Планування виробничої потужності

де, Ст I -годинна тарифна ставка на окремих роботах по I розряду, 16.7 грн.

Топер - трудомісткість робіт по цих  операціях, НЧ

К ср - середній тарифний коефіцієнт по цих операціях

ФЗП різьбяр = 16, 7*13014*1,26 = 273840,58 грн.

ФЗП ток.= 16, 7*34704*1,30 = 753423,84 грн.

ФЗП свердл. = 16,7*10122*1,23 = 207916,00 грн.

ФЗП розт.= 16,7*7230*1,46 = 176281,86 грн.

ФЗП фрез.= 16,7*26028*1,28 = 556374,52 грн.

ФЗП зуб.= 16,7*17352*1,46 = 423076,46 грн.

ФЗП шліф.= 16,7*14460*1,33 = 321171,06 грн.

ФЗП збір.= 16,7*21690*1,23 = 445534,29 грн.

для допоміжних робітників застосовується почасова оплата праці, яка розраховується по формулі:

                      ФЗП поч =F д *Ст I*Кр доп *К ср, грн.                        (2.13)

Де Ст I - годинна тарифна ставка I розряду, приймаємо 12,5 грн.

F д=1850

Кр - чисельність допоміжних робітників по цій професії, чол.

Слюсар = 1850*12,5*1,27*6 = 176212,5 грн.

Налагодж. устатк. = 1850*12,5*1,33*8 = 246050,0 грн.

Електрик = 1850*12,5*1,32*2 = 61050,0 грн.

Кранівник = 1850*12,5*1,32*2 = 61050,0 грн.

Стропальник = 1850*12,5*1,26*2 = 58275,0 грн.

Контролер = 1850*12,5*1,32*2 = 61050,0 грн.

Розподільник робіт = 1850*12,5*1,32*1 = 30525,0 грн.

Для ІТП, службовців і МОП застосовується оплата за системою окладів і фонд заробітної плати розраховується по формулі:

                                      ФЗП = окл*12*Кр, грн.                                         (2.14)

де окл - оклад працівника (з таблиці 2.5)

Кр - чисельність робітників по окладу, чол.

 

 

 

 

Оклади працівників по окладу беремо з наступної таблиці:

 

Штатний розклад                                                  Таблиця 2.5

Посада	Чисельність, чол.	Розмір окладу, грн.
1. ІТП
1.1 Директор	1	12000
1.2 Головний інженер	1	9000
1.3 Головний економіст	1	6000
1.4 Начальник цеху	1	7000
1.5 Заст. Директора по виробництву	1	9000
1.6 Змінний майстер	2	5000*2=10000
Разом	7	53000
2. Службовці
2.1 Гол. бухгалтер	1	7000
2.2 Секретар	1	3000
2.3 Інженер по кадрах	1	4000
2.4 Табельник	1	3000
2.5 Комірник	1	3000
Разом	5	20000
3. МОП	3	2000*3=6000
Всього по цеху	15	79000

    

    

 

 

 

 

Для розрахунку фонду заробітної плати  складається наступна таблиця Розрахунок ФЗП що працюють                                                  Таблиця 2.6

категорія тих, що працюють	Чисель-ність	відрядна/тари-фна ФЗП	Премія, 30% грн.	Районний коефіцієнт 15%, грн.	Додаткова ЗП 10%, грн.	Загальний ФЗП	середньомісячна ЗПщо працюють, грн.
1Основні робітники
1.1Різьбяр	7	273 840	82 152	53 399	40 939	450 330	5 361
1.2 Токар	18	753 723	226 117	146 976	112 682	1 239 497	5 738
1.3 Свердлувальник	5	207 916	62 375	40 544	31 083	341 918	5 699
1.4 Розточувальник	4	176 281	52 884	34 375	26 354	289 894	6 039
1.5 Фрезерувальник	13	556 374	166 912	108 493	83 178	914 957	5 865
1.6 Зуборізальник	9	423 076	126 923	82 500	63 250	695 748	6 442
1.7 Шліфувальник	8	321 171	96 351	62 628	48 015	528 166	5 502
1.8 Збирач	11	445 534	133 660	86 879	66 607	732 681	5 551
Разом	75	3 157 915	947 375	615 793	472 108	5 193 191	5 770
2.Допоміжні робітники
2.1 Слюсарі	6	176 212	52 864	34 361	26 344	289 781	4 025
2.2Налагоджувальники устаткування	8	246 050	73 815	47 980	36 784	404 629	4 215
2.3 Електрики	2	61 050	18 315	11 905	9 127	100 397	4 183
2.4Кранівники	2	61 050	18 315	11 905	9 127	100 397	4 183
2.5 Стропальник	2	58 275	17 483	11 364	8 712	95 833	3 993
2.6 Контролер	2	61 050	18 315	11 905	9 127	100 397	4 183
2.7Розподільник робіт	1	30 525	9 158	5 952	4 563	50 198	4 183
Разом	23	694 212	208 264	135 371	103 785	1 141 632	4 136
3 ІТП
3.1 Директор	1	144 000	43 200	28 080	21 528	236 808	19 734
3.2Головний інженер	1	108 000	32 400	21 060	16 146	177 606	14 801
3.3 Гл. економіст	1	72 000	21 600	14 040	10 764	118 404	9 867
3.4Начальник цеху	1	84 000	25 200	16 380	12 558	138 138	11 512
3.5 Змінний майстер	2	120 000	36 000	23 400	17 940	197 340	8 223
3.6 Заст. директора по виробництву	1	108 000	32 400	21 060	16 146	177 606	14 801
Разом	7	636 000	190 800	124 020	95 082	1 045 902	12 451
4 Службовці
4.1 Гл. бухгалтер	1	84 000	25 200	16 380	12 558	138 138	11 512
4.2 Секретар	1	36 000	10 800	7 020	5 382	59 202	4 934
4.3Інженер по кадрах	1	48 000	14 400	9 360	7 176	78 936	6 578
4.4 Табельник	1	36 000	10 800	7 020	5 382	59 202	4 934
4.5 Комірник	1	36 000	10 800	7 020	5 382	59 202	4 934
Разом	5	240 000	72 000	46 800	35 880	394 680	6 578
5 МОП	3	72 000	21 600	14 040	10 764	118 404	3 289
Всього	113	4 800 127	1 440038	936 025	717 619	7 893 809	5 821

