мире на первый план выдвигаются такие вопросы, как быстрота, надежность, экономическая эффективность. Именно эти цели и задачи стоят перед электронными деньгами.

     Цель  данной работы – изучить природу  электронных денег, этапы их развития, перспективы электронных денег  в России.

     В соответствии с определенной целью  были поставлены и решены следующие  задачи:

     - исследовать природу электронных  денег;

     - изучить основные виды электронных  денег;

     - рассмотреть этапы развития электронных  денег;

     - сформулировать выводы по проделанной работе.

      Предметом исследования данной работы являются электронные деньги в современных  условиях.

      Теоретической основой представленной курсовой работы выступили научные работы и труды  авторов, посвященные изучению электронных  денег. Это такие авторы, как С.А. Белозеров, С.В. Афонина, Ш.П. Егизорян, В.П. Невежина, В. Бауэр, А.А. Тедеев, С.М. Голубицкий, О.И. Лаврушин.

      Поставленные  цели и определенные задачи обусловили структуру представленной курсовой работы. Работа состоит из введения, основной части и заключения, включает список использованной литературы.

      Основная  часть курсовой работы состоит из трех разделов:

      - первый раздел включает в себя  четыре параграфа, посвященных  теории электронных денег;

      - второй раздел состоит из двух параграфов, посвященных безопасности использования электронных денег, а также проблемам внедрения электронных денег;

      - третий раздел включает в себя два параграфа, посвященных этапам, а также возможным перспективам развития электронных денег в России.

      Работа  изложена на 33 страницах, включает 2 таблицы, 6 иллюстраций. Для написания работы использовано 25 научных источников. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Виды, функции и теоретическое представление электронных денег

1.1 Взгляд русских экономистов на электронные деньги

 

   Первоначально под электронными деньгами в отечественной науке понимали новые средства расчетов, основанные на использовании ЭВМ. Одним из первых, кто использовал термин «электронные деньги», был В.М. Усоскин. Он определяет электронные деньги в виде «записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи».

   Для анализа выше приведенного определения  электронных денег отметим следующие  два момента. Во-первых, в экономической  литературе под записями в банковских книгах, содержащих или подтверждающих требования клиентов к банку, понимаются «банковские депозиты». Во-вторых, быстрое и массовое распространение информационных технологий, основанное на стремительном развитии электронно-вычислительных машин, средств автоматизации и телекоммуникационных сетей, сделало возможным переход от бумажных носителей информации в денежно-кредитной сфере к электронным импульсам.

   Аналогичный подход к определению электронных  денег можно встретить и у  другого известного советского экономиста Ю.В. Пашкуса. В своей монографии он отмечает: «Новым моментом в движении депозитных денег является переход … от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название «электронные деньги»… Электронные деньги не являются новой разновидностью денег. Это тоже самое депозитное обращение, использующее новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом». [10]

   Березина  М.П., Ямпольский М.М., Райзберг Б.А.,  Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. используют термин «электронные деньги» как синоним понятию «электронные системы платежей». Так, М.П. Березина отмечает, что «обычно термины «система электронных платежей», «электронная система денежных расчетов», «электронная система банковских услуг», «система электронного перевода финансовых средств», «электронные деньги» используются как синонимы». [11]

   По  мнению М.М. Ямпольского нет оснований  для признания существования  такой самостоятельной разновидности  денег, как электронные деньги. Он считает, что «по существу в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов».

   Антонов Н.Г., Пессель М.А., Пашкус Ю.В., Назаров  М.Г., Царев В.В., Кантарович А.А и  др. связывают понятие «электронные деньги» с пластиковыми картами. «Электронные деньги – пишет Пашкус Ю.В. – впервые появились в 70-х годах, когда обращение карточек некоторых компаний стало переводиться на электронную основу». [18]

   В работе Крупнова Ю.С. отмечается, что  в современной литературе термин «электронные деньги» в широком  смысле применяется по отношению к следующим видам платежей: во-первых, выписывание счетов по кредитным карточкам; во-вторых, накопление задолженности по электронным торговым счетам; в-третьих, хранение денег на электронных счетах; в-четвертых, оформление счетов по электронным дебетовым картам; в-пятых, перевод с помощью электронных чеков. [17]

   Определение электронных денег только как  вида безналичных денег, несомненно, является дискуссионным. Одним из основных признаков безналичных денег  является наличие банковского счета. Кроме того, в безналичных денежных расчетах участвуют как минимум три стороны: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя. В настоящий момент электронные деньги способны функционировать и без использования банковского счета. При этом расчеты могут совершаться и без участия третьей стороны – банка.

