Кредит: сущность, функции, виды и роль в современных условиях

 

СОДЕРЖАНИЕ: 

Введение......................................................................................................................3 

1. Необходимость  и сущность кредита.....................................................................4 

2. Функции кредита....................................................................................................6 

3. Законы кредита.......................................................................................................8 

4. Виды кредита  .......................................................................................................10 

5. Кредит в  современных рыночных условиях 

     5.1. Роль кредита в современной экономике.....................................................15 

     5.2. Основные проблемы современной кредитной системы России..............16 

     5.3.Перспективы развития кредитования в российской экономики...............18

 

Заключение...............................................................................................................19 

Список литературы………………………………………………..........................21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2

Введение 

      Как не абсурдно звучит, но деньги являются одним из гениальнейших изобретений че-ловечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. Тем не менее, первона-чально в положении денег оказывались товары, имевшие повседневный спрос и широкое хождение именно в силу их признаваемой полезности. Затем выяснилось что деньги должны обладать определенными свойствами или скорее отвечать особым требованиям, таким как например - узнаваемость, стабильность, однородность. Дабы выполнять те функции которы-ми их наделило экономическое общество. Хотя четкого, всеми признаваемого определения сущности денег нет. Так какие же функции могут выполнять деньги? В основном выделяют три: средство обращения, средство сохранения богатства (накопление), мера стоимости (масштаб цен). Из этих трех функций, на мой взгляд, при рассмотрении темы о кредите, наиболее важна вторая, т.е. деньги функционируют как средство сохранения богатства (накоплений), так как в основном именно накопления или высвободившиеся свободные средства, являются источником кредитных ресурсов.

    С помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, так как деньги могут быть использованы в качестве средств платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость. С появлением денег, появились и банки. И целые банковские системы. Поэтому в рыночной экономике деньги должны находиться в постоян-ном обороте. Совершая непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, накапливаться в кредит-но-финансовых учреждениях и направляться в дело. Так как именно кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на принципах срочности, возвратности и платности.

    Тема моей курсовой работы заинтересовала меня не случайно. Так как проблема разви-тия банковского дела во всем мире и в России в частности приобретает все большую актуаль-ность на сегодняшний день.

    Сейчас существует множество коммерческих банков и не все они способны выдержать жесткую конкуренцию в современных условиях рынка. И главной целью здесь будет пра-вильно сориентироваться не то что какому то банку, но и современному предпринимателю, бизнесмену, и любому человеку, желающему сохранить и приумножить свой капитал, разум-но будет использовать свои денежные средства. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки собирая временно неисполь-зуемые денежные ресурсы, перераспределяет их между регионами и отраслями, между

предпринимателям и населением, питают экономику дополнительными капиталами и

3

 «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества. Очень важную роль на сегодняшний день играет банковский кредит. Поэтому, я считаю, что  полно-ценное развитие рыночной экономики в России, ее эффективность и функционирование, а так же создание необходимой инфраструктуры невозможно без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, уско-ряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе дости-жений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания фондов действующих предприятий. Без кредит-ной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.

    Исходя из выше изложенного, тема данной работы имеет очень актуальный характер. Современное общество настолько быстрыми темпами движется вперед, развивается и прогрессирует, что представляет определенные требования к структуре денежного обраще-ния. Задачи данной работы-попытаться наиболее полно раскрыть сущность банковского кре-дита, определить такие понятия, как функции и виды банковского кредита, а так же опреде-лить роль кредита в современной российской экономике. На основе этого сделать выводы о сложившейся кредитной системе в России, определить существующие проблемы и рассмотреть пути их решения. 

1. Необходимость и сущность кредита

    Одной из главных предпосылок появления кредитных отношений послужило имуще-ственное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первона-чально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необ-ходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер - кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства. Таким образом, общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Нам хорошо извест-но, что товарное производство не может быть постоянным, так как уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки вос-производства, что обусловлено закономерностями движения стоимости (кругооборота и оборота капитала) в воспроизводственном процессе общества. Но это противоречит

необходимости непрерывного кругооборота средств. Данное противоречие может быть

4

разрешено с помощью кредита.