 

2.4 Розрахунок кошторису непрямих витрат

          У курсовій роботі для визначення  повної собівартості продукції  необхідно розрахувати суму РСЭО  і цехових витрат.

Кошторис РСЭО розраховується по наступних статтях витрат :

Амортизація устаткування - 15% від загальної вартості устаткування :

                                             Ауст = В уст * 15%, грн.                                (2.15)

Ауст = 34390750 * 15% = 5158612 грн.    

  Амортизація транспортних  засобів - 20% від вартості транспортних  засобів. Вартість транспортних  засобів приймається у розмірі  10% від вартості устаткування.

  В т/з = 34390750*10% = 3439075 грн.

                                             А т/з =  З т/з *20%, грн.                                (2.16)

А т/з = 3439075*20%=687815 грн.                                                         

Поточний ремонт устаткування і транспортних засобів - 7% від вартості устаткування і транспортних засобів.

0,07 * (Вуст + В т/з)

0,07 * (34390750+3439075) = 2648088 грн.

Загальний фонд заробітної плати допоміжних робітників, обслуговуючих  устаткування: ЗП сл. = 289781 грн., ЗП налагод. = 404630 грн.,

ЗП ел. = 100397 грн.,

ФЗП доп. = ЗП сл. + ЗП налагод. + ЗП ел. = 289781+ 404630+ 100397 =794808 грн.

Відрахування на соціальні  потреби - 26% від ФЗП доп.

Відрахування на соціальні потреби = 794808*0,26 = 206650 грн.

Витрати на електроенергію для технологічних цілей:

                          W ел.т= Nу * Tп * K з.ср.* Kо * Sк / η * Кn, грн.               (2.17)

де Nу - загальна потужність ділянки встановленого устаткування, кВт;

            Кn - коефіцієнт втрат в мережі, який дорівнює 0,9;

            η - ККД електродвигунів, який  дорівнює 0,85;

            Kо - коефіцієнт одночасної роботи  устаткування, по нормативах 0,85 - 0,95, приймаємо 0,85;

                    Sк - вартість 1 кВт/година електроенергії, 1,5 грн.

W ел.т  = 375*3850*0,85*0,85*1,50/0,85*0,9 = 2058768 грн.

Витрати на стисле повітря:

                       Wст = Спр*qст* Tп * K з.ср.* Sст/1000, грн.               (2.18)

де qст - питома витрата стислого повітря на одиницю устаткування, який рівний 1,1 м3/година;

Sст - вартість 1000 м3 стислого  повітря, рівна 250,0 грн.

Wст = 40*1,1*3850*0,85*250/1000 = 35998 грн.

Витрати на воду для виробничих потреб:

                        Wвпр. = Спр*Тп*q в.пр*Sв.пр*Кз ср, грн.                     (2.19)

де q в.пр - питома витрата  технічної води на одиницю устаткування, 0,015 м3/годину;

            Sв.пр - вартість 1 м3 технічної води, 0,88 грн.;

            Wв.пр.=40*3850*0,015*0,88*0,85 = 1728 грн.

Інші витрати - 3% від суми усіх виробничих витрат

0,03*( ∑1-8)

Інші витрати = =0,03*(5158612+687815+2448088+974808+206650+2058768+35998+1728)= =11572467*, 03=347174 грн.

Разом: сума РСЭО по кошторису

      Рс = ∑8+9, грн.

Рс=  158612+687815+2448088+974808+206650+2058768+35998+1728+347174= =11919641 крб.

