Совершенствование кредитных отношений банков с клиентом (по типам клиентов)

1) от стадий производства, обслуживаемых кредитом;

2) отраслевой направленности;

3) объектов обеспеченности;

4) срочности кредитования;

5) платности и др.

Кредит является важным инструментом платежа и применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности отражаются, помимо обмена, и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации для обеспечения производства товаров расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по выплате зарплаты, бюджетным отчислениям.

В зависимости от отраслевой направленности различают следующие виды кредита: промышленный, при обслуживании промышленных предприятий; аналогично – сельскохозяйственный, торговый.

Классификация кредита, обусловленная объектами кредитования (тем, что противостоит кредиту), не носит специфических названий. Чаще всего кредит используют для приобретения различных товаров (сырье – в промышленности, товары разнообразного ассортимента – в торговле, товары длительного пользования – у населения), для осуществления производственных затрат. Ссуду берут под разрыв в платежном обороте при временном отсутствии свободных денежных средств, но наличии обязательств по разнообразным видам текущих платежей. Кредит в этом случаем покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

При классификации кредита в зависимости от его обеспеченности учитывают характер, степень и формы обеспеченности. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат ссуды, выдаваемые под конкретный материальный объект, а косвенное – ссуды, выдаваемые на покрытие разрыва в платежном обороте. По степени обеспеченности выделяют кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и вовсе без такового.

Полное обеспечение наблюдается при размере обеспечения, равном или превышающем размер кредита, неполное – когда его стоимость несколько ниже размера кредита, а в случае отсутствия обеспечения кредит называется бланковым. Такой кредит чаще всего предоставляют при определенном доверии к заемщику.

Классифицируя кредиты в зависимости от срочности кредитования, выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссуды имеют срок возврата не более 1 года, а в период значительной инфляции – до 3-6 месяцев. Они обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, вызванные необходимостью капитальных вложений в производство. Среднесрочные ссуды в мировой практике выдаются на срок 5-8 лет. В период инфляции в нашей стране к среднесрочным относили ссуды со сроком погашения 6-12 месяцев, а долгосрочными считались кредиты со сроком оплаты выше 1 года.

В зависимости от платности за пользование кредит классифицируют как платный и бесплатный, дорогой и дешевый. В основе такого деления находится размер процентной ставки за пользование ссудой. Понятие дорогого кредита связано с процентной ставкой, если ее взыскивать в размере, превышающем рыночный уровень. Такие ставки применяют по кредитам, обладающим повышенным риском невозврата суммы (сомнительное обеспечение и др.). Размер платности кредита дифференцируют в зависимости от его срока, качества и платежеспособности заемщика. Платность изменяется с учетом подъема или депрессии экономического цикла.

Специфическим видом можно считать ростовщический кредит, который в зарубежной литература рассматривается как в историческом плане, но в российской практике получивший определенное распространение. Для большинства стран имеет нелегальный характер, поскольку запрещен законом, но реализуется путем выдачи физическим лицам и хозяйствующим субъектам без лицензии от Центрального банка.

2. РОЛЬ КРЕДИТА В СОВРЕМЕННЫЙ ПЕРИОД

С изменением экономических условий в стране происходит и изменение роли кредита и сферы его применения. В современный период эти изменения вызваны следующими обстоятельствами:

1) наличием вероятности инфляционных процессов;

2) расширением сферы кредитных отношений;

3) развитием методов кредитования и управления кредитом.

В условиях инфляции роль кредита возрастает, так как регулирование массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает все большее значение для поддержания стабильности денежной единицы. Существенно ограничивается возможность долгосрочного кредитования затрат для увеличения основных фондов: трудно определить, как реально погашать ссудную задолженность с учетом обесценения денег в течение длительного периода. Это снижает роль кредита.

Появление акционерных компаний и расширение привлечения бюджетом средств с использованием различных ценных бумаг ведет к расширению кредитных операций с ценными бумагами. В результате этого кредит стал участвовать в операциях по эмиссии ценных бумаг, в кредитовании под залог бумаг данного вида.

Расширение сферы кредитных отношений влияет на изменение роли кредита. До перехода к рынку не применялся ипотечный кредит. Позже вопрос о возможности оформления обеспечения обязательств должника последующим залогом (ипотекой) периодически возникает в практической деятельности любого банка. В большинстве случаев это связано с предоставлением клиенту нескольких кредитов либо иных банковских услуг, подверженных кредитному риску, а также в случае предложения клиентом дорогостоящего имущества в обеспечение обязательств перед несколькими кредиторами. Исходя из норм ст. 323 Гражданского кодекса РБ  и п.1. ст. 30 Закона РБ от 20.06.2008 № 345-З «Об ипотеке» недвижимое имущество, являющееся предметом ипотеки, заложенное в обеспечение исполнения одного обязательства, может быть предоставлено в ипотеку в обеспечение исполнения другого обязательства того или иного должника тому или иному залогодержателю (последующая ипотека).

При оформлении обязательств последующей ипотекой, а равно в случае предоставления согласия залогодателю на передачу предмета ипотеки в последующий залог следует учитывать особенности правоотношений, возникающих в таком случае, и их влияние на правовое положение залогодержателя и возможности обращения взыскания в таком случае на предмет ипотеки.

Ограниченно применялся коммерческий кредит, а кредит в качестве источника капиталовложений не имел широкого распространения. Кредит был строго централизован, выдавался на определенные цели и в пределах определенных сумм, так называемых лимитов кредитования. Такие условия не могли гибко удовлетворять потребности заемщиков, что значительно ограничивало роль кредита. В рыночных условиях сфера кредитных отношений расширяется, это относится как к ипотечному кредиту, так и к применению коммерческого кредита и использованию кредита в качестве источника инвестиций.

