Создание кредитного кооператива

Организационный комитет должен установить степень возможного участия каждого потенциального члена в хозяйственной деятельности кооператива.

Кроме того, необходимо, чтобы члены кооператива доверяли друг другу, не имели задолженности перед другими кредитными организациями, имели средства для того, чтобы выполнять все уставные требования кредитного кооператива, не являлись членами другого кредитного кооператива.

Целесообразно сделать разную форму заявления для физического и юридического лица.

В заявлении для юридического лица, помимо всех необходимых реквизитов, следует назвать уполномоченного представителя и номер доверенности, на основании которой он будет действовать.

На принятых заявлениях председатель организационного комитета ставит свою резолюцию. При сборе достаточного количества заявлений организационный комитет приступает к подготовке организационного (учредительного) собрания.

Первое, что необходимо для этого сделать, это – подготовить устав кооператива. За его основу можно взять образец устава, прилагаемого к данному документу.

Второе направление работы – продолжение пропаганды среди потенциальных членов кредитного кооператива, налаживание контактов с местными органами власти, налоговой инспекцией и др.

Также необходимо продумать технические вопросы проведения собрания: организовать зал, обеспечить ведение протокола и т.п. Необходимо заранее дать возможность всем участникам собрания ознакомится с проектом устава кооператива, чтобы его обсуждение и принятие не затянулось.

Собрание ведет председатель, протокол пишет секретарь. В начале собрания необходимо утвердить повестку и регламент, чтобы работа собрания была организованной и эффективной.

На повестку дня общего организационного (учредительного) собрания кооператива выносятся следующие основные вопросы:

- создание сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива (сельского кредитно-сберегательного кооператива с указанием названия села);

- обсуждение и утверждение устава кооператива;

- принятие решения о приеме в члены кооператива;

- выборы органов управления кооперативом: Председателя, Правления, Наблюдательного совета [8, c.90].

На титульном листе устава делается надпись “Утвержден на общем собрании членов кооператива “___”_______20___г.

Тот факт, что устав действительно был принят собранием, подтверждается протоколом этого собрания, подписанным всеми его участниками с указанием их паспортных данных и адресов прописки. Участники собрания могут аналогичным образом подписать и сам устав, однако, считается достаточным, если он будет подписан председателем и секретарем учредительного собрания.

2.2 Возможные ошибки в организации кредитного кооператива

Кредитные кооперативы одна – из самых массовых и самых привлекательных для населения финансовых организаций, составляющая альтернативу банкам.

Кредитный кооператив является важнейшим сегментом финансового рынка, объединяет всём во мире более 650 млн. чел. И носит название «второй банковский сектор». Именно этот сектор финансового рынка и обеспечивает лицам, физическим личных владельцам подсобных хозяйств, мелким предпринимателям доступ к кредитным ресурсам. Категория клиентов, обслуживаемая кредитными кооперативами, является не пока привлекательной для коммерческих банков.

Главной целью деятельности кредитных кооперативов является организация финансовой взаимопомощи друг другу через объединение личных сбережений пайщиков и получение ими займов на различные нужды: образование, лечение, отдых и т.д. по Компенсация сбережениям и займам устанавливается таким образом в и таких размерах, чтобы уберечь личные накопления пайщиков от инфляционного обесценивания, а денежный заём получить быстро и относительно недорого.

В России существует форм много кредитных кооперативов. Назовём основные из них:

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, правовые и экономические основы создания и деятельности которого Федеральным определяются Законом «О сельскохозяйственной кооперации» от 8 декабря 1995 г. №193- ФЗ. [6, c.87].

Кредитный узкопотребительский кооператив основные граждан, принципы, ограничения особенности и деятельности данного кооператива закреплены в Федеральном Законе «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 2001 августа г. №117-ФЗ

Общество взаимного кредитования (ОВК), деятельность которого определена ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства во Федерации» Российской от 14 июня 1995 г. №88-ФЗ.

Кредитные потребительские кооперативы граждан (КПКГ) в настоящий момент являются самой организационно-правовой распространённой формой кредитных кооперативов. Это организации финансовой взаимопомощи граждан, основанные членстве на и строящие свою деятельность на кооперативных принципах и кооперативной демократии. Они как создаются добровольные объединения граждан, связанных какой только имеется социальной общностью: местом работы, местом жительства, профессией каким-либо или другим общим интересом.

Экономическая основа КПКГ – финансы домашнего хозяйства. Основная задача КПКГ – обеспечить стабильность домашнего хозяйства, гарантировать своим членам их приоритет финансовых средств.

КПКГ способствует эффективному сбережению личных денежных средств своих членов, получению кредитов им из этих средств, совместному использованию части этих средств в образовательных, жилищных и иных программах, поддержке социальной и социальному развитию своих членов. КПКГ осуществляют преимущественно потребительское кредитование.

В время последнее интерес к КПКГ всё больше возрастает, прежде всего в сохранения плане и приумножения своих сбережений, т.к. ставки процентов по вкладам в КПКГ превышают банковские и опережают темпы инфляции. деятельностью Основной кооперативов является экстрадиция займов своим членам. Привлечённые личные средства граждан направляются на выдачу займов. За счёт от этого заёмщиков в кооператив начинают поступать проценты по займам. Часть из них идёт на содержание кооператива, остальное это – проценты для КПКГ вкладчиков.