    Чтобы понять сущность кредита без сложных научных терминов обратимся к простому определению понятия кредита. Нам известно, что большинство людей сегодня не смогут удовлетворить большинство своих современных потребностей не беря кредит. Поэтому на рынке кредитов считается вполне нормальным купить за 100 долларов 80 долларов, да еще считать себя умным, а продавца честным человеком. Из этого мы видим, что для одних взять кредит является тем единственным рычагом к осуществлению своих потребностей, при этом искусственно укоряя этот процесс. А для других же является одним из рычагов увеличения собственного капитала. Итак, удовлетворив свою разумную потребность, должник обязан вернуть деньги кредитору и выплатить ему дополнительную сумму, которая, как показывает современная российская практика, очень часто, равна цене предмета длительного потреб-ления. Таким образом, как и в любой иной сфере человеческой практики, внешняя сторона кредитных отношений проста и понятна любому обывателю: взял деньги-верни деньги с небольшой доплатой. Банки как коммерческие предприятия экономически не могут покупать ресурсы за плату, продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. Исходя из представленных суждений, нетрудно заметить, что основа кредита находится в способности его возвратности.

      С научной точки зрения  кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капи-тала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Именно получение определенной и заранее известной доли процента выраженной в денежном выра-жении, является одним из главных признаков кредита, его сущности.

    В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Кредит является вторым после налогов, методом фи-нансирования расходов бюджета. У него есть важное свойство при котором он способен

аккумулировать высвободившийся капитал, тем самым, обслуживая прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

    Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из круооборота денежные средства: часть оборотного капитала, топлива, материалов. Капитал, временно свободный  в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и вып-

латой заработной платы.

    Другим  источником ссудного капитала выступают  денежные доходы и накопления

5

личного сектора. Уже начиная с 50 - 60 годов нашего столетия стала намечаться активность  в привлечении денежных сбережений трудящихся и служащих. В какой то степени этому способствовали, улучшения социально -экономического положения развитых стран. В ка-честве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей вало-вого национального продукта.

    Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства,

возникающие на основе кругооборота промышленного  и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

    Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров  и ус-луг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой пот-ребительской стоимости  ссудного  апитала. Источником процента является доход, получен-ный от использования кредита. Более точную картину, отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового до-хода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предприниматель-ский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости. Судный про-цент выполняет две функции: перераспределение части прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

    Из  рассмотренных выше примеров можно сделать вывод, что само понятие "кредит"

изменяется, оно  не может уже раскрыться прежним  определением как форма перемещения  ссудного капитала от кредитора к  заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать  любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникно-вению задолженности одного из участников. Погашение задолженности производится дол-жником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента. 

2.Функции кредита

    Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях (функции кредита), раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой эконо-мических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означает исчезновение самой этой экономической категории.

    6

    В современном рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:

• распределительную;
• замещение денег в обращении;
• стимулирующую;
• контрольную.

Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности опреде-ленную экономическую роль кредитных отношений. Так как функции кредита развиваются в связи с расширением масштабов рыночной экономики и ужесточение кредитной природы де-нег, помимо выше перечисленных существуют и другие функции, рассмотрим их более под-робно:

           Функция аккумуляции и мобилизации денежного капитала, характеризуется уско-рением товарного и денежного обращения, вытеснением наличных денег.

           Функция перераспределения, характеризуется тем, что в условиях рыночной экономи-ки рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Имен-но поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов. Перераспределение может быть, как меж-отраслевое ,при помощи которого происходит передача стоимости от кредитора, представ-ляющего одну отрасль, к заемщику- предприятию другой отрасли. Так и внутриотраслевое, когда перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получе-нии кредита предприятиями от отраслевых банков. При это собственник не меняется и соб-ственность на передаваемую стоимость сохранятся у кредитора. Посредством перераспре-делительной функции кредита, могут перераспределяться не только валовый продукт и на-циональный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.