Система кредитования и ее современные формы

    Производительная  и потребительская  формы кредита. Формы кредита можно также различать в зависимости от целей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производительная и потребительская.

    При производительной форме кредита  ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.

    Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворять потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

    Прямая  форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредников.

    Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа (автосалоны, магазины бытовой техники и др.). Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

    Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели.

    Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

    Лизинговый  кредит – это новая форма кредита. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая аппаратура, компьютеры).

    Основная (преимущественная) форма современного кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

    Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразия форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение капитала обуславливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения средств, которое  предполагает их рациональное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в  виде платы за временное заимствование  ссуженной стоимости.

    Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. В этом случае форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете, нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из инструмента экономического роста превращается в фактор обострения диспропорций в развитии экономики.

    Чистых  форм кредита, изолированных одна от другой, не существует. Хотя, банковский кредит и предоставляется, например, в денежной форме, на практике его  погашение производится в форме  товаров. Часто подобная ситуация вызвана  исключительными обстоятельствами.

    Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру  производительным кредитом, на практике приобретает потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит – это не всегда потребительский  кредит. Граждане могут брать ссуду  на строительство или ремонт дома, покупку хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские  цели в определенной степени может  быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.

    Заключение

    В современном хозяйстве кредит остается существенным источником экономического развития. Его активно используют как отдельные предприятия и  граждане, так и страны. Во всем мире широко распространены внутренние и  внешние займы. Доля кредита как  инструмента осуществления затрат находится на довольно высоком уровне. Кредит развивается вместе с ростом масштабов производства и товарооборота. Такова закономерность его движения, кредит является порождением материальных процессов: увеличение материальных потоков и услуг неизбежно вызывает необходимость использования дополнительных источников финансирования затрат. Таким источником объективно становятся заемные средства.

    Поступательно развиваясь вместе с ростом богатства  стран и народов, кредит демонстрирует  неравномерность этого движения. В период экономического подъема  кредит развивается: возрастает деловая активность, снижаются экономические риски, более явственными становятся «приливы» и «отливы» средств, их излишек или недостаток у различных субъектов и в разных экономических регионах. Необходимость и возможность перераспределения ресурсов посредством кредитирования делается более благоприятной.

    В период спада объемы кредитирования уменьшаются, отражая проблемы, появляющиеся в сфере материального производства и сфере обращения. Спрос на кредит существенно возрастает, но ресурсы  реже высвобождаются, предложение свободных  ресурсов сокращается, вызывая их недостаток на денежном рынке. Заметнее становится противоречие между спросом на кредит и его предложением, более частыми  и объемными делаются неплатежи  по долгам, убытки от кредитных операций.

    Главной формой кредита по-прежнему является банковский кредит. Прежде всего, на денежном рынке появились транснациональные  банки, в результате раздвинулись национальные границы, расширились масштабы и  география движения ссудных капиталов. Тенденция к укрупнению кредитора  действует и в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается практически во всех развитых странах.

      Происходят некоторые изменения  в характере заемщика. В современной  практике стало принятым кредитование  не  только предприятий (юридических  лиц), но и населения (физических  лиц). Кредитные вложения в каждый  сектор уравновесились. Наиболее  успешно при этом развивается  ипотечное кредитование, вызывая  спрос на строительные материалы,  увеличение масштабов строительной  индустрии и рост объемов ее  финансирования.

    Продолжает  увеличиваться число объектов кредитования. Кредитуются не только материальные ценности и затраты, но и интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую особым образом, банки выдают кредиты, принимая в обеспечение цену патентов, изобретений и т. п.

    Виды  кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым клиентам, так и бедным слоям населения (мини-кредиты). Учитывая общую тенденцию  к старению банковских клиентов, кредиты  предоставляются как молодым  гражданам, так и пожилым людям.

    Одна  из тенденций развития кредитных  отношений – все более сильное  проявление их тесной взаимосвязи с  финансовым рынком. Развитие рынка  кредитных облигаций (займов) неизбежно  приводит к увеличению числа видов  обеспечения. Ценные бумаги, кредитные  деривативы и другие финансовые инструменты  стали неизбежными спутниками современной системы кредитования, порождая, с одной стороны, рост объемов кредитования, с другой стороны, большие кредитные риски. Использование банками на началах возвратности средств, аккумулированных у населения и предприятий, для покупки акций и облигаций относится к разряду спекулятивных операций с повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает надежность кредитования, приводя к крупным убыткам и банкротству кредитных учреждений.

    В деятельности современных банков все  больше реализуются аналитические  функции. В силу возрастания рисков, что само по себе также можно назвать  тенденцией в развитии кредитных и других операций, банки стали более тщательно к оценке как объектов, так и субъектов кредитования. Помимо общих принципов, общих правил кредитования банки разрабатывают различного рода модели, которые оценивают кредитоспособности своих заемщиков с учетом их юридического статуса, правовой формы, возраста и профессии, если речь идет о физическом лице, места его работы, образования, трудового стажа и т. п.

    Тенденции в развитии кредитных отношений, которые наблюдаются в мире, проявляются  и в России. Как и во всем мире, возрастают масштабы кредитования –  расширяются круг субъектов и  объектов кредитования, рамки обеспечения  ссуд. Более заметное развитие получает кредитование населения, синдицированное  и ипотечное кредитование. Национальная система кредитования, построенная  на рыночных принципах, при ведении  банковских операций все в большей  степени учитывает международные  рекомендации и стандарты. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  использованной литературы:

1. Деньги, кредит, банки. Учебник. Издание третье, Москва, 2006г;
2. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник, В. К. Сенчагов, А. И. Архипов,  «Проспект», Москва, 2000г;
3. Финансы и кредит. Учебник. Под редакцией М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой, Москва,  2006г.;