Кредитная система и её организация

Содержание 

Введение…………………………………………………………………………...…3

1. Понятие и развитие кредитной системы Российской Федерации……………5

     1.1. Структура и принципы кредитной системы……………………………5

1.2. Понятие, сущность и функции Центрального банка…………….…….9

   1.3. Понятие, сущность и функции коммерческого банка……………….11

2. Организация кредитной системы………………………………………………17

    2.1. Принципы организации Центрального банка……….………….…….17

    2.2. Операции, производимые коммерческим банком…………….….…..22

Заключение………………………………………………………………………...29

Приложение А. Банковская система России……………………………………31

Литература……………………………………………………………………...…32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 
 

     Актуальность  исследования курсовой работы определяется тем, что от ее развития зависят сохранность и рост сбережений населения, инвестиции в развитие производства в реальном секторе экономики и развитие всей экономики страны в целом. В последние годы, вопросы связанные с формированием и развитием кредитной системы РФ, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов России, отвечающих современным мировым стандартам.

     Созданию  современной кредитной системы  РФ предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическим  условиями развития нашей страны. 

   Целью работы является анализ организации  кредитной системы.

   Для достижения цели были поставлены следующие  задачи:

1. Описать понятия и принципы организации кредитной системы.
2. Рассмотреть принципы работы и развитие кредитной системы в РФ.

   Кредитная система регулирует денежное обращение  в стране. Предоставляет различные  услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные  экономические отношения.

   Объектом  исследования курсовой работы является изучение структуры кредитной организации.

   Предметом является изучение управления кредитной системой и её организации.

   Кредитная система - совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации, совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду.

   Курсовая  работа имеет следующую структуру: Введение, 2 главы, Заключение, Приложение А, Литература. В первой главе рассмотрены понятия кредитной системы, её структуру, особенности их функционирования и развития в нашей стране. Во второй главе изложено становление кредитной системы РФ, её развитие в Коммерческом и Центральном банке.

   Раскрытие этого вопроса, поможет в целом, сформировать мнение по этому вопросу, понять особенности кредитных систем. Кроме этого, полученные знания помогут в дальнейшей работе по экономическому профилю. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.  Глава.  Понятие и развитие кредитной системы Российской Федерации
1. Структура и принципы кредитной системы

 
 

     Кредитная система  с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством  в  целях регулирования экономики. 

     Структура кредитной системы и организация  кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно-денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При этом кредитная система характеризуется  совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми  формами организации и подходами  к осуществлению кредитных операций.

     Кредитное дело представляет собой особую сферу  предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию  временно свободных денежных средств  и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.

     При кредитных сделках должны соблюдаться  важнейшие принципы, т. е. главные  правила, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются  порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти  положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита  и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

     Банковское  кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений.

     Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

     Современная кредитная система России функционирует  в соответствии с двумя специализированными  федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РФ» и Законом «О Центральном банке РФ», а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

     Согласно  этим нормативным актам кредитная  организация – это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.

     Банк  – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

     Небанковская  кредитная организация – кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Центральным банком.

     Российская  банковская система – двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с  кредитными организациями, на втором –  российские коммерческие банки, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

     Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности  и срочности.

     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

     Наряду  с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и  другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и др. Но банки  как субъекты финансовой системы  имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а  мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

     По  российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2. Размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

   Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими кредитными организациями. Эти организации имеют право  осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

   Но  не многообразие услуг, представляемых банками, объясняет их роль в современной  экономике. Исключительное значение банков определяется, во-первых, тем, что они  могут:

1. Образовать платежные средства;
2. Выпускать платежные средства в оборот;
3. Осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

   Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы  кредитных денег. Изъятие из оборота  производится в процессе погашения  кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

   В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

1. Банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
2. Банк создается в форме хозяйственного общества (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью);
3. Банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
4. Банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
5. Банк обладает специальной компетенцией (извлекает прибыль путем совершения специальных операций);
6. Банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

   В России банки могут создаваться  на основе следующих организационно-правовых форм: акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается  возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся  в ведении федеральных органов  государственной власти, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами.

   В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании  специального разрешения – лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых  данная организация имеет право, а также валюта, в которой эти  банковские операции могут осуществляться. 
 

1.2. Понятие, сущность и функции Центрального банка 
 

     Ключевым  элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня  является Центральный банк, выступающий  официальным проводником денежно-кредитной  политики. В свою очередь денежно-кредитная  политика наряду с бюджетной составляют основу всего государственного регулирования  экономики. Поэтому эффективная  деятельность Центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.