                                     Пс = Рс / ЗПосн * 100 %                                     (2.20)

ЗПосн = ЗПзаг - ЗПдод = 5193191-472108=4721083 грн.

де ЗПзаг - загальна заробітна  плата основних робітників, грн.;

        ЗПдод - додаткова заробітна плата основних робітників, грн.

Пс = (11919641/ 4721083)*100=252%

Кошторис цехових витрат розраховується по наступних статтях  витрат :

Амортизація будівлі - 3% від  вартості будівлі :

Абуд. = 30240000*3% = 907200 грн.

Поточний ремонт будівлі - 2% від вартості будівлі :

Пот. ремонт буд. = 30240000*2% = 604800 грн.

Допоміжні матеріали розраховуються як 1500 грн.на одиницю устаткування:

Доп. матеріали = 40*1500 = 60000 грн.

Загальний фонд заробітної плати допоміжних робітників, не зайнятих обслуговуванням устаткування, : ЗП контр.=100397 грн. ЗП росп.=50197 грн.,

ЗП строп. = 95832 грн., ЗП кранівн. = 100397 грн.

ФЗП = ЗПконтр.+ЗПросп.+ЗПстроп.+ЗПкранівн. =

=100397+50197+95832+100397 = 346823 грн.

Загальний фонд заробітної плати ІТП =1045902 грн., службовців = 394680, та МОП = 118404 грн.:

  ФЗП= 1045902+ 394680+118404 = 1558986 грн.

Відрахування на соціальні  потреби - 26%:

Від.на соц. потреби = (П. 4+П. 5)*26%=(1558986+346823)*26% = 495510 грн.

Витрати на електроенергію для освітлення:

                           Wел= Pзаг*q осв*Tосв*Sк/1000, грн.                          (2.21)

де Pзаг - загальна площа ділянки, м2;

q осв - норма освітленості 1 м2 площі, рівної 15 Вт/годину;

Tосв - період освітленості, який дорівнює 2700 година/рік.

Wел = 42*18*15*2700*1,5/1000 = 45927 грн.

Витрати на пару на опалювання:

                                       Wn=Sn*Vбуд*Tот*qn/1000*ί, грн.                      (2.22)

де Vбуд - об'єм будівлі, м3;

Sn - вартість 1 Гкал/година, рівна  522 грн.;

ί - тепловіддача, рівна 540 ккал;

qn - питома витрата пари  на 1 м3, рівний 20 ккал/годину

Wn = 522*7560*4500*20/1000*540 = 657720 грн.

Витрати на воду для побутових  і господарських потреб:

                         Wв.хоз=Kп*Tр* qв.хоз *Sв.хоз, грн.                               (2.23)

де Kп - чисельність тих, що працюють, чол.;

Tр - кількість робочих  днів в році, по нормативах 250-260 днів, приймаємо 260 днів;

qв. госп - питома витрата  води на 1 людину в зміну, рівний 0,08 м3;

Sв. госп - вартість 1 м3  технічної води, рівна 11,7 грн.

 

Wв. госп = 113*260*0,08*11,7 = 27500,00 грн.

Витрати на охорону праці  і техніку безпеки, 1500 грн./рік на одного робітника:

Витрати = 98*1500 = 147000,00 грн.

Витрати на випробування, дослідження  і раціоналізацію, рівні 3500 грн./рік на того, що одного працює, :

Витрати = 113*3500 = 395500,00 грн.

Інші витрати - 3% від суми усіх витрат :

Ін. витрати = 0,03*(907200+604800+60000+346823+1558986+495510+45927+

    +657720+27500+147000+395500)=5246966*0,03 = 157409 грн.

Разом по кошторису:       Рц  =∑(1-12)=  

    =907200+604800+60000+346823+1558986+495510+45927+

    +657720+27500+147000+395500+157409 = 5404375 грн.

                                                 Пц= Рц/ ЗПосн*100 %                               (2.24)

ЗПосн = ЗПзаг - ЗПдоп =4721083 грн.

Пц=5404375/4721083*100=144%

Відсоток загальнозаводських витрат приймається у розмірі 210-250 %. Приймаємо 210%.

Позавиробничі витрати - 3%.

 

2.5 Розрахунок собівартості  продукції і складання кошторису  витрат

          У курсовій роботі дана Спр (собівартість продукції), для її визначення необхідно встановити номенклатуру продукції.

Характеристика собівартості продукції дана в таблиці 2.7:

Розрахунок собівартості продукції                                              Таблиця 2.7

Виріб	Кількість, шт.	Трудомісткість, н.ч.		витрата матеріалу, кг/виріб	Маса готового виробу, кг	Розряд робіт
		одного виробу	усіх виробів
1 А	950	25,5	24225	18,5	10,4	3
2 Б	1150	65	74750	36,4	24,2	4
3 В	730	62,5	45625	26,3	17,5	5
Разом	2830		144600