Управление кредитными операциями стало децентрализованным за счет расширения прав и возможностей банков и их клиентов. Централизованное установление лимитов кредитования утратило значение, и появились договорные отношения банков с клиентами.

Существенное значение для возрастания роли кредита имеет и совершенствование методов кредитования.

Например, при новом виде кредитования – проектном – участие банка в инвестициях не ограничивается предоставлением долгосрочных ссуд для капвложений и оценкой эффективности кредитуемых объектов, но и предусматривает участие банка в подготовке технико-экономического обоснования бизнес-плана, определении состава источников финансирования: собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов путем эмиссии акций и др.

В целом роль кредита в расширении производства возрастает. Изменения касаются и методов ипотечного кредитования – ссуды могут предоставляться под залог части сооружаемых объектов, например, при жилищном строительстве. Отметим основные направления, где воздействие кредита возрастает:

1) перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства с помощью ссуд и привлечения временно свободных денег юридических и физических лиц;

2) влияние на бесперебойность процессов воспроизводства путем предоставления ссуд;

3) участие в расширении производства с помощью заемных средств;

4) экономия в использовании собственных и заемных средств, за счет их перемещения;

5) ускоренное получение потребителями товаров и жилья за счет займов;

6) регулирование выпуска в обращение наличных денег и их изъятие на основе кредита и обеспечения безналичного денежного оборота платежными средствами.

Для достижения эффективных результатов применения кредита государство должно последовательно осуществлять денежно-кредитную политику. Главным образом, это жесткие меры по регулированию объема денежных и кредитных операций, поддержание устойчивости денежной единицы, защита интересов вкладчиков и кредиторов банка. В то же время для отдельных участников кредитных операций и для экономики в целом важное значение имеет определение и соблюдение обоснованных границ применения кредита.

3. ЛИКВИДНОСТЬ, ДОХОДНОСТЬ И РИСКИ БАНКОВ.

В текущем периоде наряду с банками предложение банковских услуг исходит от различных финансово-кредитных институтов. Однако основными лицами на рынке банковских услуг выступают коммерческие банки, в особенности – банки-лидеры, которые функционируют для достижения главной цели – доходности и ликвидности.

Ликвидность (лат. liguidus – жидкий, текущий) буквально следует понимать как легкость реализации, продажи, превращения ценностей в денежные средства.

Платежеспособность – более широкое понятие, включающее не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность выполнить платежные обязательства. Поэтому ликвидность – это необходимое и обязательное условие платежеспособности, она лежит в основе платежеспособности банка.

На ликвидность и платежеспособность банка оказывают влияние многие факторы макроэкономического и микроэкономического характера. К главным макроэкономическим факторам относят: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране; совокупность норм в отношении банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние рынков – денежного и ценных бумаг.

К микроэкономическим факторам относят: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию банковской деятельности. Все эти факторы влияют в комплексе, при этом наблюдается взаимосвязь внутри групп и между группами.

Банковской деятельности постоянно сопутствуют риски различного вида. Риск в банковской деятельности – это опасность потерь при наступлении определенных событий. Банки при вступлении в договорные правоотношения с клиентами нуждаются в анализе полномочий лиц, выступающих от имени контрагентов. При этом, поскольку законодательство выделяет как единоличные исполнительные органы, так и коллегиальные, необходимо иметь четкое представление о разграничении их компетенции в целях минимизации риска признания соответствующих договоров недействительными (это касается как сугубо банковских договоров, так и хозяйственных договоров, заключаемых банками).

Структура исполнительных органов отличается  в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица. Если речь идет об унитарном предприятии, таким органом является директор (генеральный директор). Применительно к государственным унитарным предприятиям, если они созданы на основе республиканской собственности, в вопросах о распоряжении имуществом следует руководствоваться также Указом Президента РБ от 14.09.2006 № 575 «О порядке распоряжения государственным имуществом», с учетом последних изменений от 19.07.2010 № 367 и постановлением Совета Министров РБ от 20.12.2006 № 1687 «О мерах по реализации Указа Президента РБ от 14 сентября 2006г. № 575» с учетом последних изменений от 15.0.92010 № 1329, а если предприятие создано на основе коммунальной собственности – решением соответствующего Совета депутатов (исполнительного комитета) о распоряжении имуществом.

В хозяйственных обществах (акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью, обществах с дополнительной ответственностью) структура органов управления включает в т.ч. исполнительный орган, который может быть коллегиальным ( правление, дирекция) и (или) единоличным (директор, генеральный директор). Он осуществляет текущее руководство деятельностью общества и подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) и общему собранию акционеров.

В настоящее время в банковской системе возрождается интерес к такому способу минимизации кредитных рисков и защиты имущественных интересов банка, как страхование. В действующей              редакции БК страхование риска не возврата кредита из способов обеспечения обязательств по договорам, заключаемым банками, исключено, что может свидетельствовать о том, что законодатель рассматривает страхование риска как самостоятельный институт, а не способ обеспечения.

По мнению ВХС РБ, отраженному в Обзоре судебной практики рассмотрения хозяйственными судами дел по искам, вытекающим из договора страхования от 30.11.2007 № 04-08/231, заключение договора страхования риска невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата кредита является одним из способов обеспечения исполнения кредитного  договора.

Страхование риска невозврата кредита представляет собой отношения

по защите имущественных интересов банков при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

При соблюдении сделок необходимо детально анализировать устав контрагента и решения его коллегиальных органов управления с целью определения пределов компетенции исполнительного органа и недопущения реализации риска признания соответствующих сделок недействительными.