Поняття депозитарної діяльності та її види

Рішення про передачу ведення реєстру власників іменних цінних паперів приймається загальними зборами емітента. Умови договору на ведення реєстру затверджуються загальними зборами або спостережною (наглядовою) радою в порядку, визначеному статутом емітента. До моменту передачі реєстру відповідному реєстратору емітент та керівник виконавчого органу несуть відповідальність за:

                 Своєчасне формування системи реєстру;

                 Несвоєчасне призначення реєстратора;

                 Передачу йому ведення реєстру від попереднього реєстратора.

Забезпечення ведення реєстру реєстратором здійснюється відповідно до договору між ними за наявності рішення загальних зборів (виписки з протоколу).

Якщо у визначений термін рішення про передачу ведення реєстру новому реєстроутримувачу не може бути прийняте загальними зборами акціонерів, виконавчий орган емітента (правління) за погодженням з наглядовою радою (за її наявності) приймає рішення про обрання тимчасового реєстроутримувача та передачу йому ведення реєстру на строк до прийняття рішення про обрання нового реєстроутримувача на найближчих загальних зборах, але не пізніше двомісячного терміну.

Особливості ведення реєстру відкритих акціонерних товариств, створених у процесі приватизації, визначаються законодавством.

Реєстратор здійснює реєстраторська діяльність згідно з нормативно-правовими актами України та за наявності ліцензії на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів.

Компанія з управління активами інституту спільного інвестування відкритого типу самостійно веде реєстр власників іменних цінних паперів інституту спільного інвестування відповідно до законодавства.

Реєстр власників іменних цінних паперів інституту спільного інвестування може вести зберігач активів інституту спільного інвестування без отримання ліцензії реєстратора відповідно до законодавства.

Реєстратор не має права вести реєстр іменних цінних паперів, власником яких він є.

Реєстраторська діяльність передбачає виконання реєстратором таких функцій:

                  Формування системи реєстру за результатами розміщення випуску іменних цінних паперів або прийняття її від попереднього реєстроутримувача;

                  Ведення системи реєстру, а саме:

                  Відкриття, ведення та закриття емісійного рахунку, особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб;

                  Ведення облікових журналів, що входять до системи реєстру;

                  Облік документів, які є підставою для формування та внесення змін до системи реєстру;

                  Облік виданих, погашених та втрачених сертифікатів іменних цінних паперів;

                  Облік осіб, зареєстрованих у системі реєстру;

                  Ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;

                  Складання реєстрів власників іменних цінних паперів на дату обліку;

                  Внесення до системи реєстру змін у зв'язку з переходом права власності на іменні цінні папери;

                  Забезпеченням цінних паперів зобов'язаннями;

                  Перекладом цінних паперів на (з) рахунки (-ів) номінальних утримувачів, на (з) особовий рахунок емітента;

                  Проведення ідентифікації осіб, яким в системі реєстру відкриваються особові рахунки;

                  Внесення змін щодо емітента, зареєстрованих осіб, уповноважених ними осіб;

                  Внесення змін до системи реєстру на підставі здійснення емітентом корпоративних операцій;

                  Оформлення, видача і погашення сертифікатів іменних цінних паперів;

                  Видача виписок з реєстру;

                  Напрямок повідомлення власників іменних цінних паперів та номінальним утримувачам про скликання позачергових зборів акціонерного товариства та проведення реєстрації учасників зборів, у тому числі на вимогу акціонерів, які володіють у сукупності більш як 10 відсотками голосів;

                  Здійснення дій щодо підтвердження справжності підпису власників - фізичних осіб (уповноважених осіб власників) на передавальних розпорядженнях;

                  Засвідчення довіреностей на право участі та голосування на загальних зборах акціонерів тих емітентів, системи реєстрів яких він веде;

                  Облік та обробка запитів, які стосуються інформації системи реєстру, та надання відповідей на них;

                  Зберігання документів, які є підставою для внесення змін до реєстру;

                  Надання інформації, що міститься в системі реєстру;

                  Підготовка звітів щодо діяльності реєстроутримувачів, передбачених нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

                  Підготовка системи реєстру для передачі іншому реєстроутримувачу;