Значение не ограничивается ролью экономического агента, вымышленное существо – важный элемент социальной структуры общества и фактор социальной стабильности и прогресса.

Возможные ошибки в организации кредитного кооператива:

Несоответствие устава кооператива действующему законодательству может привести к отказу в регистрации кооператива.

Незнание потенциальными членами кооператива проекта устава кооператива может привести к провалу общего организационного собрания и потребует его повторного созыва.

Недостаточное знание членами кооператива содержания устава, своих прав и обязанностей может привести к скорому развалу кооператива.

Недостаточное обоснование кредитно-финансовой деятельности кооператива может привести к убыткам и последующей ликвидации кредитного кооператива.

Выборы и назначение в органы управления кооперативом некомпетентных лиц и людей, не обладающих необходимой квалификацией и личными качествами (например, по принципу родственных и дружеских связей), также может привести к развалу кооператива.

Неисполнение предписанных уставом положений и процедур или формальное исполнение каким-либо органом кооператива своих обязанностей может привести к конфликту с законодательными актами.

Неправильная организация внутреннего контроля в кооперативе открывает дорогу для финансовых злоупотреблений, ошибок в бухгалтерском учете, применению налоговых санкций.

Попытки принудить члена кооператива к принятию решений, не отвечающих его волеизъявлению, приводят к утрате доверия к кооперативу, и кроме этого, вызывают необходимость решать проблему в судебном порядке [4, c.134].

Заключение

Кредитный кооператив – это институт предоставления услуг гражданам, имеющим общность места проживания, трудовой деятельности или иного критерия объединения, и находящийся в собственности и управлении своих членов (пайщиков). Этот институт является некоммерческой организацией, предоставляющей своим пайщикам надежное и удобное средство для сбережения денежных накоплений, получения займов и других финансовых услуг по разумной цене. Российские кредитные кооперативы обслуживают преимущественно своих членов (пайщиков), субъектов малого предпринимательства, крестьянские (фермерские) хозяйства и владельцев личных подсобных хозяйств.

Влияние КПКГ на развитие малого бизнеса в последние годы стало намного заметнее. Первые кредитные кооперативы с небольшими оборотными средствами в начале и середине 90-х годов с неохотой выдавали займы на предпринимательскую деятельность — бизнес тогда был крайне рискованным, соответственно и высок был риск невозврата кредита. Также не способствовало этому процессу несовершенство законодательной системы.

Сейчас ситуация меняется. В ФЗ №117 прописано, что кредитный кооператив 50% займов может выдавать на предпринимательские цели, и это широко ими используется. Они смелее стали принимать в свои члены предпринимателей. Кредитные кооперативы — это та часть финансовой инфраструктуры, которая способна мобилизовать свободные средства населения и решить не только проблему кредитования потребительских нужд граждан, но и значительно увеличить инвестирование в малый бизнес.

Кооператив создается и функционирует на основе следующих принципов:

- добровольность членства в кооперативах;

- взаимопомощи и обеспечения экономической выгоды для членов кооператива, участвующих в его производственной и иной хозяйственной деятельности;

- распределения прибыли и убытков кооператива между его членами с учетом их личного трудового участия или участия в хозяйственной деятельности кооператива;

- ограничения участия в хозяйственной деятельности кооператива лиц, не являющихся его членами;

- ограничения дивидендов по дополнительным паям членов и паям ассоциированных членов кооперативов;

- управление деятельностью кооператива на демократических началах (один член кооператива - один голос);

- доступность информации о деятельности кооператива для всех его членов.

Список литературы

1.      Федеральный закон от 8 мая 1996 г. N 41-ФЗ "О производственных кооперативах" (с изменениями от 14 мая 2001 г., 21 марта 2002 г.)

2.      Закон Российской Федерации "О потребительской кооперации (потребительских обществах и их союзах) в Российской Федерации. - М.: "Издательский дом Центросоюза", 2002.

3.      Федеральный закон от 18.07.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации»

4.      Шкляр М. Ф. Кредитная кооперация: Учебное пособие. – М., 2006.  334 с.

5.      Бондаренко Н.В., Кущетеров Р.М., Кочкарева З.Р. История и теория кооперации. – Ставрополь, 2009. – 452 с.

6.      Вахитов В. И. История потребительской кооперации России: Учебное пособие – М., 2010. – 466 с.

7.      Виды кооперативов Уколова Л.В. кооперативы - современной России. Учеб. пос. 2-е изд. Перераб. и доп. - Белгород: изд-во Белгородского университета потреб. кооперации. «Кооперативное образование», 2010- 184с

8.      История и теория кооперативного движения : учеб. пособие/ Д.Б. Сахарова, И.С. Котов. - М.; Новое издание, 2005. - 248с.

9.      Макаренко А.П. Теория и история кооперативного движения. – М., 2007. – 248 с.

10. Макаренко А.П. Эволюция мирового кооперативного движения. – М., 2008. – 262 с.

11. Теплова Л.Е., Уколова Л.Е., Тихонович Н.В. Кооперативное движение: Учебное пособие для кооперативных вузов: На русском и английском языке 2-е издание. - М.: издательство - РДЛ,  2007 - 304с