   В силу указанных причин, на мой взгляд, является несостоятельным отождествление электронных денег с электронными денежными переводами (платежами), поскольку последние, по сути, представляют собой систему выполнения расчетных межбанковских или внутрибанковских операций на основании распоряжений клиента или банка-партнера, передаваемых в электронной форме. Иными словами, электронные платежи относятся к безналичным денежным расчетам.

   Не  следует также рассматривать  электронные деньги и как вид  пластиковой карты. Пластиковая  карта может выступать либо в  роли инструмента доступа к банковскому  счету, либо в качестве носителя электронных  денег (электронный кошелек). По существу пластиковые карты деньгами не являются.

   В последнее время все большую  популярность приобретает мнение, согласно которому электронные деньги следует  рассматривать как аналог наличных денег. Так, например, Березина М.П. считает, что «электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель: жесткий диск компьютера или смарт-карту». [11]

   В статье Ануреева С.В. «Проблема сущности безналичных денег» высказывается  весьма интересные доводы в пользу отнесения электронных денег к наличным деньгам. Здесь выделяется две основные причины отнесения электронных денег к наличным деньгам: во-первых, платеж электронными деньгами осуществляется путем передачи от плательщика к получателю денежных знаков в виде электронного файла без использования банковского счета, и, во-вторых, передаваемый от плательщика к получателю файл имеет, так называемую, нарицательную стоимость, что также позволяет отнести электронные деньги к наличным деньгам. [13]

   Ряд экономистов (Платонов Е.И., Кузнецов В.А., Крупнов Ю.С., Ануреев С.В. и другие) отмечают, что электронные деньги сочетают в себе свойства как наличных, так и безналичных денег. По их мнению, электронные деньги являются более совершенной, новой версией традиционных безналичных и налично-денежных платежных систем.

   Крупнов Ю.С., рассматривая электронные деньги как то же самое, что и наличные деньги, подчеркивает, что «различие между безналичными деньгами и электронными деньгами все более стирается в связи с растущей комплексной механизацией и автоматизацией деятельности банковских институтов». [17]

   В российском законодательстве вместо термина  «электронные деньги» используется понятие «предоплаченный финансовый продукт», под которым понимаются «денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». 

1.2. Взгляд зарубежных  экономистов на  электронные деньги

 

      В западных кругах преобладает так  называемый технологический подход к определению электронных денег.

   В настоящее время большая группа западных экономистов (Б. Фридмэн, М. Кинг, Б. Коэн, О. Иссинг, Ч. Фридмэн, Ч. Гудхарт, М. Вудфорд, Л. Мейер, А. Принц и другие) понимают под электронными деньгами «электронное хранение (запас) денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей».

   В рамках этого (технологического подхода) электронные деньги зачастую определяют как предоплаченные продукты (инструменты).

   По  определению всем известного Банка  международных расчетов, электронные  деньги – это «хранимая стоимость (stored value) или предоплаченные продукты (prepaid products), где запись об имеющихся  в распоряжении потребителя средствах  или стоимости хранится на техническом устройстве, находящемся во владении потребителя».

   В «Докладе об электронных деньгах», подготовленного экспертами Европейского центрального банка, электронные деньги определяются как «электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может быть широко использовано для осуществления платежей компаниям иным, нежели эмитент¹, без обязательного использования при проведении расчетных операций банковских счетов, но действует как предоплаченный продукт на предъявителя (prepaid bearer instrument)».

   Электронная денежная стоимость, находящаяся в  распоряжении потребителя, необязательность использования банковских счетов при  расчетных операциях, принятие в  качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами – это все свидетельствует о том, что, по мнению специалистов Банка международных расчетов и Европейского центрального банка, электронные деньги являются аналогом наличных денег. [21]

   Подход  к трактовке правовой природы  электронных денег можно встретить и в зарубежном законодательстве. Согласно Директивы Европарламента и Союза ЕС 2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью» электронные деньги представляют собой «денежную стоимость, представленную в виде требования к эмитенту, которая:

1)  хранится на электронном устройстве;

2) эмитируется после получения эмитентом денежных средств, сумма которых не менее выдаваемой денежной стоимости (следует заметить, что в первоначальной редакции вместо данного критерия фигурировал другой: «создается для предоставления в распоряжение пользователей в качестве заменителей монет и банкнот и для осуществления переводов денежных средств электронным способом в ограниченном размере»);