                  Розміщення (продажу) та обігу цінних паперів;

                  Напрямок повідомлення до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про блокування всіх цінних паперів окремого випуску окремого емітента на підставі постанови уповноваженої особи Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладання санкції за правопорушення законодавства про цінні папери у вигляді зупинення розміщення (продажу) та обігу цінних паперів або блокування цінних паперів на відповідному особовому рахунку за рішенням суду та інших органів державної влади відповідно до їх повноважень;

                  Передача на відповідальне зберігання Національному депозитарію України опечатаного реєстроутримувачем пакета з паролем та контрольної копією реєстру, складеною на перше число кожного місяця, в порядку, встановленому законодавством.

Функції реєстроутримувача реалізовуються за допомогою системи реєстру, який складається з:

      Реєстру власників іменних цінних паперів;

      Емісійного рахунку, особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб;

      Облікових регістрів з ведення реєстру;

      Документів, які є підставою для формування та внесення змін до системи реєстру.

Висновки

Розвиток депозитарної системи України, створення ста­більної й прозорої системи обліку прав власності на цінні папе­ри є однією з важливих передумов поліпшення інвестиційного клімату в Україні. Перехід до бездокументарної (електронної) форми документообігу є одним із наріжних каменів при побудо­ві стабільної системи обігу іменних цінних паперів. Необхідна також і централізація системи обліку прав власності на цінні папери. Утворення єдиного центрального депозитарію як су­б'єкта, що вестиме реєстр власників іменних цінних паперів, дозволить вирішити проблему «подвійних реєстрів».

Учасниками Національної депозитарної системи є депозита­рії, зберігачі цінних паперів і реєстратори власників іменних цінних паперів.

Депозитарій — юридична особа, що створюється у формі ВАТ, учасниками якого є не менше ніж десять зберігачів, і яка здійснює виключно депозитарну діяльність. Кліринг та розрахунки за операціями щодо цінних паперів здійснює виключно депозитарій, який отримав ліцензію на про­вадження професійної діяльності на фондовому ринку — розра­хунково-клірингової діяльності.

Зберігач цінних паперів - банк, торговець цінними паперами або реєстратор, який має ліцензію на зберігання та обслуговування обігу цінних паперів і операцій емітента з цінними паперами на рахунках у цінних паперах як щодо тих цінних паперів, що належать йому, так і тих, які він зберігає згідно з договором про відкриття рахунку в цінних паперах.

Реєстр власників іменних цінних паперів — складений реєстратором на певну дату список власників іменних цінних паперів та номінальних утримувачів; документальне підтвердження права власності акціонера на цінні папери

Список використаної літератури

1.      Закон України «Про цінні папери і фондовий ринок», № 3480-IV від 23.02.2006р.

2.      Закон України «Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні», № 710/ВР від 10.12.1997 р. (зі змінами та доповненнями).

3.      Інструкція про порядок видачі, обліку, зберігання та знищення бланків сертифікатів іменних цінних паперів, затверджене Рішенням ДКЦПФР № 156 від 30.07.1999 р. (зі змінами та доповненнями).

4.      Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затверджене Рішенням ДКЦПФР 17 жовтня 2006 р. № 1000.

5.      Положення про депозитарну діяльність, затверджене  Рішення ДКЦПФР  № 999 від 17.10.2006 р.

6.      Положення  про розрахунково-клирингову діяльність за договорами щодо цінних паперів, затверджене Рішенням ДКЦПФР №1001 від 17.10.2006 р.

7.      Порядок та умови видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку, переоформлення ліцензії, видачі дубліката та копії ліцензії, затверджене Рішенням ДКЦПФР від 26.05.2006 р.№ 345.

8.      Москвін, Сергій Олександрович. Депозитарна діяльність : [навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл.] / С. О. Москвін, В. В. Посполітак, С. Г. Хоружий. — К.: АДС УМКЦентр, 2010. — 412 с.: іл., табл.

9.      Обіг цінних паперів в Україні [Текст] / Ю. М. Крупка, О. М. Гав'яз. - К. : Юрінком Інтер, 2009. - 376 с. - (Бюлетень законодавства і юридичної практики України ; № 6)

2